Кредитование юридических лиц

 

Вывод. Как видно из таблицы, у большинства коэффициентов наблюдается отрицательная динамика, но это необходимо для их приближения к оптимальному уровню. В частности:

-показатель  К1 в 2010 г снизился на 2,8%. Но, не смотря на это, высокий уровень коэффициента показывает, что кредитные вложения достаточно прибыльны;

-К2 так же стремиться к оптимальному уровню, поэтому в 2010 г уменьшился на 6,4%;

-доля просроченной  задолженности (К3) в 2010 г банк  снизил ее на 2,85%;

-коэффициент  К4 уменьшился на 1,78%;

-коэффициент  К5 показывает положительную для  банка динамику, за 2009-2010 гг. доля  «неработающих» кредитных вложений  снизилась на 4,3%;

-уровень  К6 (качество управления кредитным портфелем) за 2009-2010 гг. снизился  на 5,7%;

-коэффициент  К7 за 2года снизился на 9,4% и показывает, что доля кредитных вложений гораздо больше ресурсной базы;

-К8 снизился  на 5,3%, кредитный портфель перегружен  и требуется переориентация ресурсов;

-темп роста  кредитных вложений за 2009-2010 гг. вырос  на 16,8%;

-коэффициент  К11 вырос на 0,1%, и это показывает, что состояние кредитного портфеля  с каждым годом улучшается, степень  защищенности от кредитного риска  растет;

-показатель  К12 держится на одном уровне (100%), который и является оптимальным;

-степень  достаточности резервов увеличился  на 0,1%, но еще далека от рекомендуемого  уровня;

-доходность  кредитных вложений имеет положительную  динамику и за 2 года увеличился  на 4,63%;

-показатель  К_Р все 2 года был близок к 100%, что означает минимальные риск и потери, высокие уровни возвратности и достаточности резерва.

    Таким образом, мы видим, что качество управления кредитным портфелем положительно и с каждым годом подвергается совершенствованию.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 ПРОБЛЕМЫ  В КРЕДИТОВАНИИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

     Во многих странах малый бизнес является, чуть ли не основной движущей силой экономики. Основа стабильного среднего класса в этих странах – это представители малого бизнеса. Государство понимает, что без его поддержки этот сектор экономики просто не сможет развиваться, и делает все для защиты и развития малого и среднего бизнеса, так как это стратегический приоритет экономической политики государства.

    Малый бизнес в экономике нашей страны составляет довольно небольшую долю, около 20-25 процентов, а в любой экономически развитой стране эта доля превышает 40 процентов. Поэтому малые предприятия в нашей стране нуждаются в финансовой и правовой поддержке государства.

    В последние годы кредитование малого бизнеса значительно увеличилось. Однако Россия по-прежнему занимает не лучшие места по уровню кредитования малого и среднего бизнеса. То, что малому и среднему бизнесу необходимо полноценное кредитование, понимают не только федеральные банки, но и региональные. И многие банки уже приступили к реализации собственных кредитных программ в этом направлении.

     Практически все банки упрощают процесс оформления и выдачи кредитов, а также создают довольно привлекательные условия для кредитования малого и среднего бизнеса. За последние несколько лет процентные ставки по кредитам снизились почти в два раза, увеличились сроки и суммы выдаваемых кредитов, уменьшились требования к обеспечению. Появилось множество различных кредитных продуктов, которые соответствуют различным потребностям заемщиков и требованиям рынка.

  Однако при кредитовании малого бизнеса возникает ряд проблем.

  Основной проблемой является «непрозрачная» бухгалтерская отчетность предприятий, которая скрывает реальное финансовое положение предприятия и не отражает его реальную деятельность. Делается это в основном для сокрытия реальных доходов предприятия, что освобождает от уплаты значительной части налогов. Многие заемщики не понимают, что в этой ситуации проигрывают, прежде всего, они. Так как многие банки практикуют индивидуальное рассмотрение финансового состояния заемщика и разрабатывают более гибкие условия для погашения кредитной задолженности в каждом конкретном случае.

