Кредитная кооперация в России

Устав кредитного кооператива может содержать  другие положения, необходимые для  его деятельности и не противоречащие Федеральному закону «О сельскохозяйственной кооперации» и иным нормативным  правовым актам Российской Федерации.

Изменения и  дополнения, внесенные в устав кредитного кооператива решением общего собрания его членов, подлежат государственной регистрации в установленном федеральным законом порядке.

При осуществлении  своей деятельности кредитный кооператив не вправе:

• предоставлять займы лицам, не являющимся членами кредитного кооператива;
• выступать поручителем по обязательствам своих членов и третьих лиц;
• вносить свое имущество в качестве вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов;
• выпускать эмиссионные ценные бумаги;
• покупать эмиссионные ценные бумаги, за исключением государственных и муниципальных ценных бумаг, осуществлять иные операции на фондовых рынках.

Кредитный кооператив может осуществлять предпринимательскую  деятельность лишь постольку, поскольку это служит достижению его уставных целей и соответствует этим целям.

В связи с  тем, что кредитные кооперативы  имеют право создавать союзы  и вступать в ассоциации, ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» ст. 8 (в ред. От 03.11.2006 №183-ФЗ) строго определил регламент их создания или вступления.

 

2.2 Управление  кредитным кооперативом, его имуществом

2.2.1 Органы управления  кредитным кооперативом

Органами кредитного кооператива являются общее собрание членов кредитного кооператива, правление кредитного кооператива, председатель кооператива или наблюдательный совет.

В кредитном  кооперативе могут быть дополнительно  созданы комитет по займам и (или) иные органы в соответствии с настоящим  Федеральным законом и уставом  кредитного кооператива. Структура, порядок создания и деятельности органов кредитного кооператива, их компетенция устанавливаются уставом кредитного кооператива.

Общее собрание членов кредитного кооператива является высшим органом управления кредитным  кооперативом. Общее собрание членов кредитного кооператива может быть очередным или внеочередным. Очередное общее собрание членов кредитного кооператива проводится в установленные уставом сроки, но не реже чем раз в год.

Внеочередное  общее собрание членов кредитного кооператива может быть созвано по инициативе правления кредитного кооператива, по требованию наблюдательного совета, ревизионного союза сельскохозяйственных кредитных кооперативов, членом которого является данный кооператив, или по требованию не менее чем одной десятой общего числа членов кредитного кооператива.[5]

Общее собрание членов кредитного кооператива считается  правомочным, если в нем принимает  участие не менее чем две трети  членов кредитного кооператива.

Уведомление о  созыве общего собрания членов кредитного кооператива с указанием повестки дня направляется членам кредитного кооператива не позднее, чем за тридцать дней до даты проведения такого собрания.

К исключительной компетенции общего собрания членов кредитного кооператива относятся[6] :

утверждение устава кооператива, внесение изменений и дополнений к нему;

выборы председателя, членов правления кооператива и  членов наблюдательного совета кооператива, заслушивание отчетов об их деятельности и прекращение их полномочий;

(см. текст в  предыдущей редакции)

утверждение программ развития кооператива, годового отчета и бухгалтерского баланса;

установление  размера и порядка внесения паевых взносов и других платежей, порядка  их возврата членам кооператива при  выходе из кооператива;

(см. текст в  предыдущей редакции)

порядок распределения  прибыли (доходов) и убытков между  членами кооператива;

отчуждение  земли и основных средств производства кооператива, их приобретение, а также  совершение сделок, если решение по этому вопросу настоящим Федеральным  законом или уставом кооператива отнесено к компетенции общего собрания членов кооператива;

(см. текст в  предыдущей редакции)

определение видов  и размеров фондов кооператива, а  также условий их формирования;

вступление  кооператива в другие кооперативы, хозяйственные товарищества и общества, союзы, ассоциации, а также выход их них;

порядок предоставления кредитов членам кооператива и установление размеров этих кредитов;

создание и  ликвидация представительств и филиалов кооператива;

реорганизация и ликвидация кооператива;

прием и исключение членов кооператива (для производственного кооператива);(см. текст в предыдущей редакции)

создание исполнительной дирекции;

определение условий  и размера вознаграждения членов правления и (или) председателя кооператива, компенсации расходов членов наблюдательного совета кооператива;

привлечение к  ответственности членов правления  и (или) председателя кооператива, членов наблюдательного совета кооператива;

утверждение внутренних документов (положений) кооператива, определенных настоящим Федеральным законом и уставом кооператива;

решение иных отнесенных настоящим Федеральным законом  или уставом кооператива к  исключительной компетенции общего собрания членов кооператива вопросов.

