Лекции по "Банковскому делу"

БАНКОВСКОЕ  ДЕЛО

 

Введение

Лекция  № 1. Роль и место банков в экономике

1. Денежное обращение – основа банковской деятельности

2. Банковская система

3. Современная  банковская система России. Этапы  формирования системы

Лекция  № 2. Банк России – центральное звено банковской системы

4. Цели, функции и организационное построение Банка России

5. Инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России

6. Банковское регулирование и надзор

Лекция  № 3. Основы организации деятельности кредитных организаций

7. Порядок учреждения кредитных организаций

8. Организационная структура банка

Лекция  № 4. Ресурсы банка

9. Формирование и использование собственных средств банка

10. Привлеченные средства и другие ресурсы банка

Лекция  № 5. Основные показатели деятельности банков

11. Баланс банка. Структура и принципы построения баланса

12. Ликвидность и платежеспособность банка

13. Обязательные нормативы деятельности банков

14. Рейтинг банков

Лекция  № 6. Платежная система России, расчетные и кассовые операции банков

15. Платежная система России

16. Расчетные услуги банков клиентам

17. Вексельное обращение

18. Система межбанковских расчетов

19. Кассовые операции банков

Лекция № 7. Кредитные операции банков

20. Сущность кредита. Законодательные основы кредитных операций

21. Формы кредита

22. Условия кредитной сделки

23. Особенности долгосрочного кредитования

24. Ипотечное кредитование

25. Международные банковские кредиты

26. Кредитная политика банка

Лекция  № 8. Операции банка с ценными бумагами

27. Правовое регулирование работы банков с ценными бумагами

28. Банк как эмитент

29. Операции банков с ценными бумагами клиентов

30. Собственные сделки с ценными бумагами

Лекция  № 9. Валютные операции и внешнеэкономическая деятельность банков

31. Банки – участники валютного рынка

32. Валютные операции банка

33. Внешнеэкономическая деятельность банка

Лекция  № 10. Банковский маркетинг

34. Особенности банковского маркетинга

35. Анализ рынка банковского продукта

Лекция  № 11. Банковский менеджмент

36. Специфика банковского менеджмента

37. Финансовый менеджмент в банке

1 Управление капиталом

2 Управление активами и пассивами

3 Управление доходами банка

4 Управление банковскими рисками

5 Современные системы финансового управления

38. Менеджмент персонала

 

 

 

Введение

 

Банки являются центром финансовой системы. Устойчивость финансовой системы – важнейшее условие развития экономики. Для России достижение современного мирового уровня организации банковского дела имеет первостепенное значение. Процесс рыночных преобразований начался именно с реформирования банковской системы и к настоящему времени в этом направлении достигнуты определенные положительные результаты.

Однако противоречия макроэкономического характера  и недостаток опыта работы в новых условиях создали банкам серьезные проблемы, ставящие их периодически на грань системного кризиса. В настоящее время наблюдается резкое сокращение общего количества коммерческих банков, рост концентрации банковского капитала и ожесточение конкурентной борьбы в банковском секторе экономики.

Одним из факторов преодоления существующих трудностей является наличие достаточного количества высококвалифицированных специалистов в области банковского дела и современного уровня общей финансовой культуры всех экономических субъектов.

Изучение курса  «Банковское дело» должно обогатить студентов базовыми теоретическими знаниями и некоторыми практическими навыками.

В Курсе «Банковское  дело» изложены основные термины, понятия, принципы и методы банковской деятельности. Задачей курса является ознакомление студентов с основами теории и практики современного банковского дела, привитие навыков экономического анализа, умения ориентироваться и принимать решения в типичных банковских ситуациях. Особое внимание обращается на специфику становления банковской системы России и кредитно-финансовой системы обслуживания клиентов в условиях формирования рыночных отношений.

Курс включает разделы, характеризующие сущность банковской деятельности и структуру банковской системы, особенности функционирования Центрального банка России и коммерческих банков, важнейшие банковские операции, специфику банковского маркетинга и менеджмента.

Изучив курс «Банковское дело», студенты должны:

а) иметь представление  о:

• структуре банковской системы и роли банков в экономике;
• балансе КБ и основных показателях его деятельности;
• сущности содержания пассивных и активных операций банка;
• кредитной и инвестиционной политике банков;
• управленческих аспектах банковской деятельности;
• рынке банковских услуг и его сегментации;
• внешнеэкономической деятельности КБ;
• отношениях банков с клиентами.

 

б) уметь:

• использовать теоретические знания для анализа макроэкономической ситуации,
• работы с клиентами, ориентации на рынке банковских услуг;
• разбираться в банковском законодательстве и уметь применять его на практике;
• оформлять основные банковские документы;
• определять кредитоспособность ссудозаемщика.

 

Курс «Банковское  дело» базируется на знаниях, полученных при изучении основ экономической теории, микро и макроэкономики, общей теории финансов и других дисциплин.

Курс «Банковское дело» предназначен как для студентов, обучающихся по специальности «Финансы и Кредит», так и других экономических специальностей.

На базе данного  курса студентам предстоит изучить специальные курсы по «Банковскому менеджменту», «Банковскому маркетингу», «Бухгалтерскому учету в банках», «Инвестированию» и «Инвестиционному анализу», «Зарубежным банковским системам», «Валютному рынку и валютным операциям банков» и пр.

