Кредитные деньги

Введение

    Актуальность  выбранной темы заключается в  том, что, деньги являются важнейшим  атрибутом экономики. От того, как  функционирует денежная система, во многом зависит стабильность экономического развития страны. Изучение природы, происхождения кредитных денег необходимо для понимания особенностей функционирования всей финансовой системы.

    Средство  платежа - наиболее развитая функция  денег. Она развивалась на базе усложнения хозяйственных связей, оказывая влияние  на развитие и состояние банковских и финансовых систем, находясь в тесной взаимосвязи.  Именно эта функция денег формирует основу для появления кредитных денег.

    Природа возникновения кредитных денег  состоит в том, что они появляются в обороте на основе кредитной  сделки.  Выпуск в обращение производят обычно банки при выполнении кредитной операции, осуществляемой в связи с различными хозяйственными процессами [4, с.152].

    Преобладание  кредитных сделок и превращение  денег в товар также предъявляют  к деньгам определенные требования. Они представляют собой символические деньги, не имеющие собственной ценности, что становится возможным благодаря прочности общественных экономических связей. Большинство форм кредитных денег заключают в себе процент, и поэтому их ценность обладает способностью расти во времени. И наконец, кредитные деньги осуществляют свое движение в экономике как товар: свойственная им покупательная способность или встроенный в них доход в виде процента продаются и покупаются на кредитном рынке. В форме кредитных денег деньги превращаются в денежный капитал, который становится составным элементом кругооборота капитала и постоянно находится в движении.

    Денежный  капитал - это более высокая ступень  развития денег, поглощающая в себя прошлые свойства денег и добавляющая  к ним новые. Это одновременно деньги в их прошлом значении и функциях, и новая, более высокая категория денег, выполняющая новые задачи и обладающая для этого новыми свойствами.

    Особенностью  кредитных денег является то, что  их выпуск  в обращение увязывается  с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитной операции с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей.  Таким образом, достигается увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам с действительной потребностью  оборота в деньгах. Данная особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.

    При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают  свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки, то есть  они поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках. Так можно определить, что наиболее существенным отличием между бумажными и кредитными деньгами является особенность их выпуска в оборот.

    Последствиями нарушения связи может стать  обесценение денег, уменьшение их покупательной  способности.  Подтверждением  может  служить современный опыт  денежного  обращения  в России, где эмитируются банкноты [10, с.213].

    Существует  три основные формы кредитных  денег: вексель, банкнота и депозитные деньги. Развитие и совершенствование  расчетов на основе депозитных денег  привело к появлению и распространению  производных форм депозитных денег: чеков, кредитных карточек и инструментов электронных расчетов.

    Поскольку кредитные деньги имеют символическую  форму, для их нормального функционирования требуется общественная гарантия. Натуральные  деньги в такой гарантии не нуждались - они обладали собственной ценностью в качестве продукта. Для нормального функционирования кредитных денег необходимо правовое закрепление правил их существования и операций с ними. Помимо правового обеспечения для устойчивости кредитных денег большое значение имело действие в течение длительного времени принципа разменности кредитных денег в форме банкнот и вкладов на золото [16, с.320]. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Сущность  и виды кредитных денег

1.1. Вексель

    Исторически первым видом кредитных денег  являлся вексель как первое долговое обязательство, дающее право владельцу право по истечении срока требовать от должника уплаты указанной денежной суммы. Вексель также мог передаваться другому лицу, таким образом, он принял некоторые черты денег, не выполняя  роль всеобщего эквивалента.

    Вексель – письменное долговое обязательство в строго установленной форме, дающее его владельцу бесспорное право по истечении срока требовать от должника уплаты указанной денежной суммы [5, с.437].

    Сущность  векселя

    В ст. 143 ГК РФ среди других ценных бумаг упоминается вексель, однако содержание этого термина выходит за рамки одной из разновидностей ценных бумаг. Так, вексель может заменять деньги в расчетах и поэтому рассматривается в качестве средства платежа. До наступления срока погашения вексель может многократно обращаться, обслуживая в качестве платежного средства целый ряд товарных сделок. При этом вексельное обращение сводит до минимума потребность в деньгах.

    Вместе  с тем использование векселя  в таком качестве ограниченно, поскольку по своему характеру он является частным долговым обязательством и может обращаться только среди ограниченного круга лиц, осведомленных о взаимной платежеспособности [1, с.220].

    В связи с тем, что момент уплаты денег по векселю не совпадает  с моментом исполнения основного обязательства, то вексель можно рассматривать в качестве инструмента кредитования. Вексель, с легкой руки некоторых наших банков и финансовых компаний, используется в качестве депозитного сертификата, т.е. другими словами, используется не для того, чтобы дать деньги, а для того, чтобы их взять. Число таких фирм и компаний было достаточно велико, однако следует отметить, что вексельная форма кредитования сама по себе не дает векселедержателю каких-либо дополнительных гарантий возврата кредита. Более того, процедура возврата долга по векселю более сложная, чем, например, при заключении договора займа.

    Выдача  векселя - это абстрактная сделка, порождающая обязательство совершить платеж, поэтому на векселе не допускаются пометки, связывающие его оплату с выполнением каких-либо договорных обязательств. Должник не может оспаривать права векселедержателя со ссылкой на невыполнение условий сделки, вызвавшей появление векселя.