Решения по вопросам принимаются 2/3 голосов от числа  членов кредитного кооператива. Остальные решения принимаются большинством голосов членов кредитного кооператива, присутствующих на общем собрании членов кредитного кооператива.

Государство и  кредитные кооперативы

Органы государственной  власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных кооперативов, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Федеральные органы исполнительной власти осуществляют регулирование  деятельности кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) в следующих формах:

регистрация кредитных  кооперативов и их союзов (ассоциаций);

контроль за деятельностью кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) в соответствии с законодательством Российской Федерации;

применение  мер ответственности к кредитным кооперативам и их союзам (ассоциациям) в случае нарушения требований законодательства Российской Федерации.

Контроль за деятельностью кредитных кооперативов и их союзов (ассоциаций) осуществляет уполномоченный федеральный орган  исполнительной власти. В случае неоднократного или грубого нарушения кредитным кооперативом федерального закона или иных нормативных правовых актов, а также в случае систематического осуществления деятельности, противоречащей уставу кредитного кооператива, уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий контроль за деятельностью кредитного кооператива, вправе предъявить требование о ликвидации кредитного кооператива в суд.

2.2.2 Имущество  кредитного кооператива

Основа имущества  всякого кооператива, в том числе кредитного, - это его паевой фонд, разделенный на паи (доли) его участников и составляющий минимальную гарантию интересов его возможных кредиторов.

Имущество кредитного кооператива образуется за счет:

обязательных  паевых взносов и дополнительных паевых взносов членов кредитного кооператива;

доходов от собственной  деятельности кредитного кооператива;

заемных средств;

иных не противоречащих законодательству Российской Федерации  источников.

Сумма паевых взносов  членов кредитного кооператива составляет паевой фонд кредитного кооператива. В паевой фонд кредитного кооператива могут вноситься начисления на паевые взносы.

Сумма паевых взносов  и начислений на паевые взносы, вносимых членом кредитного кооператива в  паевой фонд, образует его паевые накопления. При прекращении членства в кредитном кооперативе начисления на паевые взносы подлежат возврату члену кредитного кооператива.

Уставом кредитного кооператива может быть предусмотрено, что часть принадлежащего ему  имущества составляет неделимый  фонд кредитного кооператива. Решение об образовании и о размере неделимого фонда принимается общим собранием членов кредитного кооператива.

Неделимый фонд кредитного кооператива создается  за счет вступительных и иных взносов, за исключением паевых взносов, и  части доходов от собственной деятельности кредитного кооператива.

Неделимый фонд кредитного кооператива подлежит распределению  между членами кредитного кооператива  только в случае его ликвидации.

Фонды кредитного кооператива (паевой фонд, фонд финансовой взаимопомощи, резервный фонд, фонд развития и иные фонды), порядок их формирования, нормативы образования и использования определяются уставом кредитного кооператива.

Кредитный кооператив отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом и  не отвечает по обязательствам своих членов.

Член кредитного кооператива, по вине которого кредитный  кооператив понес убытки, обязан возместить эти убытки. Убытки кредитного кооператива, понесенные по вине его члена, покрываются  за счет его паевых накоплений или иным способом в соответствии с федеральными законами. Кредитный кооператив обязан возместить убытки, понесенные его членом по вине кредитного кооператива. При возникновении разногласий в отношении возмещения понесенных убытков вопрос решается в судебном порядке.

Обращение взыскания  по долгам члена кредитного кооператива  на его паевые накопления допускается  только при недостатке иного имущества  для покрытия таких долгов в порядке  и в сроки, которые предусмотрены  законодательством Российской Федерации. Взыскание по долгам члена кредитного кооператива не может быть обращено на неделимый фонд кредитного кооператива.

Лицо, вступающее в ранее созданный кредитный  кооператив, несет ответственность  по обязательствам кредитного кооператива, которые возникли до его вступления в члены кредитного кооператива, если это предусмотрено его уставом, при условии подтверждения в письменной форме данным лицом его ознакомления с обязательствами кредитного кооператива, имеющимися на момент вступления данного лица в кредитный кооператив, и при согласии нести по ним ответственность.

