Кредит и кредитная система общества

    В ряде стран в отличие от промышленных и торговых компаний  кредитно-финансовые учреждения имеют определенные налоговые  льготы. Они обычно распространяются  на специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения (страховые, инвестиционные, финансовые компании, благотворительные фонды).

    Другим  регулирующим методом кредитной  системы является  участие государства в деятельности кредитно-финансовых учреждений. Это выражается в трех основных  направления: приобретение части кредитных институтов государством путем национализации; организация новых учреждений как дополнение к частным; долевое участие государства  путем приобретения акций кредитно-финансовых учреждений и, таким образом, создание смешанных институтов.

    Посредством данного метода государство оказывает  достаточно эффективное воздействие  на функционирование  всей кредитной  системы. Метод регулирования путем создания государственной собственности довольно широко распространен в странах  континентальной Европы и в развивающихся странах. Так, во Франции, Германии, Италии, Португалии, Турции, скандинавский странах сохраняется довольно крупный государственный сектор в кредитной системе, несмотря на расширение процесса приватизации в последнее время. Во Франции путем национализации ряда банков и страховых компаний в начале 80-х годов был существенно расширен кредитный сектор государства. Необходимо  отметить, что в большинстве промышленно развитых  стран государственная собственность в кредитной системе распространяется и на банковский сектор. Это позволяет государству быстрее и эффективнее решать проблему государственного долга путем продажи правительственных ценных бумаг своим кредитным институтам и за счет последних финансировать крупные инвестиционные проекты национальных масштабов. Кроме того, при наличии государственных и полугосударственных кредитных учреждений осуществляется воздействие на спрос и предложение ссудного капитала, динамику его рынка, процентные ставки.

    Большое влияние на регулирование кредитной системы оказывают законодательные меры, осуществляемые центральным правительством, местными органами, а также законодательной властью. Они разрабатывают пакеты законов и инструкций, регламентирующих различные сферы деятельности кредитно-финансовых институтов. При этом основную регулирующую функцию выполняют центральная исполнительная и законодательная власти, которые создают главные законы, определяющие деятельность кредитно-финансовых институтов.

    В рамках исполнительной власти основными  регулирующими органами являются центральный банк и Министерство финансов. В ряде стран создаются дополнительные регулирующие органы центрального правительства. Обычно они действуют в странах со сравнительно высоким уровнем огосударствления кредитной системы. Так, во Франции, кроме центрального банка и Министерства финансов, в регулировании кредитной системы участвуют Национальный совет по кредиту, Комиссия контроля над банком, Комиссия биржевых операций.

    Наряду  с исполнительными органами активное участие в регулировании принимают законодательные органы (Парламенты). В их структуре действуют специальные комитеты, комиссии, подкомиссии, которые корректируют как правительственную политику, так и деятельность  кредитной системы. Они могут быть дополнены другими органами парламента. Так, в Конгрессе США длительное время эффективно работает  Комиссия по ценным бумагам, регулирующая инвестиционную деятельность кредитно-финансовых институтов.

    Особое  место в государственном регулировании  занимают страховые компании (особенно компании страховании жизни) как поставщики долгосрочных кредитов на рынке ссудных капиталов. Основным объектом их регулирования являются  страховые тарифы (ставки страховых премий). При этом главным органом регулирования, как правило, выступает Министерство финансов (исключением из этого правила являются США, где страховые тарифы регулируются исполнительными органами штатов). Особенность регулирования кредитной системы с помощью страховых тарифов заключается в том, что страховые компании стремятся повысить ставки, особенно в области имущественного страхования, так как оно является убыточным. Поэтому уровень пределов страховых тарифов по имущественному страхованию регулируется довольно жестко как со стороны министерства финансов, так и местных органов власти, если они участвуют  в этом, как в США.

    Таким образом, система государственного регулирования кредитной системы  в промышленно развитых странах  представляет собой сложной,  эффективный  и довольно противоречивый механизм. Однако, он складывался длительное время, пройдя этапы приспособления и структурных изменений. Современному механизму регулирования кредитной системы в значительной степени способствовали такие события, как кризис 1929-1933 гг., послевоенное восстановление, валютно-финансовый кризис 60-70-х годов, инфляция и банкротство коммерческих и сберегательных банков 70-80-х годах. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ

    Кредит  выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

    Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

    Благодаря кредиту происходит более быстрый  процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.

    Кредит  стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

    Кредитная система, в первую очередь, представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным и международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы России являются  банки.

    Коммерческие  банки сегодня – основная составная  часть кредитно-финансовой системы  любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

    Кредит  вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

    Рассмотрев  в данной работе вопросы, связанные  с кредитом, можно сделать следующие выводы:

    Современная рыночная экономика немыслима без  понятия кредита. Необходимость системы кредитования обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают в роли источника кредита, на других возникает потребность в них.  Достижению эффективных результатов применения кредита способствует последовательное осуществление государственной денежно-кредитной политики.

