Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

Преимущества торгового финансирования:

- регулярное пополнение оборотных средств за счет ресурсов банка.

- наращивание товарооборота за счет получаемых конкурентных преимуществ, основным из которых является предоставление отсрочки платежа для покупателей по поставляемым товарам, услугам, работам.

- контроль банка за поступлением денежных средств от должников.

- отсутствие контроля целевого использования предоставляемых банком денежных средств (можно использовать на уплату налогов, пошлин и т.д.).

Расчетно-кассовое обслуживание в банке соответствует самым высоким стандартам - это скорость, качество, высочайшая степень надежности и максимальное удобство для клиентов.

Банк предлагает высококачественное расчетно-кассовое обслуживание в белорусских рублях и иностранной валюте:

- открытие и ведение счетов в белорусских рублях и иностранной валюте по гибким тарифам;

- осуществление всех видов платежных операций по счетам;

- исполнение переводов, в том числе возможность использования денежных средств, поступивших на счет клиента в течение текущего банковского дня;

- прием платежных требований на инкассо и поручений - реестров чеков чекодержателя;

- прием и выдача наличных денежных средств.

Электронное банковское обслуживание. Система удаленного доступа к счету «Банк-клиент» системы дистанционного банковского обслуживания «BS-Client v.3» обеспечит постоянную операционную связь с нашим банком. Подсистема «Банк-клиент» системы дистанционного банковского обслуживания «BS-Client v.3» включает в себя многоуровневую систему защиты от несанкционированного ее использования и обеспечивает, при выполнении клиентом всех требований и рекомендаций банка, достаточную степень надежности работы и конфиденциальности информации. Для идентификации и подтверждения подлинности документов, передаваемых с использованием подсистемы «Банк-клиент», применяются сертифицированные средства электронной цифровой подписи.

Международные расчеты Корреспондентская сеть ОАО "БПС-Банк" является одной из самых разветвленных и динамично развивающихся среди белорусских банков. Корреспондентские отношения поддерживаются с 622 банками из 76 стран мира. Это позволяет осуществлять денежные переводы в любую из зарубежных стран - экономических партнеров Республики Беларусь.

Обмен информацией осуществляется с использованием современных средств связи: S.W.I.F.T., TELEX, «Банк-Клиент», что позволяет осуществить операции с максимальной эффективностью и минимальными проблемами.

Валютные операции. Обслуживание внешнеэкономической деятельности и конверсионные операции:

- покупка-продажа безналичной иностранной валюты на торгах Белорусской валютно-фондовой биржи;

- обязательная продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;

- покупка-продажа безналичной иностранной валюты на внебиржевом рынке;

- покупка-продажа безналичной иностранной валюты за другую иностранную валюту.

Услуги по инкассации и доставке денежной наличности и других ценностей. ОАО "БПС-Банк" осуществляет для своих клиентов следующие услуги:

- инкассация наличных денежных средств и других ценностей на специально оборудованном транспорте в банк по удобному для клиента графику;

- доставка денежной наличности и других ценностей из банка по указанному клиентом адресу.

Банковское хранение ОАО "БПС-Банк" предоставляет индивидуальный банковский сейф для хранения ценностей и документов. Cейфы-хранилища находятся в специально оборудованном помещении - Депозитарии и имеют ячейки-сейфы разных размеров, что позволяет клиенту воспользоваться ячейкой-сейфом в соответствии с габаритами нуждающихся в хранении ценностей.

Размещение свободных денежных средств с целью получения дополнительного стабильного дохода при гарантированной сохранности денежных средств клиентами банками.

Депозитарное обслуживание. Депозитарий ОАО "БПС-Банк" осуществляет депозитарную деятельность начиная с 1994 года и является одним из крупнейших депозитариев Республики Беларусь, который оказывает все виды депозитарных услуг для эмитентов, юридических и физических лиц.

Таким образом, получается, что в банке предлагается широкий перечень банковских услуг, которые постоянно совершенствуются, расширяется ассортимент, предлагаются более выгодные условия для работы с банком.

2.3 Анализ ликвидности ОАО «БПС-Банк»

Оценку ликвидности ОАО «БПС-Банк» начнем с анализа баланса банка. Анализ баланса банка ОАО «БПС-Банк» проводим на основании данных годовых отчетов банка за 2008-2009гг. (см. Приложение 1). На основе данных приложения анализ проведем анализ структуры активов баланса, который представлен в таблице 2.1

Таблица 2.1 Анализ динамики структуры активов  баланса ОАО «БПС-Банк», тыс. руб.

Анализируя структуру актива баланса, можно сказать, что на 01.01.08 наибольший удельный вес чистая ссудная задолженность (61,72%), наименьшую долю – чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (0,003%). На  01.01.09 ситуация не изменилась, наблюдается рост чистой ссудной задолженности (+10,84 %) и снижение доли чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (-0,001%). Наблюдается незначительное снижение доли денежных средств (-0,81%) и основных средств (-0,78%), рост чистых вложений в торговые ценные бумаги (+1,53 %), а также требований по получению процентов (+0,06%). Наблюдается значительное снижение доли средств в НБ РБ (-4,43%).

Таким образом, наблюдается снижение доли высоколиквидных активов первой группы (средства в НБ РБ, денежные средства), это означает, что банк не подвержен риску избыточной ликвидности. Но это также указывает на то, что основным фактором риска для банка являются возможные колебания средств на расчетных и текущих счетах. Рост чистых вложений в торговые ценные бумаги (высоко ликвидные активы второй группы) показывает, что банк, увеличивая долю данных активов стремится тем самым снизить риск несбалансированной ликвидности. Также для снижения данного риска можно предложить банку увеличить вложения   в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения и в ценные бумаги, имеющиеся для продажи.

Для полной картины оценки потенциала ликвидности и платежеспособности банка недостаточно проанализировать только его активы. Проанализируем данные пассива баланса ОАО «БПС-Банк», отображенные в таблице 2.2.

Таблица 2.2 Анализ динамики структуры пассива банка ОАО «БПС-Банк»

Таким образом, из анализа динамики структуры пассивов баланса банка видим, что уменьшается доля собственных средств и увеличивается доля стабильной части обязательств банка.

Вывод: таким образом, из анализа структуры баланса банка можно сделать вывод, что снижение доли высоколиквидных активов и снижение доли собственных средств в балансе банка может привести к риску несбалансированной ликвидности и снижению платежеспособности банка. На перспективу в 2007 г. и последующие годы требуется регулирование структуры баланса для повышения ликвидности и платежеспособности банка.

Формулы для расчета коэффициентов ликвидности, их допустимых и критических значений представлены в таблице 2.3

Таблица 2.3 Коэффициенты ликвидности

Данные экономические нормативы позволяют достоверно проанализировать соотношения между различными статьями активов и пассивов банка, дать обобщающую характеристику состояния ликвидности, выявить риск недостаточной ликвидности. Нарушение предельных уровней обязательных нормативов свидетельствует о превышении допустимой величины риска несбалансированной ликвидности, однако в случае выполнения норматива трудно определить, насколько высок риск.

Расчет коэффициентов ликвидности для ОАО «БПС-Банк», дается в таблице 2.4

Таблица 2.4 Расчет коэффициентов ликвидности для ОАО «БПС-Банк»