Доход, полученный кредитным кооперативом от предпринимательской  деятельности, осуществляемой в соответствии с федеральными законами и уставом  кредитного кооператива, распределяется между его членами в соответствии с порядком, определенным уставом кредитного кооператива.

2.3 Особенности  кредитного кооператива (отличия  кредитных кооперативов и банков)

Банки и иные кредитные организации являются, согласно ст. 1 закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности " (в редакции Федерального закона от 29.12.2006 N 246-ФЗ), организациями коммерческими, тогда как кредитные потребительские кооперативы строят свою деятельность на некоммерческой основе. Деятельность банков и иных кредитных организаций осуществляется в отношении неопределенного числа лиц, т.е. банк обязан заключать такого рода договор на одних и тех же условиях в отношении каждого обратившегося лица. Кредитные потребительские кооперативы принимают сбережения только своих пайщиков. В банк с просьбой о выдаче кредит может обратиться любое лицо - кредитный потребительский кооператив выдает займы только своим пайщикам. Таким образом, деятельность потребительского кредитного кооператива при внешнем сходстве с банковскими операциями отличается от них тем, что здесь отсутствует признак публичности, отсутствует рыночный характер отношений. Банки и кредитные организации действуют в ситуации неопределенности спроса и предложения, кредитные потребительские кооперативы граждан в каждый конкретный момент обладают точным знанием о потребностях их пайщиков в займах и возможностях их предоставления.

Проценты по займам и сбережениям в кредитных  потребительских кооперативах рассчитываются также иначе, чем в банках, разница  между процентом по займу и  процентом по сбережениям здесь, как правило, меньше банковской - за счет того, что члены кооператива  знают друг друга лучше, чем банк своих клиентов, и нет необходимости "страховать" высоким процентом риск невозврата займа или риск изменения рыночной конъюнктуры. Политику банка определяют акционеры и менеджеры, политику кредитного потребительского кооператива - сами пайщики. В каждом пайщике соединяется член кооператива, собственник и управленец, должник и кредитор.

Следующая таблица  наглядно показывает отличия кредитных  кооперативов от банков:

Таблица 1

Отличия между  кредитно-потребительским кооперативом (КПК) и банком[7]

Описание	КПК	БАНК
Организация	создается гражданами по месту жительства или работы на основе объединения их личных сбережений без целей извлечения прибыли  и является некоммерческой организацией для удовлетворения специфических нужд финансового характера только своих пайщиков путем оказания друг другу финансовой взаимопомощи	создается бизнесменами - ограниченной группой лиц, объединивших крупные капиталы в целях извлечения прибыли, является коммерческой организацией для предоставления широкого спектра финансово-кредитных и других услуг неограниченному контингенту клиентов
Собственность	пайщики КПК  являются его собственниками и одновременно клиентами пай в общем  капитале имеет определенную величину и не может быть продан на рынке  ценных бумаг	клиенты Банка не являются его собственниками, не будучи его акционерами, они лишь внешние клиенты акции имеют  нарицательную стоимость и могут  быть проданы на рынке ценных бумаг
Принятие решений	члены КПК имеют  по одному голосу, равные права, независимо от размеров вложенной или взятой в КПК суммы КПК проводит Общее  собрание пайщиков, имеет собственное  правление, ревизионную комиссию и  кредитный комитет, избранными из числа  пайщиков	акционеры имеют  число голосов, пропорционально  числу акций Банки и их Филиалы возглавляются Директорами и Управляющими, политика Банка формируется Советом директоров и не зависит от мнения клиентов
Полномочия - контроль за принятием решений	пайщики в полной и равноправной степени осуществляют контроль за работой всех управляющих  органов КПК в соответствии с Уставом	выборные органы из акционеров, вложивших наибольшие суммы денег и потому подвержены наибольшему риску, осуществляют и  основной контроль
Результат	по итогам работы за период, согласно Уставу КПК, доходы распределяются в различные фонды, обеспечивающие устойчивость и безопасность деятельности КПК, оставшиеся средства распределяются между пайщиками	прибыль распределяется между акционерами по решению  собрания акционеров пропорционально  вложенным суммам
ВЫВОДЫ	Методы контроля и способ распределения ресурсов КПК обеспечивают прочную финансовую базу и действительное равноправие среди пайщиков.	Независимая от мнения большинства акционеров политика, проводимая руководством банка и  выдача дивидендов может привести к  существенному финансовому риску.