Кредит и его роль в становлении рыночных отношений

Содержание

Введение.............................................................................................................3

1. Сущность, функции и виды кредита……….…………………………….5

1.1. Сущность кредита и его элементы…………………………..………….5

1.2. Основные принципы кредита ……………………..……………………8

1.3. Функции кредита …………………………………………………….....10

1.4. Основные формы и виды кредита……………………………………14

2. Кредитная система РФ ………………………………………………….22

2.1. Роль кредита в становлении рыночных отношений            России…………………….…………………………………………………………22

2.2. Современное состояние кредитной системы ………………………...23

Заключение……………………………………………………………...….28

Список использованной литературы……………………………………...30

Приложение 1………………………………………………………………..32

Приложение 2………………………………………………………………..33

                                                               Введение

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической  науки. Эта тема актуальна,  поскольку  кредитные  отношения  в  современных  условиях достигли  наибольшего  развития.  В  настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении  объемов  денежных  капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций.

Тема является актуальной на сегодняшний день, т.к. экономическое состояние страны  в  значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Говоря об этой теме,  нельзя не упомянуть те проблемы,  с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде  к реальному рыночному механизму функционирования, что требует  более  радикальных  преобразований  в  денежно-кредитной  сфере.

Вопросам исследования данной темы посвящено множество работ. В основном материал, изложенный в учебной литературе, носит общий характер, а в многочисленных монографиях по данной тематике рассмотрены более узкие вопросы проблемы "Кредит и его роль в становлении рыночных отношений". Высокая значимость и недостаточная практическая разработанность проблемы определяют несомненную новизну данного исследования.

Цель работы: определить роль кредита в становлении рыночных отношений, проанализировать современное состояние кредитной системы России, выявить тенденции ее развития. Для того, чтобы достигнуть эти цели, необходимо решить следующие задачи, прежде всего, рассмотреть теоретические аспекты кредита:

1.      Сущность и элементы кредита

2.      Основные принципы

3.      Функции

4.      Основные формы и виды кредита

а также кредитную систему России:

5.      Роль кредита в становлении рыночных отношений

6.      Современное состояние

Работа имеет традиционную структуру и включает в себя введение, основную часть, состоящую из двух глав, заключение и библиографический список.

Во введении обоснована актуальность выбора темы, поставлены цель и задачи исследования, охарактеризованы методы исследования и источники информации.

Глава первая раскрывает сущность кредита, в ней определяются ключевые понятия, подробно рассматриваются основные принципы кредитования, а также производится классификация кредита.

Глава вторая имеет практический характер. В этой главе определяется роль кредита в становлении рыночных отношений, проводится анализ современной кредитной системы.

Источниками информации для написания работы послужили базовая учебная литература, результаты практических исследований видных авторов, статьи и обзоры в специализированных и периодических изданиях, данные Интернет ресурсов, посвященных тематике "Кредит и его роль в становлении рыночных отношений", справочная литература, прочие актуальные источники информации.

Глава I: Сущность, функции и виды кредита.

1.1 Сущность кредита и его элементы.

Кредит (лат. Creditum - ссуда) - ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности. Предшественником кредита выступал ростовщический кредит, который характеризовался высоким процентом и использовался как покупательное средство.

Кредит возникает из функции денег как средства платежа при продаже товара не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства, отсюда кредитные отношения появляются не в сфере производства, а обращения, где владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег.

Как экономическая категория кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости (в денежной форме). Это движение предполагает передачу денежных средств - ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности.

Сущность кредита лежит в общественных отношениях, связанных с движением стоимости. При анализе сущности кредита следует различать три элемента: 1) субъект, 2) объект, 3) ссудный процент.

Субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.

Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.

В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы кредит был получен и за него он имел доход.

Заемщик - лицо, получающее ресурсы во временное пользование. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, а также государство.[1] Заемщик получает ссуду и обязуется её возвратить к обусловленному сроку. Заёмщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после её участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заёмщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.

Взаимодействие кредитора и заёмщика выступает как единство противоположностей. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заёмщик - в низком проценте. Заёмщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.

Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи — то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.

Стоимость в рамках кредитных отношений обладает особой добавочной потребительной стоимостью. Кредит позволяет преодолеть барьер накоплений, с помощью которых становится возможным начало или продолжение очередного хозяйственного цикла. Стоимость, авансированная посредством кредита, создает основу для непрерывности кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении и в конечном счете ускоряет воспроизводственный процесс.

Стоимость, уходящая от кредитора к заемщику, сохраняется в своем движении. Сохранение стоимости является фундаментальным качеством кредита. На практике оно реализуется не всегда. Это может быть вызвано инфляционными процессами, которые приводят к снижению покупательной способности денежной единицы. В результате заемщики возвращают ссуду в том же номинальном размере, но в уцененном виде. Возвращение кредита в условиях инфляции требует особых гарантий от обесценения ссужаемых средств, которой на практике часто выступает ссудный процент. Банки нередко практикуют взыскание более высокой платы за кредит, страхующей ссудный фонд от обесценения.

Ссудный процент - это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заёмщику во временное пользование с целью её производительного потребления. В отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. Эта прибыль, добытая заёмщиком, подразделяется на две части: одна присваивается заёмщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая передается кредитору в виде ссудного процента.

Ссудный процент определяется спросом и предложением на рынке ссудных капиталов и зависит от следующих факторов:

-       цикличности развития производства (при спаде ссудный процент, как правило, растет, а при подъёме снижается);

-       инфляционного процесса;

-       эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через центральный банк при кредитовании коммерческих банков;

-       динамики денежных накоплений физическими и юридическими лицами;

-       сезонного производства (в России, к примеру, ставка ссудного процента традиционно повышается ближе к осени при необходимости кредитования сельского хозяйства и завоза товаров Крайнему Северу);

-       размеров государственного долга.

Роль и значение кредита:

1) кредит позволяет субъектам рынка расширять масштабы  экономической деятельности и потребления, способствующие росту производства и жизненного уровня населения.

2) кредит стимулирует развитие определенных сегментов рынка.

3) кредит обеспечивает инвестиционный процесс необходимыми ресурсами

4) кредит обеспечивает платежно-расчетную дисциплину между субъектами экономической деятельности.

5) кредит повышает пожизненный уровень населения.

6) кредит способствует развитию международных экономических связей.[2]

1.2 Основные принципы кредита.

Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основными принципами кредита являются возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированность.

Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заёмщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность.

Срочность кредита предполагает возврат суммы кредита и процентов по нему в строго установленные сроки, предусмотренные условиями кредитного договора.[3] Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочки (в России - свыше трех месяцев) - предоставление финансовых требований в судебном порядке.

Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительно полученного при использовании ссуды дохода между заёмщиком и кредитором.

 Платность кредита выступает в форме ссудного процента, который выполняет следующие функции:

1.    перераспределения части прибыли юридических и физических лиц;

2.    регулирования производства и обращения путём перераспределения кредитных ресурсов на межсферном, межотраслевом, межтерриториальном и межгосударственном уровнях;

3.    антиинфляционной защиты денежных капиталов кредиторов в кризисные годы.

Следует отметить, что в истории кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд, например, дружеские, личные кредиты знакомым, родственникам. Беспроцентным ссудам в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов - всегда исключение.

Обеспеченность кредита - необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заёмщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Особенно важен он в период общей экономической нестабильности.