Кредитные операции коммерческих банков на примере «Россельхозбанка»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ и оценка кредитных операций «Россельхозбанка».

2.1Кредитная политика банка

Кредитная политика  "Россельхозбанка" ориентирована на различные категории Клиентов, но базовым направлением является краткосрочное и среднесрочное кредитование представителей малого и среднего бизнеса.

"Россельхозбанк" заинтересован в сотрудничестве с надежными клиентами, поэтому к организациям, желающим воспользоваться кредитными продуктами банка, предъявляются определенные требования. В частности, у клиента должен быть свой устойчивый и перспективный бизнес, он должен обладать опытом успешной работы, располагать собственным капиталом и способностью предоставить банку достаточное обеспечение. Кредиты предоставляются сроком от нескольких дней до года.

Диапазон процентных ставок, применяемых Банком, достаточно широк и варьируется в зависимости от конъюнктуры на финансово - кредитном рынке, суммы, срока, цели запрашиваемого кредита, степени риска и качества обеспечения ссуды.

Банк предлагает  своим клиентам самые разнообразные формы кредитования, среди которых овердрафтное кредитование в рублях, кредитная линия в рублях и иностранной валюте, срочный кредит в рублях и иностранной валюте, а также вексельные схемы кредитования.

Максимальная сумма  кредитования (лимит кредитования) определяется с учетом потребностей клиента и на основании оценки его кредитоспособности и правоспособности, кредитной истории, специфики кредитуемого проекта и т.д. Непременным условием предоставления кредитных ресурсов является наличие у клиента счетов в "Россельхозбанке" и положительной кредитной истории в Банке (в случае если заемщик ранее кредитовался), а также положительный результат анализа проекта, предоставленного клиентом.

 

 

2.2Формы кредитования

Формы кредитования предоставляемые «Россельхозбанком»:

-Овердрафт 

-Кредитная линия

-Срочный кредит

Овердрафт (Ов)

Овердрафт - это отрицательный  баланс (дебетовое сальдо) на расчетном/текущем  счете Клиента, который может  возникнуть в результате проведения Банком платежей по счету клиента  на сумму, превышающую остаток средств  на счете.

Овердрафт может образоваться только в течение операционного  дня. При закрытии Банком текущего операционного  дня, отрицательное сальдо по счету  Клиента, возникшее при разрешенном  овердрафте, закрывается за счет предоставления кредитных ресурсов в рамках заключенного договора овердрафта.

Заявлением Заемщика на получение кредитного транша, в рамках Договора , является его платежное поручение Банку осуществить операцию на сумму превышающую фактический остаток собственных средств на счете Клиента.

Целевое назначение - пополнение оборотных средств Заемщика для финансирования текущих платежных разрывов, возникающих в ходе его финансово-хозяйственной деятельности.

Кредитные ресурсы, получаемые по Договору, могут быть использованы на следующие цели:

а) оплата расчетных документов за приобретаемые товарно-материальные ценности и услуги по основной деятельности Заемщика,

б) перечисление налоговых  и иных обязательных платежей Заемщика,

в) проведение платежей по операционным и иным расходам Заемщика,

г) погашение долговых обязательств Заемщика, в т.ч. перед Банком,

д) оплата аккредитивов, выставляемых Заемщиком и на иные хозяйственные цели.

Овердрафт не может быть использован для выплаты зарплаты, премий и иных видов вознаграждений сотрудникам организации-заемщика, а также на погашение задолженности по кредитам, полученным в ином банке.

Лимит овердрафта - максимально  допустимый размер планового дебетового сальдо по счету заемщика, которое  может возникнуть в течение операционного  дня в результате превышения суммы  платежных поручений Заемщика над остатком на его счете. Лимит овердрафта устанавливается Банком.

Кредитные линии (КЛ)

КЛ - это юридически оформленное  обязательство Банка перед Заемщиком  предоставлять ему, в течение  определенного в договоре КЛ периода  времени, кредиты в пределах согласованного лимита и иных условий кредитования.

Кредитные линии предоставляются  двух видов: с лимитом выдачи и  с лимитом задолженности.

Кредитная линия с  лимитом задолженности - возобновляемая кредитная линия, позволяющая заемщику в период действия кредитного договора неоднократно получать кредит отдельными траншами и гасить его досрочно, при этом максимально допустимый размер единовременной задолженности по сумме основного долга на каждый момент действия договора не может превышать установленного лимита задолженности.

