Контрольная работа по "Банковскому делу"

- предоставить банку право в день наступления очередных платежей по кредиту и начисленным процентам использовать всю выручку, оставшуюся на его счете после осуществления первоочередных платежей по действующему законодательству, на оплату расчетного документа (распоряжения) банка;

- своевременно представлять баланс и другие документы, необходимые банку для осуществления контроля за ссудой;

- обеспечить достоверность представляемых в банк данных для получения кредита и последующего контроля за его использованием;

- предоставлять кредитору доступ к первичным отчетным и бухгалтерским документам по его требованию по вопросам, касающимся выданного кредита;

- допускать представителей банка  во все помещения для осуществления контроля за выполнением своих обязательств по кредитному договору и договору залога;

- представлять кредитору сведения обо всех полученных и планируемых к получению у третьих лиц кредитах и их обеспечении;

- заблаговременно информировать банк о предстоящем изменении организационно-правовой формы или другой реорганизации;

- при реорганизации или ликвидации незамедлительно погасить задолженность по кредиту с полной оплатой процентов независимо от договорного срока погашения кредита.

     Обязанности банка по кредитному договору заключаются в следующем:

- предоставить кредит заемщику в объемах и в сроки, предусмотренные в договоре;

- информировать заемщика о фактах и причинах досрочного взыскания банком кредита;

- ежемесячно к сроку, установленному в договоре, начислять проценты за предоставленный клиенту-заемщику кредит и уведомлять его об этом для получения в свой адрес платежа по процентам;

- информировать заемщика об изменениях в нормативных документах по вопросам кредитования и расчетов, вносимых по решению ЦБ РФ, органов власти и управления.

     В V разделе «Обеспечение возврата кредита» должна быть ссылка на номер и дату обеспечительного обязательства, заключенного с банком соответствующими юридическими лицами во исполнение заемщиком своих обязательств по данному кредитному договору, которым может быть договор залога или договор поручительства третьих лиц, а также договор банковской гарантии. Не исключается использование заемщиком одновременно нескольких форм обеспечительных обязательств в различном сочетании.

     В VI разделе «Ответственность сторон, санкции за нарушение условий кредитного договора» предусматривается ответственность сторон, в том числе и имущественная. Так, банк за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств может приостанавливать дальнейшую выдачу кредита, предъявлять его к досрочному взысканию, сокращать сумму кредита, предусмотренного к выдаче по договору, увеличивать процентную ставку по нему. Заемщик может потребовать от банка возмещения убытков, возникших вследствие непредоставления ему совсем или предоставления в неполном объеме предусмотренного по договору кредита. Заемщик в случае неполного использования выделенного ему банком кредита уплачивает последнему неустойку в размере платы банком за привлеченные кредитные ресурсы и недополученной маржи в отчетном периоде. При этом необходимо иметь в виду, что неизбежность наказания за невыполнение взятых по договору обязательств не означают, что субъекты кредитных отношений не имеют права на взаимные льготы и поощрения по условиям его выполнения.

     После того как кредит выдан, главной задачей банка является активная работа по наблюдению за кредитом с целью управления им. Условия, при которых предоставлялся кредит, постоянно меняются, что имеет определенные последствия для финансового положения заемщика и его возможности погасить кредит. Поэтому в период действия кредитного договора кредитный работник, работающий с заемщиком повседневно, осуществляет контроль за исполнением последним условий договора, целевым использованием кредита, финансовым состоянием заемщика, другими словами осуществляет сопровождение кредита до полного его погашения. Наблюдение предполагает наличие достоверной и оперативной информации обо всех изменениях, происходящих у заемщика.

     Сопровождение  кредита включает в себя выполнение  следующих действий⁹:

- оценку финансового  состояния заемщика и его кредитоспособности в течение всего периода кредитования;

- проверку сохранности  заложенного имущества, его ликвидности;

- контроль за своевременным поступлением процентов за кредит, при частичном погашении кредита - за поступлениями в соответствии с графиками платежей заемщика;

- ежемесячную корректировку  резерва на возможные потери  по ссудам в зависимости от  качества обеспечения и изменений кредитного договора;

- ведение деловой переписки  с клиентом и проведение деловых  встреч;

- ежемесячное проведение  анализа ссудного портфеля.

