Лекции по ДКБ

25.04.

Банковские операции:

1. Активны
2. Пассивные
3. Активно-пассивные

Пассивы: депозитные, межбанковское кредитование. Это  операции по привлечению средств  в банки, формированию их ресурсов. К пассивным операциям относят: привлечение средств на расчетные  и текущие счета, открытие срочных счетов граждан и организаций, выпуск ценных бумаг, займы, полученные от других банков.

Все пассивные  операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания подразделяются на: депозитные, включая получение межбанковских кредитов, эмиссионные( размещение паев и ценных бумаг).

Ресурсы банка- собственные, заемные, привлеченные( за привлеченные обычно на платятся проценты)

Капитал состоит  из собственных и заемных средств.

Собственный капитал- это средства, принадлежащие непосредственно банку, состоят из УК, доб кап, рез фонда и нераспределенной прибыли. Собств не меньше 50 %.( в наших банках обычно процентов 10). Функции: защитная( по сути защита вкладчиков), оперативная( необходим стартовый капитал), регулирующая( государство может регулировать процесс создания кредитных организаций).

Собств капитал  формируется за счет эмиссии акций( размещается по номинальной стоимости, при последующих эмиссиях АО может  размещать акции среди своих  владельцев по номиналу уменьшенному на 10%( по предварительной подписки)). Акции могут быть обыкновенные и привилегированные( не более 25%)( фикс доход, ликвидационная стоимость оговаривается, нет права голоса).

Облигац займы- можно перепродать, разные способы  погашения и разные проценты.

16.05.

Банковские операции:

• пассивные
• активные
• комиссионно-посреднические операции

Пассивные- направлены на формирование банковских ресурсов:

операции, связаггые  с формированием собственного капитала банка( взносы в УК)

депозитные операции, включая привлечение вкладов...

всего 4 вида операций- слайд!!!

Ресурсы коммерческих банков:

Собственные, привлеченные, заемные

В основном банк работает на заемных и привлеченных средствах.

Основной:

собственный капитал  включает основной и дополнительный капитал.( сейчас 90 млн)

уставный капитал  формируется в результате выпуска  и размещения акций, обыкновенных и  привилегированных.

эмиссионный капитал

резервный фонд

прибыль текущего года

прибыль предшествующих лет

субординированные кредиты( не менее чем на 30 лет предоставляется)

вычеты( НМА, собств акции, выкупленные КО)

Дополнительный:

прирост стоимости  имущества

резервный фонд

прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторской  оргганизацией

привилегированные акции 

субординированный кредит,  если срок от 5 лет до 30 лет.

вычеты

прибыль предшествующих лет 
 

 ish777@bk.ru

шакер777( латиницей) 
 

По капиталу:

1. Все активы должны быть взвешены на риск с учетом капитала банка. Активы с учетом риска должны равняться 8% или больше.

…

Функции банка- защитная, оперативная, регулирующая

Платежеспособным  банк считается, пока не тронут его  акционерный капитал, те пока стоимость  активов равна сумме его обеспеченных обязательств( пассив- привлеченные и  заемные, а в активе- требования) плюс акционерный капитал.

Привлеченные  ресурсы- депозиты, недепозитные формы  привлечения ресурсов.

Критерии качества пассивов!!!!!

недепозитные  формы привлечения ресурсов- слайд+

1. Выпуск облигаций( регистрируется в ЦБ РФ)
2. Переучет векселей и получение ссуд у ЦБ РФ
3. Займы на межбанковском рынке МБР
4. Соглашение о продаже цб с обратным выкупом — РЕПО
5. Вексель банка

Активные  операции.

По экономическому содержанию выделяются:

1. ссудные( по уч классификаация ссудных операций банка)
2. активно- депозитные
3. инвестиционные операции
4. фондовые
5. кассовые операции
6. прочие

Критери качества активов:

• ликвидность
• доходность
• рискованность
• диверсифицированность.

Фондовые- за счет привлеченного капитала, инвестиционные- за счет собств средств, трастовые- за счет средств клиентов, которые приходят с уже готовым своим портфелем.

2 подхода к  понятию ликвидности банков- ликвидность  как запас и как поток:

1 направление:  признание ликвидности, как способности  банка одновременно и полно  выполнить обязательства за счет  исполльзования актива, используя перераспределительную функцию банков, при этом ликвидность отождествляется в данном случае с объемом имеющейся наличности. В этом случае ликвидность понимается как запас и предполагается выполнение обязательств до востребования.

2 направление:  более универсальный характер определения ликвидности- способность банка выполнить свои обязательства за счет соответствующей организации активов и пассивов и перераспределение совокупной банковской ликвидности- *ликвидность как поток*.При этом превращая менее ликвидные активы в более ликвидные, а также используя заемные ресурсы.

Для 1ого подхода  характерно определение ликвидности  на конкретную дату( ликвидность баланса), по 2ому подходу оценка ликвидности  банка как предприятия и не сводится только к оценке баланса банка, а учитывает способность банка привлекать наличность за счет операционной деятельности, привлекать кредиты и займы.

С точки зрения ликвидности как потока банк считается  ликвидным, если сумма его ликвидных  активов и ликвидных активов, кот он может мобилизовать из других источников, достаточно для выполнения своих обязательств.

