Кредитные операции коммерческих банков на примере «Россельхозбанка»

 

В отчетном году кредитный  портфель банка по срокам (без лизинга  и просрочки) имел следующую структуру:

 

Таблица 5: Структура кредитного портфеля (без лизинга и просрочки) по срокам:

Срок кредитов	01.01.10	01.01.11	Изменение доли	Прирост, тыс. руб.
До востребования	0,0%	0,0%	0,0%	-26
До 30 дней	0,2%	0,0%	-0,2%	-9 781
От 31 до 90 дней	2,5%	1,7%	-0,8%	-14 821
От 91 до 180 дней	2,5%	4,6%	+ 2,1%	120 127
От 181 дня до 1 года	59,5%	52,6%	-6,9%	166 068
От 1 года до 3 лет	26,9%	31,9%	+ 5,0%	460 024
Свыше 3 лет	8,4%	9,2%	+ 0,8%	107 178
ИТОГО	100,0%	100,0%	0,0%	828 769

 

 

     Основная доля кредитов размещена на срок от 181 дня до 3-х лет (84,5% от объема кредитного портфеля на 01.01.2011г.), уменьшившись за 2010 год на 1,9%. Сокращение удельного веса кредитов данной категории произошло за счет увеличения доли кредитов, выданных на срок от 91 до 180 дней (с 2,5% до 4,6%) и свыше 3 лет (с 8,4% до 9,2%).

В течение отчетного  года  «Россельхобанк» продолжал осуществлять вложения в операции финансовой аренды (лизинга), являющиеся инструментом снижения уровня кредитного риска. По итогам 2010 года объем вложений в операции финансовой аренды  увеличился на 20,8% и составил  270 850 тыс. руб. или 5,1% ссудного портфеля Банка.

 

2.4 Управление кредитным риском в «Россельхозбанке»

Основную часть активов Банка  составляет ссудная задолженность  юридических лиц. Подобная структура  активов предопределяет чувствительность Банка к кредитному риску, управлению которым уделяется большое внимание.

Минимизация кредитных  рисков достигается за счет реализации следующих мер:

• тщательного анализа кредитоспособности заемщиков и качества обслуживания  долга по ранее полученным кредитам;
• наличия ликвидного обеспечения по выдаваемым кредитам;
• коллегиального принятия решения о выдаче кредитов;
• формирования резервов на возможные потери по ссудам;
• установления и соблюдения внутрибанковских лимитов по кредитованию.

Основной критерий отбора заемщиков  Банка – это их способность полностью и своевременно исполнять свои обязательства по кредитному договору.

Благодаря диверсификации кредитного портфеля, Банк поддерживал в 2010 году концентрацию кредитных рисков на допустимом уровне.

Так, значения обязательных банковских нормативов, отражающих уровень кредитных рисков, в отчетном году находились в следующих пределах:

Таблица 6: Выполнение  «Россельхозбанка» обязательных нормативов, отражающих уровень кредитного риска

Наименование  норматива		Нормативное значение	Фактические значения на отчетные даты в 2009 году
			минимальное	максимальное
Н6	Максимальный  риск на на одного заемщика	Не более 25%	20,14%	79,79%
Н7	Максимальный  размер крупных кредитных  рисков	Не более 800%	425,98%	674,73%
Н9.1	Совокупная  величина кредитных рисков на акционеров (участников)	Не более 50%	10,58%	37,58%
Н10.1	Совокупная  величина кредитов и  гарантий инсайдерам	Не более 3%	0,41%	1,15%

 

В отчетном году в период с 27.11.2010 года по 01.01.2011 г. Банк не выполнял норматив Н6 (максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков) по 1 группе связанных заемщиков. Данная ситуация сложилась вследствие выполнения  «Россельхобанка» предписания Банка России, предусматривающего расчет величины риска по группе экономически связанных заемщиков (в соответствии с Письмом Банка России от 10.09.2004 г. №106-Т, носящим рекомендательный характер). В то же время, величина норматива Н6 по всем заемщикам и группам связанных заемщиков, рассчитанная согласно требованиям Инструкции Банка России от 16.01.2004 г. №110-И, соответствует установленным Банком России значениям (не более 25%). Банк России обязал "Росельхобанк" снизить значение норматива Н6, рассчитанного по данной группе экономически связанных заемщиков, до величины, не превышающей установленного максимального значения согласно Инструкции Банка России №110-И, в срок до 01.04.2011 г., однако Банком были разработаны и реализованы мероприятия по снижению норматива до установленного значения в срок до 01.03.2011 года, что на месяц раньше определенного Банком России срока.

 В целях справедливой  оценки кредитоспособности заемщиков,  находящихся на полной системе  налогообложения, Банк использует  собственную систему рейтингования  заемщиков, изложенную в «Методике  оценки кредитного риска заемщиков - юридических лиц с использованием метода внутреннего рейтингования», утвержденную Решением Совета  «Россельхозбанка» 30.06.2009 г.