Кредитная линия с  лимитом выдачи - невозобновляемая кредитная линия, позволяющая заемщику в период действия кредитного договора получать кредит отдельными траншами и гасить его досрочно по мере необходимости, при этом общая сумма всех выданных траншей не может превышать установленного кредитным договором лимита выдачи.

Цель кредитования: пополнение оборотных средств, приобретение недвижимости, оборудования и пр. Валюта кредитования - российский рубль, доллар США, евро.

Максимальная сумма  кредитования (лимит кредитования) определяется с учетом потребностей клиента и на основании оценки его кредитоспособности и правоспособности, кредитной истории в Банке, специфики кредитуемого проекта и т.д. Непременным условием предоставления кредитных ресурсов является наличие у клиента счетов в  "Россельхозбанке" и положительной кредитной истории в Банке (в случае если заемщик ранее кредитовался), а также положительный результат анализа проекта, предоставленного клиентом.

Срочные кредиты (СК)

Срочный кредит - это разовое  предоставление банком заемщику денежных средств на обусловленный срок и за определенную плату.

Цель кредитования: пополнение оборотных средств, приобретение недвижимости, оборудования и пр. Валюта кредитования - российский рубль, доллар США, евро.

Заемщики - предприятия  и организации, осуществляющие производственную, торговую, или иную коммерческую деятельность, отвечающие следующим требования:

-наличие счетов, открытых  в Банке, на которых сконцентрирован  основной -платежный оборот Заемщика, в течение не менее 6 месяцев, 

-наличие положительной кредитной истории по ссудам, ранее полученным в Банке,

-устойчивое финансовое  положение (в т.ч. в среднесрочной  перспективе).

Максимальная сумма  кредита определяется с учетом потребностей клиента и на основании оценки его кредитоспособности и правоспособности, кредитной истории в Банке, специфики кредитуемого проекта и т.д. Непременным условием предоставления кредитных ресурсов является наличие у клиента счетов в "Россельхозбанке" и положительной кредитной истории в Банке (в случае если заемщик ранее кредитовался), а также положительный результат анализа проекта, предоставленного клиентом.

 

 

Перечень документов для оформления кредита

  Примерный перечень документов, необходимых для оформления кредита юридическим лицам:

• Заявление (ходатайство) на получение кредита (по форме банка на фирменном бланке организации).
• анкета заемщика юридического лица (см. прилож.1)
• учредительные документы (копии, заверенные организацией)
• документы, подтверждающие полномочия руководителя и гл.бухгалтера (приказы. протоколы)
• копия карточки с образцами подписей (заверенная банком)
• историческая справка о предприятии
• копии основных договоров, контрактов с поставщиками и покупателями (потребителями, заказчиками), заверенные организацией
• финансовый план на период кредитования
• документы, подтверждающие целевое использование кредита
• справка предприятия о наличии или отсутствии просроченной задолженности по з/плате перед персоналом
• копии договоров аренды (или свидетельства на право собственности) на офисные и складские помещения, оборудование.
• пояснительная записка об убыточной деятельности, прогноз развития (уменьшение или увеличение убыточной деятельности)
• выписка (копия выписки, заверенная руководителем организации и оттиском печати при условии предъявления оригинала) из ЕГРЮЛ, содержащая сведения, предусмотренные ст.5 Федерального закона РФ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" № 129-ФЗ от 08.08.2001 г. (с изменениями и дополнениями).
• бух.отчетность (первая и вторая форма) за последние 3 отчетных периода.

На дату последней  отчетности (по бух.отчетности) расшифровки  статей  баланса: 120, 130, 240, 510, 620, стр.650, стр.90 из формы №2.

Расшифровку дебиторской, кредиторской задолженности, займов и  кредитов  надо предоставить со сроками образования и сроками погашения.

• данные о просроченной дебиторской и кредиторской задолженности, непогашенных в срок кредитах и займах, о просроченных собственных векселях заемщика;
• расшифровка (полная) по кредитам и займа со сроками образования и сроками погашения (см. пример табл.выше)
• справки об открытых расчетных (текущих) счетах в кредитных организациях, выданные или подтвержденные налоговым органом,
• правки из налоговых органов об отсутствии или наличии задолженности перед бюджетом всех уровней и внебюджетными фондами;
• Справки об оборотах (помесячных) за последние 6 мес. по расчетным счетам, открытым в других кредитных организациях, о наличии претензий, картотеки № 2 к ним, о ссудной задолженности, кредитной истории.