Покупная( выполнение обязательств, приобретаются в виде займов или выпущенных долговых обязательств) и накопленная ликвидности.

Структура ликв активов: наличность, драг металлы, кор счета.....

ЦБ. Основы деятельности.

Образован в 1913г.

Уникальная по строению, но по содержанию ничем не отличающаяся от кассической 2ухуровневой  системы.

Функции ЦБ- исторически  образовывались для следующих функций:

1. Эмиссионная. В связи с переходом к кредитным деньгам, которые в дальнейшем частичное обеспечение и было необходимо контролировать эмиссию наличных денег.
2. Кредитование гос-ва. Была необходима, чтобы открыть доступ гос-ва к кредитам для покрытия бюджетного дефицита.В наст время прямое кредитование дефицита запрещено.

В 30е г 20 в  появились новые связаны, кот  были связаны с кризисом 1929-1930гг. Великая депрессия:

новая функция  ЦБ как органа регулирования, денежно-кредитного рег-ния.

Кейнсианская  концепция.

70е г- контрольная  и надзора за деятельнсотью банк системы.Формируется Базельский комитет, кот формирует общие правила, кот носят рекомендательный характер.

До 17ых г ничем  не отличался от других банков, а  потом был национализирован:

Возникает одноуровневая  система — эмисионные и кредитные операции были в одном банке- народный банк РСФСР( в 18ом году). В 20ом году ливкидирован народный банк, гос банк РСФСР в 21 году, в 23 гос банк СССР.

В 24ом году за банком закреплено эмисионная и кредитная  функции, в 27- руководство и контроль всей банк системы, в 30- 90 гг. гос банк выступает единым центром кредитования, расчета и кассовых операций.

В 83 г число  учреждения гос банка- 4500, в тч было 4000 агентств и 480 контор( сбер кассы).

В 1985 г был  крупнейшим банком мира, актива гос  банка СССР превышали суммарные активы 7 крупнейших развитых банков капиталистических стран мира.

В 1990 г создан ЦБ РСФСР, он существовал до 1991 г  одновременно с гос банком РСФСР.

В 1995- вышел закон  о ЦБ, закон от 20 июля 2002 г- важные изменения( статус независимости ЦБ был подорван)

Осн цели деятельности ЦБ.

Получение прибыли- не осн деятельность.

Функции- 19, ст 4???

Формы независимости  ЦБ:

1. экономическая независимость( определяется ресурсами, кот входят в УК банка( 3 млрд р по закону); может использовать прибыль для формирования собственных и специальных фондов; доходы от деятельности должны покрывать расходы, полученная прибыль распределяться в соответствии с законом: 80% в бюджет, а 20% в распоряжении ЦБ)
2. кадровая независимость( порядок избрания руководства:

Председатель ЦБ назначается центральными органами власти и является членом правительства.

Председатель  избирается из состава работников ЦБ- орг правовая форма- акционерные  банка

Председатель  утверждается Думой по представлению  Президента( у нас 3ий вариант)

Кадр независимость определяется сроком полномочий- 4 года не более 3ех сроков подряд.

Статус работников ЦБ

3. Правовая независимость.

Определяется  статусом ЦБ, кот прописывается в  законе и предполагает орг-правовую форму ЦБ. Специфика в России- орг- прав форма не определена в законе( но прибыль не является целью деятельности)

Цб имеет особый юр статус, но как юр лицо должен рег-ся нормами гражданского права, но так  как обладает властными полномочиями к остальным банкам, то рег-ся и  гражданским, и публичным правом..

Статус затрагивает  и вопросы капитала ЦБ.ст 2- капитал  ЦБ находится в федеральной собственности, но передается Банку России на правах владения, пользования и распоряжения.

Таким образом, правовая независимость не дает право  говорить о полной незавсимости..

4. компетенция руководящих органов

до 2002 г предстедатель  ЦБ и члены советов директоров разрабатывали и денежно- кредитную  политику, и определяли прогноз по эмиссии денег, устанавливали ставку рефин-ию, распределяли прибыль, но в 2002 г на более высокое место с более широкими полномочиями перешел Национальный банковский совет( вошли представители всех ветвей власти, гл 3, ст 12...- 12 человек).

Нац банк совет- утверждает ден-кред политику, утв годовой  отчет, утв кадровые перестановки, назначает  главного аудитора и определяет основные направления расходов и доходов.

Ден — кред политика цб:

 

Осн операции ЦБ 

дз на 2 июня или 26 мая...:

Нарисовать портрет  банка.

1. Состав банка( структура, участники): капитал, кто является акционерами( ОАО, с гос участием, частично с иностр капиталом, полностью иностранный капитал)
2. Структура заемного и привлеченного капитала. Оценить услуги по привлеяению капитала.( депозитная политика). Может быть и с собственными ценными бумагами. Если есть межбанковское кредитование.
3. Кредитная политика.
4. Инвестиционные и фондовые операции.
5. Трастовые, лизинговые и факторинговые, форфейтинговые.
6. Участие в УК др. организаций.
7. География сети( филиальная сеть)
8. Особенности
9. Маркетинговая политика( можно сюда же ввести нововведения...)