Кредит и кредитная система общества

                    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Экономическая теория 
 

    Курсовая  работа 
 

    Кредит 

    и кредитная система  общества 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Петрозаводск

    2010 год

     СОДЕРЖАНИЕ 

    ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………….3

1. КРЕДИТ: СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ, ПРИНЦИПЫ И ФОРМЫ………5

1.1. Понятие и сущность кредита, его функции …..….. . . . . . . . . . .5

    1.2. Принципы кредита…………... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

    1.3.Формы кредита. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ……. . . .10

    2. ОСНОВНЫЕ ЧЕРТЫ И ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ...17

    3. Государственное регулирование. . ……………….. . . .. . .20

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . .26

    СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ВВЕДЕНИЕ

    Кредит  относится к числу важнейших  категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема не изучена полностью, нуждается в дополнительной доработке и, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития, эта тема является актуальной.

    Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста.

    Кредит  стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

    Развитие  рыночных отношений в России определило новые условия хозяйствования и вынуждает предприятия изменять свою политику по отношению к капиталу. Именно в условиях рыночной экономики кредит способен с одной стороны, разрешить проблему неплатежей и нехватки оборотных средств у предприятий, подготовить ресурсы для подъема производства, а с другой стороны, обеспечить эффективное использование свободных денежных средств.

    Но  существуют и проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде от тотального регулирования  к рыночному механизму функционирования, что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере.

    В настоящее время кредиты банков, обеспечивая хозяйственную деятельность предприятий, содействуют их развитию, увеличению объемов производства продукции, работ, услуг. Значение кредитов банка как дополнительного источника финансирования коммерческой деятельности особенно проявляется на стадии становления предприятия, которое использует кредитные ресурсы при осуществлении долгосрочных инвестиций, направленных на создание нового имущества (при капитальных инвестициях). Постоянное расширение и совершенствование кредитных операций, является важнейшим условием функционирования банковской системы страны в целом.

    Целью написания курсовой работы является раскрытие основных вопросов, касающихся кредита и кредитной системы общества.

    Объектом  исследования в работе является кредитование, а предметом исследования кредит и его виды.

    Для достижения  поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

    - раскрыть понятие, необходимость,  сущность и функции кредита;

    - описать основные принципы кредитования;

    - выяснить какие формы и виды кредита существуют;

    - выяснить основные черты и  особенности кредитной системы;

    - раскрыть понятие государственного  регулирования.

    При написании данной работы использовалась разнообразная литература, посвященная вопросам кредитования, а также статистические данные и материалы из Интернета (официальный сайт ЦБ РФ - www.cbr.ru). 
 
 
 
 
 

1. КРЕДИТ: СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ, ПРИНЦИПЫ И ФОРМЫ

1. Понятие и сущность кредита, его функции

    Кредит  – это разновидность экономической  сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность – принципиальные характеристики кредита.

    Кредитное отношение предполагает субъект (кредитор и заемщик), а также объект – ссужаемую стоимость в денежной или товарной форме.

    Кредитор – это субъект, представляющий ссуду, заемщик – субъект, получающий ее. После получения ссуды заемщик превращается в должника. В условиях банковского кредита в роли посредника между конечными реальными кредиторами и должниками выступает кредитное учреждение, которое является одновременно должником кредитора – вкладчика и кредитором должника – заемщика.

    Возврат ссуженной стоимости с процентами ее владельцу – кредитору означает прекращение кредитных отношений между участниками сделки.

    При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, граждан  и государства аккумулируются, превращаясь  в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование. Необходимость и возможность кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других возникает потребность в них.

    Кредит – основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы. Он необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.

    Благодаря кредиту происходит более быстрый  процесс капитализации прибыли, т. е. превращения прибыли в дополнительные производственные фонды, что ведет  к концентрации производства. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.

    Экономическими  границами распространения кредитных  отношений являются границы, в пределах которых функционирование кредита  объективно необходимо и в которых  он сохраняет свою сущность.

    Восстановить границы кредита в экономике можно 3 основными методами, существующими в мировой экономической практике:

    1) Кредитная рестрикция, этот метод  используется в ситуации перекредитования  в экономике. Он заключается  в ужесточении условий выдачи  ссуд и сокращении их объемов. В результате уменьшается доступность кредита для потенциальных заемщиков. Подорожание кредита и сокращение его объема достигается путем уменьшения ресурсной базы коммерческих банков за счет увеличения учетной ставки Центрального Банка, повышения нормы обязательных резервов и других экономических рычагов в регулировании деятельности коммерческих банков.

    2) кредитная экспансия, используется  в ситуации, когда существует  недостаток кредитных вложений  в экономику, и есть необходимость  увеличения объемов кредитов. Этот метод основывается на удешевлении кредитов, для этого Центральный Банк понижает нормы обязательных резервов и учетную ставку, увеличивая объемы кредитов Центрального Банка коммерческим банкам. Возможно так же применение Центральным Банком по купле-продаже государственных ценных бумаг и иностранной валюты, которая так же влияет на ресурсный потенциал коммерческих банков.

    3)кредитная  реформа, является самым действенным  методом, представляет собой совокупность  государственных актов, направленных на изменение форм и методов кредитования, структуры кредитной системы. Кредитная реформа может осуществляться в различных формах в зависимости от поставленных задач.

    Сущность  кредита проявляется в его  функциях. В свою очередь функция  кредита есть проявление его сущности, выражение общественного назначения кредита. Кредит выполняет следующие три основные функции:

1. распределительную;
2. эмиссионную;
3. контрольную.

    Распределительная функция кредита заключается  в распределении на возвратной основе денежных средств. Она проявляется при аккумуляции средств, а также при их размещении. Конкретно эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Предприятия, таким образом, обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

    Содержание  эмиссионной функции заключается  в создании кредитных средств  обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т. е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты.

    Содержание  контрольной функции состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов. На базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность предприятий. 
 
 
 

    1.2. Принципы кредита

    Возвратность  кредита - является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита. Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобилизуют  для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения.  Эти средства не принадлежат банкам, и, в конечном итоге, они, придя в банк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная особенность таких средств состоит в том, что они подлежат возврату владельцам, вложившим их в банк на условиях срочных депозитов.

    Срочность кредита – этот принцип отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объемы, темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также  позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.