Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Апреля 2012 в 17:44, курсовая работа
Термин “коммерческий банк” возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла:
Введение 3
1 СУЩНОСТЬ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1 Сущность, функции кредита и его роль в рыночной экономике 5
1.2 Коммерческий банк как участник кредитных отношений 13
1.3 Сущность кредитования юридических лиц в коммерческом банке 22
2 АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1 Характеристика банка 35
2.2 Анализ кредитного портфеля и кредитной политики банка 39
3 ПРОБЛЕМЫ В КРЕДИТОВАНИИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 43
Заключение 46
Список использованных источников 49
В экономическом аспекте
эффективность гарантий (поручительств)
и страхования кредитного
Основываясь на общепринятой документации, предоставляемой клиентом для получения кредита, каждый банк сам определяет для заемщика пакет документов, наиболее отвечающий требованиям банка.
Главным инструментом кредитного механизма, способным сконцентрировать временно свободные денежные средства на центральных направлениях экономического и социального развития страны, является кредитование юридических лиц. В настоящее время под «кредитованием юридических лиц» в первую очередь принято понимать «кредитование малого и среднего бизнеса». Ведь развитие малого и среднего бизнеса является залогом функционирования рыночной экономики.
Хорошая динамика рынка кредитования малого и среднего бизнеса очевидна, спрос на такие кредиты велик. Появление новых кредитных программ и смягчение условий выдачи кредитов дает возможность охватить ту часть малого и среднего бизнеса, которая раньше не могла позволить себе кредиты.
2 АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% голосующих акций). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481.
Фирменное (полное официальное) наименование банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество).
Сокращенное наименование банка: Сбербанк России.
Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.
В соответствии с задачами Концепции в течение 2001-2005 гг. Сбербанк России развивался как универсальный коммерческий банк, направляя усилия на совершенствование обслуживания всех групп клиентов, создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям, обеспечение необходимого уровня эффективности банковской деятельности в условиях снижения доходности финансовых инструментов и сокращения процентной маржи.
Банк удовлетворял возрастающий спрос физических и юридических лиц на кредитные ресурсы, добился существенного улучшения своих рыночных и экономических показателей.
В условиях усиления конкуренции Банк сохранил доминирующее положение на розничных рынках за счет оптимизации продуктового ряда, проведения гибкой процентной политики.
Для обеспечения развития кредитных операций с населением в Банке создано Управление кредитования частных клиентов, внедрены новые продукты с более гибкими условиями кредитования. За период действия Концепции объем ссудной задолженности физических лиц вырос в 32 раза, его прирост стал сопоставимым с показателями прироста корпоративного ссудного портфеля, а доля розничных кредитов превысила 25% всех кредитов Банка.
Обеспечивая основу для развития долгосрочного кредитования, Банк сконцентрировал усилия на создании целевой структуры ресурсной базы и сформировал рынок долгосрочных вкладов. Ориентируясь на комплексное удовлетворение потребностей клиентов, Банк более чем в 5 раз увеличил объем эмиссии банковских карт, внедрил ряд связанных и инновационных продуктов - овердрафтные карты, систему "Мобильный банк", расширил функции банкоматов по перечислению средств и пополнению счетов, создал основы для расширения каналов продаж в будущем.
В целях совершенствования обслуживания юридических лиц в Сбербанке России сформировано Управление корпоративных клиентов, заложены основы системы персональных менеджеров, создана системная база для работы с VIP-клиентами, внедрены современные технологии дистанционного обслуживания, для многофилиальных организаций - услуги по управлению счетами филиалов, расположенных в различных регионах Российской Федерации. Средства юридических лиц остаются одним из важнейших источников ресурсной базы Банка, их доля составляет порядка 25% привлеченных средств.
В целях совершенствования технологий
принятия решений и повышения управляемости
Банком осуществлена крупномасштабная
реорганизация филиальной сети, основными
принципами которой стали переход от административно-
Для организации работы по управлению кредитным и операционным рисками в условиях роста ссудной задолженности и расширения полномочий низовых звеньев в Банке сформировано Управление рисков, введена в действие система присвоения крупным корпоративным клиентам внутреннего кредитного рейтинга.
Совершенствование модели управления рисками потребовало реорганизации контрольно-ревизионных служб и создания Службы внутреннего контроля, подразделения которой ориентированы на решение задачи повышения эффективности контроля, выявления и устранения причин нарушений и ошибок.
Таким образом, целенаправленные усилия по развитию бизнеса и обеспечению эффективной работы банка позволили обеспечить достижение всех финансовых целевых ориентиров - поддерживать рентабельность капитала на уровне 25%-31%.
19 июля 2007 года Правлением Сбербанка России был одобрен Проект Концепции развития Сбербанка России до 2012 года, а 24 июля 2007 года этот проект был единогласно утвержден Комитетом Наблюдательного совета Сбербанка России по стратегическому планированию.
В соответствие с Концепцией Банк использую свои конкурентные преимущества собирается, не только не утратить ведущих позиций на рынке банковских услуг, но и еще более укрепиться в статусе лидера банковского сектора России.