 

 

 

 

 

 

 

Лекция  № 1. Роль и место банков в экономике

1. Денежное обращение – основа банковской деятельности

2. Банковская система

3. Современная  банковская система России. Этапы  формирования системы

 

 

1. Денежное обращение  – основа банковской деятельности 

История развития банковского дела и формирования современной банковской системы  неразрывно связана с эволюцией денег и денежного обращения. Деньги – язык рынка.

В системе товарно-денежных отношений деньги:

- опосредуют  процесс товарного обращения;

- являются целью  предпринимательской деятельности (прибыль) и средством ее реализации.

Как известно, деньги выполняют в экономике следующие функции:

1. мера стоимости  (единица счета);

2. средство обращения  (обмена);

3. средство платежа;

4. средство накопления;

5. мировые деньги (золото, СКВ, евро).

Современные деньги – это кредитные деньги.

Кредитные деньги – это деньги, эмитируемые банками в процессе совершения кредитных операций. Это банкноты Центрального банка и банковские депозиты, возникающие на их основе. КД способны к с cамовозрастанию. Формула движения «Д - Д'» отражает возможность спекулятивных сделок.

Денежный  оборот – непрерывное движение денег в наличной и безналичной форме в сфере обращения и платежа. Движение денег в наличной форме – денежное обращение.

В наличном обороте  используются банкноты (банковские билеты) и монеты.

В безналичном обороте задействованы банковские депозиты (вклады).

Расчеты ведутся с помощью кредитных орудий обращения: банкнот, векселей, чеков, платежных поручений, платежных требований и платежных (пластиковых) карточек.

Контроль за денежным оборотом и деятельностью банков осуществляется при помощи денежно – кредитной политики.

Денежно – кредитная политика – это система государственных мер по управлению денежной массой, находящейся в обращении.

Денежная  масса – количество кредитных средств в обращении.

Объем всей денежной массы – совокупный денежный агрегат, который характеризуется различными показателями денежной массы. По странам рассчитывают от одного до пяти показателей.

Банк России использует следующие показатели: денежная база, деньги (М1), М2, М2Х.

При построении этих агрегатов каждая последующая величина возрастает на предыдущую.

Денежная база (ДБ) в узком смысле включает сумму  наличных денег в обращении (М0) и обязательные резервы ЦБ. В широком смысле ДБ или показатель резервных денег включает также остатки средств коммерческой организации на корреспондентских счетах и депозиты в ЦБ РФ. ДБ представляет собой денежные обязательства государств (предложение денег с его стороны).

М1 = ДБ + средства на текущих и прочих счетах до востребования;

М2 = М1 + остатки  средств на срочных счетах;

М2Х = М2 + все  депозиты в иностранной валюте (в  рублевом эквиваленте Х).

Количество  денежных знаков, необходимых для  обращения, определяется законом денежного обращения. В настоящее время показателем уровня Д считается коэффициент монетизации = М2/ВВП

Денежные  отношения на практике осуществляются в трех сферах: бюджетной; налоговой; кредитной.

Специфика кредитной  сферы:

- движение временно  свободных денежных средств на  возвратной основе;

- возрастание  денежной стоимости в процессе движения за счет платности ссужаемых денег.

Ценой кредита является ссудный процент (в отличие от бюджетной и налоговой сферы это обусловливает рыночный характер кредитных отношений).

 

Функции банков

Банк (итал. ваnсо – скамья) – особый кредитный институт, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.

Основное  назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам в платежах.

Исходя из сущности банковской деятельности, выделим следующие функции банков:

. привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал;

. стимулирование накоплений в народном хозяйстве;

. посредничество в кредите;

. посредничество в платежах;

. создание кредитных средств обращения;

. посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);

. предоставление консультационных, информационных и др. услуг.

Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране.

Стимулирующая политика предполагает:

. установление привлекательных процентных ставок по вкладам;

. высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков;

. достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о его деятельности;

. разнообразие депозитных услуг.

Посредничество  в кредите – важнейшая функция банка как кредитной организации. Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции является главным источником доходов банка.

Посредничество  в платежах – изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

Создание  кредитных средств обращения представляет собой процесс производства денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора.

Для понимания  этого процесса необходимо иметь представление об основных видах банковских операций. Все операции делятся на пассивные и активные, что находит отражение в балансе банка.

По  пассиву банки отражают привлечение средств – образование депозитов, а по активу – их размещение путем выдачи ссуд или инвестирования, например, в ценные бумаги.

Все средства, мобилизованные банками на финансовом рынке, представляют собой его ресурсы. Та их часть, которая может быть использована для проведения активных операций, называется свободным резервом (или кредитным ресурсом).

Таким образом, деятельность банков имеет чрезвычайно важное общественное значение. Банки организуют денежно – кредитный процесс и эмитируют денежные знаки.

Конкретным  результатом банковской деятельности является банковский продукт.

Банковский  продукт – это особые услуги, оказываемые банком клиентам и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематериальном содержании и ограниченности сферой денежного обращения.

Банки как главное звено финансового  рынка

Банковская  система

Структура рыночной экономики представлена тремя видами рынков: рынком товаров и услуг, ресурсным и финансовым рынками (ФР). Финансовый рынок – основная сфера функционирования кредитных и кредитно – финансовых учреждений.