     Второй проблемой является отсутствие у малых предприятий надежного залога в качестве обеспечения по кредиту. Однако банки в последнее время уже не предъявляют таких строгих требований к залогам как раньше. В качестве обеспечения по кредиту банки отдают предпочтение жилой и коммерческой недвижимости, а также земельным участкам. Но залогодателями уже могут быть не только учредители, но и третьи лица. Многие банки разработали кредитные продукты, по которым кредитование малого бизнеса может осуществляться без залога. И все же определяющую роль в предоставлении кредита по-прежнему играет ликвидный залог. Чем выше ликвидность предоставляемого заемщиком залога, тем больше шансов он имеет на

хотят начать новый бизнес. Так  получение кредита.

    Еще с одной проблемой сталкиваются начинающие предприниматели, которые как не многие банки решаются на кредитование малого бизнеса. Связано это с высокими кредитными рисками, которые берет на себя банк при кредитовании нового бизнеса. Поэтому получить кредит на развитие малого бизнеса очень сложно. Многие заемщики в таких случаях просто оформляют потребительский кредит, который потом вкладывают в развитие своего бизнеса.

    Не менее важной проблемой в получении кредита на развитие малого бизнеса является неумение большинства заемщиков составлять качественный бизнес-план. Для многих банков бизнес-план нового предприятия играет самую важную роль в принятии решения о предоставлении кредита. Для того, чтобы составить грамотный и качественный бизнес-план, заемщику необходимо детально изучить все сегменты рынка, а также максимально точно оценить свои финансовые возможности и потребности. В большинстве случаев потенциальным заемщикам это не удается составить грамотный бизнес-план. И это служит причиной отказа в кредитовании со стороны банка.

    Кредитование малого бизнеса является одним из направлений, которые интенсивно стимулируются государством. Кроме этого государством разработана специальная программа микрофинансирования малых предприятий численностью до 15 тысяч человек. Таких предприятий в РФ насчитывается около четырех миллионов. Эта программа должна обеспечить финансовую поддержку начинающим предпринимателям и формировать их кредитные истории уже как бизнесс-субъктов

    Эксперты, проанализировав 20 крупных российских финструктур, пришли к выводу, что в 2010-2011 гг. их готовность выдавать кредиты малому и среднему бизнесу имеет стабильную тенденцию к снижению. И это несмотря на то, что в последнее время увеличилось число специализированных кредитных программ для представителей бизнеса, а процентные ставки стали более лояльными.        Сейчас, средняя ставка процентов для МСБ варьируется в пределах 15-18%. Проблема в том, что согласно статистике данным, рентабельность предприятий не достигает даже этого уровня.

 

 

.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

   На основании исследований сущности кредита, а также сущности кредитования юридических лиц в коммерческом банке, можно сделать следующие выводы.

1. Кредит имеет большое значение в развитии  экономических  связей  между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании  и использовании  доходов  и  прибыли. 
2. Кредитные отношения в экономике базируются на определенных принципах. В настоящее время действует принцип обеспеченности кредита, т. е. ссуды выдаются либо под залог, либо под финансовые гарантии. Данный принцип обеспечивает защиту имущественных интересов кредитора.
3. По итогам исследования, можно сделать вывод о роли кредита в экономике:

• Представляет форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, представляемого в ссуду.

• Обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками.
• Свободные денежные средства юридических и физических лиц аккумулирует, превращая их в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
• Необходим как эластический механизм перелива капитала из одних сфер в другие.

4. Кредитование юридических лиц, в том числе малого и среднего бизнеса является одной из наиболее востребованных услуг в сфере банковского кредитования. Такие кредиты могут браться на этапе создания бизнеса, для борьбы с кризисом или форс – мажором, а также для развития перспективного бизнеса.

5. На сегодняшний день, кредитование юридических лиц возможно только при предоставлении банку ликвидного залога. Это могут быть как объекты недвижимости, находящиеся в собственности компании, так и другие активы фирмы. В качестве залога можно предложить часть товарооборота компании кредита. Коммерческие банки предлагают разновидность кредитования для юридических лиц.

    6) При кредитовании юридических лиц следует обращать внимание на такие важные моменты:

   - Услуга банка, которая предоставляется в кратчайшие сроки, при минимуме оформляемых бумаг со стороны клиента имеет больший успех даже при высокой процентной ставке. Поэтому банк должен использовать любую возможность для  упрощения и ускорения оформления банками кредитов для юридических лиц.