Рассмотрим конкурентные преимущества Сбербанка России..
Одним из главных конкурентных преимуществ Сбербанка России является
обширная, диверсифицированная клиентская база. Сотрудничество Банка со всеми группами клиентов позволяет ему успешно управлять ресурсами и минимизировать финансовые риски. Привлекая средства населения, Банк формирует стабильный источник кредитования предприятий различных секторов экономики.
Сбербанк России имеет обширный опыт массового обслуживания клиентов, что позволяет ему оставаться безусловным лидером на розничном рынке банковских услуг и создавать стандарты работы на нем. Наличие отработанных технологий предоставления банковских продуктов позволяет Банку осуществлять большое количество операций и обслуживать значительные финансовые потоки.
Уникальным конкурентным преимуществом Сбербанка России является крупномасштабная сбытовая сеть, включающая операционные подразделения и устройства самообслуживания, которая обеспечивает доступность услуг Банка на всей территории России. Кроме того, разветвленная сеть подразделений обеспечивает Банку возможность комплексного обслуживания по единым стандартам многофилиальных корпоративных клиентов, создает уникальные условия для тиражирования и широкого внедрения современных организационных решений и технологий, а также быстрого продвижения новых банковских продуктов и услуг на всей территории страны.
Значительным конкурентным преимуществом Сбербанка России является его расчетная система, охватывающая территорию всей страны, позволяющая проводить существенные объёмы и количество платежей внутри и между регионами в режиме реального времени. Эта технология дает Банку преимущества в развитии уникальных услуг клиентам, ведущим свой бизнес в различных регионах России.
Ключевым фактором успеха в конкурентной борьбе является слаженная работа профессионального коллектива сотрудников Банка. Созданная внутри Банка система обучения сотрудников обеспечивает поддержание квалификации персонала на конкурентоспособном уровне.
Целью Банка является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и удержание лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов.
Достижение стратегической цели предполагает обеспечение высокой доходности вложений акционеров и инвесторов, сохранение доли в активах банковской системы и уникальной филиальной сети.
Задачами Сбербанка России являются:
- рост объема продаж и доходов
Банка за счет
- развитие банковских
- увеличение доступности
-сохранение контроля над издержками за счет снижения себестоимости операций и оптимизации штатной численности сотрудников.
2.2 АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА
Все данные необходимые для расчета коэффициентов оценки качества управления кредитным портфелем были взяты из бухгалтерских балансов 2008, 2009,2010 годов.
Для удобства расчетов сведем необходимые данные в одну таблицу (табл. 1).
Таблица 1.
Данные о деятельности «Сбербанк России» в 2008 - 2010 гг. (в тыс. руб.).
Показатель |
2008 г. |
2009 г. |
2010 г. |
Кредитные вложения (всего) |
5481025200 |
5195415321 |
5794911741 |
Кредитные вложения, не приносящие доход |
128442646 |
370386048 |
80611020 |
Кредитные вложения, приносящие доход |
5352582554 |
5158029273 |
5714300721 |
Процентные доходы, полученные от кредитных вложений |
620022471 |
811316235 |
796993292 |
Процентные расходы, уплаченные за ресурсы кредитования |
240721887 |
311422598 |
294160076 |
Расчетный резерв на убытки по кредитам |
231480353 |
592928717 |
667663122 |
Фактически созданный резерв на убытки по кредитам |
231480353 |
592928717 |
667663122 |
Капитал банка |
1156912566 |
1317770666 |
1241875781 |
Активы банка |
6719019447 |
7096995293 |
8523247230 |
Депозиты банка |
4802831486 |
5396947880 |
6666977736 |
Теперь проведем расчет следующих коэффициентов для 2008, 2009, 2010 гг., и все полученные значения сведем в одну таблицу (табл. 2).
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
Таблица 2
Коэффициенты качества управления кредитным портфелем (в %).
Коэффициент |
2009 г |
2010 г |
Оптимум |
Абсолютное отклонение |
К1 |
9,62 |
6,75 |
0,6-1,4 |
-2,87 |
К2 |
37,9 |
31,5 |
10,0-20,0 |
-6,4 |
К3 |
9,69 |
6,84 |
2,0-3,5 |
-2,85 |
К4 |
15,72 |
13,94 |
- |
-1,78 |
К5 |
5,2 |
0,9 |
0,5-3,0 |
-4,3 |
К6 |
7,1 |
1,4 |
3,0-7,0 |
-5,7 |
К7 |
96,3 |
86,9 |
- |
-9,4 |
К8 |
73,2 |
67,9 |
40,0-60,0 |
-5,3 |
К10 |
94,7 |
111,5 |
- |
16,8 |
К11 |
11,4 |
11,5 |
- |
0,1 |
К12 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
0 |
К13 |
11,4 |
11,5 |
0,9-5,0 |
0,1 |
КД |
-1,79 |
2,84 |
- |
4,63 |
КР |
88,58 |
88,47 |
- |
-0,11 |