    Основные  черты векселя, сложившиеся в  международной и российской практике:

    1) вексель - это всегда денежное  обязательство (не может считаться  векселем обязательство, по которому уплата долга совершается товаром или оказанием услуг);

    2) вексель - это всегда письменный  документ (выпуск векселей в безналичной  форме невозможен);

    3) вексель - это документ, имеющий  строго установленные обязательные  реквизиты.

    Отличие векселя от других долговых денежных обязательств состоит в следующем:

    - вексель может передаваться из рук в руки по передаточной надписи;

    - ответственность по векселю для участвующих в нем лиц является солидарной (при неисполнении обязательства основным должником кредитор - векселедержатель может обратиться за взысканием к любому из прежних держателей, который в свою очередь при погашении им векселя приобретает право требования вексельной суммы у любого из лиц, проходивших в вексельной цепочке), за исключением лиц, совершивших безоборотную надпись

    - при неоплате векселя в установленный срок необходимо совершение нотариального протеста;

    - форма векселя точно установлена законом и другие условия считаются ненаписанными;

    - вексель является абстрактным денежным документом и в силу этого не обеспечивается залогом, задатком, неустойкой и т.д. [4, с.176].

    Определение векселя дано в ст. 815 ГК РФ, которая гласит, что вексель- это ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлению предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы.

    Вексель дает его владельцу право требовать  от должника, или акцептанта, (третьего лица, обязавшегося уплатить по векселю) выплатить указанную в векселе  сумму при наступлении срока  платежа. Поэтому вексель выступает  сложным расчетно-кредитным инструментом, способным выполнять функции, как ценной бумаги, так и кредитных денег и средства платежа. В частности, как ценная бумага вексель сам может быть объектом различных сделок. Выпуск и обращение векселей регулируется действующими Основами гражданского законодательства и Федеральным Законом РФ "О Переводном и простом векселе", принятым Государственной Думой 21 февраля 1997 г.

    Виды  векселей

    В зависимости от критериев классификации различают следующие виды векселей:

    1. Простой (соло-вексель) и переводной вексель (тратта) - отличаются числом участников;

    2. Товарный (коммерческий), финансовый (банковский), казначейский - зависят от характера сделки, лежащей в основе векселя;

    3. Бронзовые, дружеские - в зависимости от обеспечения;

    4. Предъявительский, ордерный (обращение по передаточной надписи) и именные - различают по способу передачи.

    В простом векселе, который имеет дополнительное наименование “соло”, участвуют две стороны: векселедатель и векселедержатель. В роли должника выступает векселедатель, принимающий на себя обязательство уплатить указанную в векселе сумму денег в определенном месте и в определенный срок другой стороне - векселедержателю.

    Переводной вексель (тратта) предусматривает наличие третьего лица, являющегося плательщиком. Векселедатель (трассант) в данном случае предлагает плательщику (трассату) уплатить указанную в векселе сумму векселедержателю (ремитенту). Векселедатель как бы переводит свое обязательство на третье лицо (отсюда и название). Помимо классического переводного векселя с участием трех или более лиц возможен выпуск в обращение переводных векселей с участием двух и даже одного лица. Векселедатель может при выписке переводного векселя назначить получателем не третьего лица, а самого себя или того, кому он сам в последующем прикажет.

    Переводные  векселя преобладают в международной  торговле, поскольку устраняют необходимость пересылки наличных денег из одной страны в другую.

    В переводном векселе обязательство  трассанта условно, он обязуется  уплатить вексельную сумму, если трассат не заплатил ее, в этом случае трассант приравнивается к держателю простого векселя. Переводной вексель до наступления срока платежа может передаваться плательщику для акцепта. Совершая акцепт векселя, плательщик принимает на себя обязательства оплатить вексель в указанный в нем срок. При акцепте на векселе делается надпись “акцептован” и ставится подпись плательщика. Если подпись поставлена на левой стороне векселя, то она также имеет статус акцепта. Акцепт переводного векселя означает, что плательщик признает себя должником по вексельному обязательству вместо векселедателя. Отказ плательщика акцептовать вексель служит основанием для протеста векселя.

    Как простой, так и переводной вексель  можно передавать из рук в руки посредством передаточной надписи на обороте векселя или добавочном листе (аллонже) - индоссамента. В соответствии с п.3 ст. 146 ГК РФ индоссамент, совершенный по ценной бумаге, переносит все права, удостоверенные ценной бумагой, на лицо, которому или по приказу которого передаются права по ценной бумаге. Лицо, которое уступает свои права по векселю, называется “индоссант”, лицо, которое приобретает права по векселю, называется “индоссат”, а сама эта операция называется индоссированием (индоссацией) векселя.

    Товарный  вексель. В основе денежного обязательства, выраженного данным векселем, лежит товарная сделка, коммерческий кредит, оказываемый продавцом покупателю при реализации товара. В этом качестве вексель может, с одной стороны, выступать как орудие кредита, а с другой стороны - выполнять функции расчетного средства, многократно переходя из рук в руки и обслуживая в качестве денежного субститута многочисленные акты купли-продажи товаров.

    Финансовый  вексель. В основе денежного обязательства, выраженного данным видом векселя, лежит какая-либо финансовая операция, не связанная с куплей-продажей товаров. В отличие от товарного, финансовый вексель в своем российском варианте имеет депозитную форму. Разновидностью финансового векселя являются "коммерческие бумаги" - простые, обращающиеся векселя на имя эмитента, не имеющие обеспечения, дисконтные или приносящие процент к номиналу, выпускаемые чаще всего на срок от 1 до 270 дней, в форме "на предъявителя".