     По отношению  к заемщику, не выполняющему своих  обязательств по кредитному договору, а также при выявлении случаев недостоверности в отчетности или запущенности бухгалтерского учета банк-кредитор может применять следующие меры воздействия:

- предупредить заемщика о прекращении дальнейшего кредитования, если в согласованные сроки не будут выполнены требования банка;

- приостановить дальнейшую выдачу предусмотренного договором кредита;

- в случае неуплаты очередного взноса в погашение кредита и бесперспективности его своевременного погашения в дальнейшем - предъявить оставшуюся на день платежа часть долга по данному кредиту к взысканию;

- при систематическом невыполнении заемщиком условий кредитного договора и рекомендаций банка - потребовать досрочного погашения всех ранее предоставленных ему кредитов. Возможность применения этой меры оговаривается в кредитном договоре исходя из практики кредитных отношений банка с конкретным заемщиком.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Виды обеспечения  банковского кредита

     Банковское  законодательство Российской Федерации  предусматривает, что выдача кредита  коммерческими банками должна производиться под различные формы обеспечения кредита, которые выступают в качестве вторичных источников погашения кредитов.

     В соответствии  со статьей 329 ГК РФ исполнение  обязательств должниками может  обеспечиваться неустойкой, залогом,  удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором. Выбор соответствующего способа обеспечения исполнения обязательства во многом зависит от сущности последнего. Для обязательств, возникающих из договора займа или кредитного договора, более надежным считаются такие способы, как залог, поручительство и банковская гарантия.

     Заемщик  в качестве кредитного обеспечения  может использовать одну или  одновременно несколько способов, что закрепляется в кредитном договоре. Обеспечительные обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором и являются обязательными к нему приложениями.

Залог как  форма обеспечения возвратности банковских ссуд

     Залог имущества¹⁰ (движимого и недвижимого)¹¹ означает, что кредитор-залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обязательство, обеспеченное залогом, не будет выполнено. В случае неисполнения должником-залогодателем обеспеченного залогом обязательства кредитор имеет право получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Залог, предлагаемый в качестве обеспечения возвратности кредита, должен быть приемлемым и достаточным.

     Приемлемость залога характеризует его качественную сторону, то есть долговременность его хранения, быстроту реализации и потребительский спрос на него. Достаточность залога - его количественную сторону.

     Залог должен  обеспечить не только возврат  ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения. Кроме того, необходимо учитывать, что рыночная стоимость заложенного имущества может снизиться. Следовательно, во всех случаях стоимость залога должна быть гораздо выше размера испрашиваемой ссуды. Залогом могут быть обеспечены обязательства как юридических, так и физических лиц. Залог возникает в силу договора или закона. Наибольшее распространение имеет залог в силу договора, когда должник отдает имущество в залог, заключая об этом договор с кредитором. Залогом может быть обеспечено только действительное требование. Это означает, что договор о залоге не носит самостоятельного характера, другими словами его нельзя заключить вне связи с другим договором, исполнение которого он обеспечивает.

     Предметом  залога может быть любое имущество  (за исключением имущества, изъятого  из оборота), которое в соответствии  с законодательством России может быть отчуждено залогодателем, а также ценные бумаги и имущественные права, кроме требований, неразрывно связанных с личностью кредитора (например, алиментов). Конкретно в качестве залога могут выступать: предприятие в целом (или комплекс), земельные участки, основные фонды (здания, сооружения, оборудование); товарно-материальные ценности; товарно-транспортные документы; валютные средства; ценные бумаги.

     Различают два вида залога, при котором предмет залога:

• может оставаться у залогодателя;
• передается в распоряжение, во владение залогодержателю.

     Второй  вид залога - залог с оставлением предмета залога у залогодержателя, или иначе, заклад, является наиболее предпочтительным видом залога в банковской деятельности. Это объясняется тем, что при передаче имущества во владение залогодержателю (банку) последний может осуществлять наиболее действенный контроль за состоянием данного имущества и, кроме того, у банка больше гарантий относительно возможности погашения выданного им кредита заемщику.