По состоянию на 01.01.2011 г. 100% заемщиков Банка – юридических лиц были оценены с помощью данной методики. В методике используются математические методы, реализованные с помощью прикладного программного обеспечения, с учетом практического опыта Банка и отдельных положений Базеля II.

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение.

 

Итак, кредит – это  экономические отношения, возникающие  между кредитором и заемщиком  по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования:

• возвратность и срочность кредитования;
• дифференцированность кредитования;
• обеспеченность кредита;
• платность банковских ссуд;
• целевой характер кредита.

 Совокупное применение  на практике всех принципов  банковского кредитования позволяет  соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки – банка и заемщика.

Основным элементом активных операций  «Россельхозбанка»  продолжает оставаться кредитование, преимущественно субъектов малого и среднего бизнеса. По состоянию на 01.01.2011г. объем кредитного портфеля  «Россельхобанка» (с учетом лизинговых операций)  составил 5 298 млн. руб., увеличившись за отчетный год на 25,6%.

Кредитная политика Банка  сохраняет свою ориентацию на развитие региона путем осуществления  долгосрочных социально-ответственных инвестиций, в том числе в рамках федеральных и региональных программ по развитию малого предпринимательства, агропромышленного комплекса области, участия в реализации приоритетных национальных проектов, а также развития услуг для населения.

      Основная  доля кредитов размещена на  срок от 181 дня до 3-х лет (84,5% от объема кредитного портфеля на 01.01.2011г.), уменьшившись за 2010 год на 1,9%. Сокращение удельного веса кредитов данной категории произошло за счет увеличения доли кредитов, выданных на срок от 91 до 180 дней (с 2,5% до 4,6%) и свыше 3 лет (с 8,4% до 9,2%).

Основную часть активов  Банка составляет ссудная задолженность  юридических лиц. Подобная структура  активов предопределяет чувствительность Банка к кредитному риску, управлению которым уделяется большое внимание.

Минимизация кредитных  рисков достигается за счет реализации следующих мер:

• тщательного анализа кредитоспособности заемщиков и качества обслуживания  долга по ранее полученным кредитам;
• наличия ликвидного обеспечения по выдаваемым кредитам;
• коллегиального принятия решения о выдаче кредитов;
• формирования резервов на возможные потери по ссудам;
• установления и соблюдения внутрибанковских лимитов по кредитованию.

Благодаря диверсификации кредитного портфеля, Банк поддерживал в 2010 году концентрацию кредитных рисков на допустимом уровне.

В 2011 году  «Россельхозбанк» продолжит развитие в соответствии с утвержденной в 2007 году стратегией развития, внеся соответствующие коррективы.

Стратегическая цель  «Россельхозбанка» – стать одним из лидеров банковского сектора Владимирской области. В рамках данной цели Банк ставит перед собой задачи финансового обеспечения непрерывности производственных циклов средних и малых предприятий региона, содействия в укреплении их экономического состояния и последующего развития в условиях, изменяющих облик финансовых рынков, которые наблюдаются в последние время и в России, и за рубежом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                         Список литературы.

Нормативные документы.

 

1. Положение ЦБ РФ от 26.06.1998 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета»;
2. Положение ЦБ РФ от 31.08.1998 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения);
3. Указ Президента РФ от 10.06.1994 №1180 «О жилищных кредитах»;
4. ФЗ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;
5. ФЗ от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»;
6. ФЗ от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях»;

 

Основная литература.

1.Банковское дело: Учебник  / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева – 4-   е  изд., стер. М.: КНОРУС, 2006. 768 с.;

2.Беляев М. К. Специфические  риски потребительского кредитования // Банковское  дело. 2006. №5. С. 54-57;

4. Демин Ю. Все о  кредитах. Понятно и просто. СПб.: Питер, 2007. 208 с.;

5. Кирьянов М. Проблема  «плохих» кредитов и пути ее  решения // Банковское дело. 2007. №3. С. 48-50;

6.Марков М. Бюро кредитных историй: проблемы и перспективы развития // Вопросы экономики. 2006. №10. С. 132-137;

7. Мурычев А. В. Инфраструктура  кредитования в России: возможности  повышения эффективности кредитного  процесса // Деньги и кредит. 2006. №3. С. 12-14;

8.Олейникова И. Н. Деньги. Кредит. Банки: Уч. пособие. Таганрог: Изд-во ТИУиЭ, 2005. 252 с.;

9.Ходжаева И., Ларин С. Оценка кредитоспособности физических лиц с использованием деревьев решений // Банковское дело. 2006. №3. С. 31-33;

10.Черкашенко В. И. Этот «загадочный скоринг» // Банковское дело. 2006. №3. С. 42-

 

Интернет источники.

1. www.credit.ru;

2. www.finansmag.ru;

3.www.pkb.ru.

4.www.banki.ru