   - Сегодня  в большей степени нужны долгосрочные кредиты. Известно, что банки не хотят и не могут предоставлять долгосрочные кредиты в виде длинных денег, поэтому явно преобладают краткосрочные кредиты. Краткосрочное кредитование служит инструментом формирования тактического взаимодействия банка и промышленного предприятия, обладая потенциальными возможностями объединить на взаимовыгодной основе интересы получения прибыли банком-кредитором предприятием-заемщиком лишь на короткое время.

    Одной из основных причин, вызывающих трудности работы банков с малым бизнесом, является далекая от совершенства законодательная и налоговая база в этом направлении. Сейчас изменения происходят молниеносно, поэтому нельзя, единожды разработав законопроект, удержать данный бизнес в его рамках. Необходимо динамичное изменение законодательной базы, согласованное с требованиями рынка.

    По итогам исследования качества кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России» за 2008-2010 гг. можно сделать следующий вывод:

    Качество управления кредитным портфелем положительное и с каждым годом подвергается совершенствованию:

1. доля кредитных вложений больше ресурсной базы,
2. за 2009-2010 гг. доля «неработающих» кредитных вложений снизилась на 4,3%,
3. за два года темп роста кредитных вложений вырос на 16,8%,
4. доходность кредитных вложений увеличилась 4,6%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников

 

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации (с изменениями от 05.04.2011). –Правовая Система Гарант, 2011г.
2. Федеральный закон " О Центральном банке Российской федерации (Банке России)", от 10.07 02 (с изменениями от 19.10.11)
3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями от 11.07.2011)
4. Андрюшин С. А. Особенности эволюции банковской системы в России. М., 2004.
5. Банки и банковские операции: Учебник /Под ред. проф. Жукова Е.Ф., М: ЮНИТИ, 2007.
6. Банковское дело /Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Банковский и биржевой НКЦ, 2003.
7. Банковское дело /Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М., 2005.
8. Банковское законодательство /Под ред. Е. Ф. Жукова, М.: ЮНИТИ, 2009.
9. Банки и банковское дело /Под ред. И.Т.Балабанова, СПБ: Питер, 2008.
10. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М.: Банки и биржи. 2009 г.
11. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. –Спб.:Питер, "Учебник для вузов", 2008.
12. Валиев М.Ш. Банковский кредит как фактор разрешения противоречий развития реального и монетарного сектора экономики.// Экономика и управление, 2009.
13. Гурвич В., Кредитное качество банковских активов, Банковское дело, 2004г.
14. Деньги, кредит, банки: Учеб.пособие /Под ред. В.П. Воронина, С.П. Федорова,  М: Юрайт.2010г .
15. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. Жукова Е.Ф., М.,2010г.
16. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под редакцией О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2009.
17. Иванов К.Г. Кредитные операции.//Бухгалтерия и банки. 2003.
18. Кредитные операции коммерческих банков// Деньги и кредит, 2009,№9.
19. Крейнина Н.М. Финансовое состояние банка: методы оценки. – М.: 2007.
20. Козлов А.А. Качество кредитной организации. Стоимость процессов. // Деньги и кредит, 2010, №7 .
21. Малый и средний бизнес//Финансы и кредит,2010г, №9.
22. Маркова О. М., Сахарова Л.С., Сидорова В.Н., Коммерческие банки и их операции, М.: ЮНИТИ, 2009г.
23. Мещеряков Г.Ю. Банковские операции на рынке ссудного капитала: вопросы теории и практики / под. ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2010.
24. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учебное пособие/Под ред. О.Г. Семенюты. Феникс, 2009.
25. Полищук А.И. Кредитная система: Опыт, новые явления, прогнозы и перспективы 2010г.
26. Сухова Л.Ф. Практикум по анализу финансового состояния и оценке кредитоспособности банка-заемщика. –М.:Финансы и статистика,2003.
27. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие / Под. ред. А.М. Тавасиева. – М.: Финансы и статистика, 2009.
28. Титова Н.Е., Кожаев Ю.П. Деньги. Кредит. Банки: учебник для вузов. 2010.
29. http // www.CBR.ru.
30. http://www.sbrf.ru/sverdlovsk/ru