     Договор о залоге является юридическим документом, который составляется отдельно от того обязательства, которое обеспечивается залогом. Договор о залоге должен быть совершен в письменной форме. В нем необходимо отразить условия, предусматривающие вид и форму залога, существо требования, обеспеченного залогом, его размер и срок исполнения, состав и стоимость заложенного имущества, права и обязанности залогодателя и залогодержателя, порядок обращения взыскания на имущество должника в случае неисполнения им обязательства, обеспеченного залогом, прекращение права залога, порядок разрешения споров.

     Кредитор-залогодержатель  приобретает право обращения  взыскания на предмет залога, если в момент наступления  срока исполнения обязательства,  обеспеченного залогом, оно не  будет исполнено. Нормальным (естественным) случаем прекращения залога является исполнение обязательства, которое обеспечивается залогом. Выполнение основного долга должно быть подтверждено соответствующими документами. В случае частичного исполнения обязательства залог сохраняет силу до тех пор, пока обязательство не будет исполнено в полном объеме.

Поручительство  третьих лиц

     По договору  поручительства третье лицо¹² - поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично. Поручительство для кредитора создает большую вероятность реального удовлетворения его требования к должнику по обязательству, обеспеченному поручительством, в случае его неисполнения, так как при поручительстве ответственность перед кредитором за неисполнение обязательства наряду с должником несет и поручитель. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Солидарные должники остаются обязанными до тех пор, пока обязательство не будет исполнено полностью. Кредитор, не получивший полного удовлетворения от одного из должников, имеет право требовать недополученного от остальных.

     Поручитель  отвечает перед кредитором в  том же объеме, что и должник,  включая уплату процентов, возмещение  судебных издержек по взысканию  долга и всех других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств должником.

     Обязательства  поручителя могут распространяться  на все изменения и дополнения  к кредитному договору, по которому  он собирается быть ответчиком, но при условии его предварительного письменного согласия.

     Договор  поручительства совершается в  письменной форме. В противном  случае это делает его недействительным. В договоре поручительства, заключенном между банком-кредитором должника и его поручителем, указываются: наименование и адрес должника, поручителя и банка-кредитора, обязательства поручителя, порядок расчетов между поручителем и банком.

     Поручительство прекращается¹³:

- с прекращением обеспеченного  им обязательства;

- по истечении указанного в договоре поручительства срока;

- с переводом на  другое лицо долга по обеспеченному  поручительством обязательству,  если поручитель не дал согласие  отвечать за нового должника;

- при изменении обязательства  без согласия поручителя.

     Если срок  действия поручительства договором не предусмотрен, то поручительство прекращается, в случае если кредитор не предъявит иска к поручителю в течение года со дня наступления срока исполнения обязательства, обеспеченного поручительством. При предъявлении кредитором иска к поручителю, к последнему при исполнении обязательства за должника переходят права кредитора по этому обязательству. В связи с этим кредитор обязан вручить ему документы, удостоверяющие требования к должнику, и передать права, обеспечивающие это требование.

Банковская  гарантия

     Банковские  гарантии могут применяться при  любых видах сделок, как финансовых (например, кредитование), так и нефинансовых (например, аренда). Гарантия одного  банка может использоваться другим  банком в качестве обеспечительного обязательства возврата ссуд заемщиков в случаях, если у банка-кредитора нет свободных средств для кредитования своего клиента или выдача ему кредита может привести к нарушению банком норматива кредитного риска на одного заемщика или норматива совокупного кредитного риска.

     Банковская  гарантия призвана обеспечить  надлежащее исполнение должником  (принципалом) своего обязательства  перед кредитором (бенефициаром). В  соответствии со статьей 368 ГК  РФ в качестве гаранта могут  выступать банки, иные кредитные учреждения или страховые организации. Банковская гарантия является односторонней сделкой, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлении кредитором письменного требования об ее уплате. Следовательно, гарантия, выданная без такой просьбы, считается недействительной¹⁴. Причем право требования к гаранту, принадлежащее кредитору по банковской гарантии, не может быть передано другому лицу, а ответственность гаранта ограничивается суммой, оговоренной в гарантии, независимо от реальной задолженности принципала по основному обязательству (если иное не предусмотрено в гарантии).