    Анализируя  роль кредита, нельзя не отметить, что зачастую она недооценивается вследствие того, что современные российские банки, являясь основным источником финансово-кредитных ресурсов для предприятий, сталкиваются с серьезной проблемой недостатка капитала, низкой прибыльностью. Это в свою очередь, отражается на эффективности системы кредитования и не позволяет реализовать заложенный в ней потенциал.

    Кредит  как экономическая категория  представляет собой форму движения ссудного капитала. Благодаря кредиту формируется ссудный капитал и обеспечивается его производительное использование.

    Благодаря кредиту удается решать в обществе и многие социальные проблемы, связанные с благосостоянием населения (жилищное строительство, приобретение дорогостоящих товаров, строительство дач, хозяйственное обзаведение). С помощью кредита укрепляются международные экономические связи, направленные на развитие мировой экономики.

    В современной российской практике произошло  некоторое оживление процесса кредитования: формируется новая система кредитования, между участниками кредитной сделки создаются новые отношения, отображающие интересы обеих сторон, появляются новые формы кредитования, позволяющие снизить кредитные риски, обновляется арсенал банковских ссуд, совершенствуется технология их выдачи и погашения. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
2. Арсенова Е. В. Кредитование – важнейший источник развития хозяйствующего субъекта / Е. В. Арсенова, Д. В. Перова // Региональная экономика : теория и практика.– 2005.– № 6.– С.24-25.
3. Астапов К. Л. Бюджетная и денежно-кредитная политика в условиях кризиса / К. Л. Астапов // Финансы.- 2009.- N 6.- С.14-18.
4. Астахов П. А. Кредит, ссуда. Спорные моменты / П. А. Астахов.- Москва : Эксмо, 2008.- 208с.
5. Бабич А. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит : учебник / А. М. Бабич, Л. Н. Павлова.- Москва : Юнити-Дана, 2000.- 687с.
6. Гавасиев А. М., Филлипова А. М. О видах кредитной деятельности банка // Банковское дело.- 2004.- №3.- С.16-21.
7. Давыдов Р. А. Управление кредитными рисками и методы их оценки при кредитовании / Р. А. Давыдов // Банковское кредитование.– 2007.– № 2.– С.44-49.
8. Евтух А. Т. Теория кредита: социально-экономический аспект // Финансы и кредит.- 2005.- №25.- С.21-27.
9. Едронова В. Н. Классификация банковских кредитов // Финансы и кредит.– 2002.– № 1.– C.2-5.
10. Жуков Е. Ф. Общая теория денег и кредита: учебник для вузов / под ред. акад. Е. Ф. Жукова.- 3-е изд., перераб. и доп./Е.Ф.Жуков.- Москва : Юнити-Дана, 2002.- 423с.
11. Казак А. Ю. Деньги. Кредит. Банки : учебник для вузов / А. Ю. Казак [и др.].- Москва : Экономистъ, 2007.- 656с.
12. Кисурина Л. Г. Кредиты и займы / Л. Г. Кисурина.- Москва : АКДИ "Экономика и жизнь", 2008.- 159с.
13. Колпакова Г. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит : учеб. пособие. / Г. М. Колпакова.- 2-е изд., перераб. и доп.- Москва : Финансы и статистика, 2008.- 543с.
14. Лаврушин О. И. Деньги. Кредит. Банки : учебник для вузов / под ред. О. И. Лаврушина.- 7-е изд., стер.- Москва : Кнорус, 2009.- 560с.
15. Лаврушин О. И. Развитие науки о деньгах, кредите и банках / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева // Деньги и кредит.- 2009.- N 3.- С.58- 73.
16. Мальцева Е.А. Банковские технологии и кредитный механизм // Бизнес и банки.- 2004.- №23.- С.1-4.
17. Полищук А. И. Кредитная система : опыт, новые явления, прогнозы и перспективы : учеб. пособие /А. И. Полищук.- Москва : Финансы и статистика, 2005.- 216с.
18. Поляк Г. Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит : учебник для вузов / под ред. Г. Б. Поляка.-2-е изд.- Москва : Юнити-Дана, 2008.- 512с.
19. Романовский М. В. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник / под ред. М. В.Романовского, О. В. Врублевского.- Москва : Юрайт, 2008.- 543с.
20. Семенов С. Банки и кредитование / С. Семенов // Экономист.– 
    2004.– № 12.– С.80-82.
21. Тарасов В. И. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие / В. И.Тарасов.- 2-е изд., стереотип.- Москва : Интерпрессервис, 2005.- 512с.
22. Чернецов С. А. Финансы, денежное обращение и кредит : учеб. пособие / С. А.Чернецов.-Москва : Магистр, 2008.- 527с.
23. Банк России [электронный ресурс].- Режим доступа : http://www.cbr.ru.- 05.03.2010.