 

Комиссии за открытие и ведение ссудного счета заемщикам - юридическим лицам 

C 01 апреля 2008 года в  «Россельхозбанке»  введены следующие комиссии за открытие и ведение ссудного счета заемщикам - юридическим лицам:

В рамках предоставленного транша по кредитной линии:

Таблица 1. Коммисия в рамках предоставленного транша по кредитной линии.

Сумма транша в рамках кредитной линии	Сумма комиссии за открытие и ведение ссудного счета в  рамках кредитной линии
До 100000 (Сто тысяч) рублей	1000 (Одна тысяча) рублей
От 100000 (Сто тысяч) рублей до 500000 (Пятьсот тысяч) рублей	5000 (Пять тысяч) рублей
От 500000 (Пятьсот тысяч) рублей до 1000000 (Один миллион) рублей	8000 (Восемь тысяч) рублей
Свыше 1000000 (Один миллион) рублей	10000 (Десять тысяч) рублей

 

По кредитным договорам:

Таблица 2. Комиссия по кредитным договорам.

Сумма кредитного договора	Сумма комиссии за открытие и ведение ссудного счета по кредитным  договорам
До 100000 (Сто тысяч) рублей	1000 (Одна тысяча) рублей
От 100000 (Сто тысяч) рублей до 500000 (Пятьсот тысяч) рублей	5000 (Пять тысяч) рублей
От 500000 (Пятьсот тысяч) рублей до 1000000 (Один миллион) рублей	8000 (Восемь тысяч) рублей
Свыше 1000000 (Один миллион) рублей	10000 (Десять тысяч) рублей

 

 

 

2.3Предоставление кредитов, операции финансовой аренды (лизинга)  «Россельхозбанком» за 2010 год.

Основным элементом  активных операций Банка продолжает оставаться кредитование, преимущественно  субъектов малого и среднего бизнеса. По состоянию на 01.01.2011г. объем кредитного портфеля  «Россельхозбанка» (с учетом лизинговых операций)  составил 5 298 млн. руб., увеличившись за отчетный год на 25,6%. По итогам 2010 года кредитный портфель Банка, исходя из субъектов кредитования, имел следующую структуру:

 

Таблица 3: Структура кредитного портфеля «Россельхозбанка» по субъектам кредитования .

Виды заемщиков	Удельный вес  в кредитном портфеле, %		Изменение за 2010 год
	на 01.01.2010 г.	на 01.01.2011 г.
Кредиты юридическим  лицам	94,4%	97,4%	+ 3%
Кредиты физическим лицам	4,9%	2,6%	-2,3%
Кредиты индивидуальным предпринимателям	0,7%	0%	-0,7%

 

Структура кредитного портфеля по субъектам кредитования за отчетный год не претерпела существенных изменений. Уменьшение доли кредитования физических лиц вызвано повышением уровня риска  данного сегмента кредитования в связи с сокращением объемов доходов населения в отчетном году и ростом уровня безработицы.

Кредитная политика Банка  сохраняет свою ориентацию на развитие региона путем осуществления  долгосрочных социально-ответственных  инвестиций, в том числе в рамках федеральных и региональных программ по развитию малого предпринимательства, агропромышленного комплекса области, участия в реализации приоритетных национальных проектов, а также развития услуг для населения.

 

 

 

 

Таблица 4: Отраслевая структура корпоративного кредитного портфеля  «Россельхозбанка»

 

Кредитный портфель (отрасли)	Ссудная задолженность, тыс. руб.	Доля в кредитном  портфеле юридических лиц, %
Строительство	412 491	8,43%
Производство	839 427	17,15%
Сдача в наем	451 000	9,22%
Торговля	851 787	17,40%
Сельхозтоваропроизводители	982 936	20,08%
Переработка зерна	176 109	3,60%
Зернотрейдеры	589 539	12,05%
Добыча торфа	54 530	1,11%
Ресторанный бизнес	10 178	0,21%
Управление  недвижимостью	217 041	4,43%
Покупка-продажа  недвижимости	49 400	1,01%
Финансовый лизинг	111 871	2,29%
Электросвязь	147 142	3,01%
Услуги	600	0,01%