Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Марта 2012 в 12:48, курсовая работа
Компьютерный клуб «Phantom» будет средним по количеству машин компьютерным клубом (20 шт.), расположенным в спальном районе “Дачная” по соседству с мебельным магазином “Юнна Офис”. Основной вид деятельности – предоставление во временное пользование компьютеров с установленными на них современными играми, дополнительный вид – предоставление услуг Интернета, запись CD-R, услуги сканера и принтера. Клуб должен быть оформлен на высоком уровне и предлагать услуги отличного качества, т.е. поставлять на рынок конкурен¬тоспособную услугу.
В этом случае, исходя из девяностопроцентной загруженности оборудования днем и семидесятипятипроцентной – ночью, предполагаемая выручка за второй финансовый год по основному виду деятельности составит: 3547800 рублей. Планируемый итог работы предприятия за второй год представлен в Таблице 14
Таблица 14
Прибыль и убытки ООО «Phantom» за второй год
№ | Наименование статьи | Сумма, руб. |
1 | Выручка от основной деятельности | 3547800 |
2 | Выручка от дополнительной деятельности | 1033885 |
3 | Валовая выручка | 4581685 |
4. | Платежи по кредитам | 1550241 |
5. | Расходы на оплату труда | 650440 |
6. | Расходы на электроэнергию | 255966 |
7. | Амортизация основных средств | 626887 |
8. | Оплата услуг Интернета | 43896 |
9. | Коммунальные услуги | 84000 |
10. | Непредвиденные расходы | 10000 |
11. | Затраты на приобретение лицензии на ПО | 14700 |
12. | Затраты на покупку компьютерных игр | 45000 |
13. | Прочие расходы | 104070 |
14. | Налоговые платежи | 274901 |
12. | Всего расходов: | 4150542 |
| Чистая прибыль | 971584 |
Предполагаемую чистую прибыль за второй финансовый год, как и за все последующие, планируется распределить следующим образом: 70% - поделить между учредителями Общества пропорционально их долям в уставном капитале, а оставшиеся 30% отправить в резервный фонд. При поддержании выручки от реализации услуг на данном уровне (4581685 рублей) за последующий отчетный период компьютерный клуб “Phantom” понесет следующие расходы и получит следующие доходы:
Таблица 15
Прибыль и убытки ООО «Phantom» за третий год
№ | Наименование статьи | Сумма, руб. |
1 | Выручка от основной деятельности | 3547800 |
2 | Выручка от дополнительной деятельности | 1033885 |
3 | Валовая выручка | 4581685 |
4. | Платежи по кредитам | 1363828 |
5. | Расходы на оплату труда | 650440 |
6. | Расходы на электроэнергию | 255966 |
7. | Амортизация основных средств | 626887 |
8. | Оплата услуг Интернета | 43896 |
9. | Коммунальные услуги | 84000 |
10. | Непредвиденные расходы | 10000 |
11. | Затраты на приобретение лицензии на ПО | 14700 |
12. | Затраты на покупку компьютерных игр | 45000 |
13. | Прочие расходы | 104070 |
14. | Налоговые платежи | 274901 |
12. | Всего расходов: | 3473688 |
| Чистая прибыль | 1107997 |
В конце третьего года работы ООО планируется вновь увеличить цены на 15% и повысить заработную плату работников на 33,5%. Месячные расходы на оплату труда за четвертый финансовый год представлены в Таблице 16.
Таблица 16
Оплата труда работников клуба
№ | Должность | Оклад | Подоходный налог | Пенсионный взнос | Сумма к выдаче | Суммарные расходы |
1 | Директор | 20000 | 2600 | 2088 | 17400 | 22088 |
2 | Оператор 1 | 8000 | 1040 | 1120 | 6960 | 9120 |
3 | Оператор 2 | 8000 | 846 | 1120 | 6960 | 9120 |
4 | Охранник 1 | 8000 | 500 | 1120 | 6960 | 9120 |
5 | Охранник 2 | 8000 | 500 | 1120 | 6960 | 9120 |
6 | Уборщица | 5500 | 715 | 770 | 4785 | 6270 |
ИТОГО: | 57500 | 6201 | 7338 | 50025 | 64838 | |
Таким образом, годовые затраты на оплату труда составят 778056 рублей, финансовый результат сложится из следующих показателей:
Таблица 17
Прибыль и убытки ООО «Phantom» за четвертый год
№ | Наименование статьи | Сумма, руб. |
1 | Выручка от основной деятельности | 2908250 |
2 | Выручка от дополнительной деятельности | 1336500 |
3 | Валовая выручка | 4244750 |
4. | Платежи по кредитам | 785284 |
5. | Расходы на оплату труда | 778056 |
6. | Расходы на электроэнергию | 255482 |
7. | Амортизация основных средств | 626887 |
8. | Оплата услуг Интернета | 43896 |
9. | Коммунальные услуги | 84000 |
10. | Непредвиденные расходы | 10000 |
11. | Затраты на приобретение лицензии на ПО | 14700 |
12. | Затраты на покупку компьютерных игр | 45000 |
13. | Прочие расходы | 263500 |
14. | Налоговые платежи | 254685 |
12. | Всего расходов: | 3604414 |
| Чистая прибыль | 1185526 |
По предполагаемым результатам данного отчетного периода можно сделать вывод, что рентабельность продаж составит 24,75%. Это свидетельствует о более эффективной работе предприятия в этом году по отношению к первым двенадцати месяцам функционирования клуба.
Таблица 18
Прибыль и убытки ООО «Phantom» за пятый год
№ | Наименование статьи | Сумма, руб. |
1 | Выручка от основной деятельности | 3209260 |
2 | Выручка от дополнительной деятельности | 1580680 |
3 | Валовая выручка | 4789940 |
4. | Платежи по кредитам | 785284 |
5. | Расходы на оплату труда | 778056 |
6. | Расходы на электроэнергию | 273564 |
7. | Амортизация основных средств | 320768 |
8. | Оплата услуг Интернета | 43896 |
9. | Коммунальные услуги | 95000 |
10. | Непредвиденные расходы | 10000 |
11. | Затраты на приобретение лицензии на ПО | 14700 |
12. | Затраты на покупку компьютерных игр | 45000 |
13. | Прочие расходы | 189000 |
14. | Налоговые платежи | 287396 |
12. | Всего расходов: | 2842664 |
| Чистая прибыль | 1947276 |
Информация о работе Компьютерный клуб «Phantom». Бизнес-план