Организация и порядок предоставления кредитов

     Банк  имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и платы за него. Если по уступленному требованию поступает сумма денежных средств, превышающая задолженность по ссуде, то разница возвращается цеденту.

     На  практике используются два вида цессии: открытая и тихая. Открытая цессия предполагает сообщение должнику об уступке требования. В этом случае должник погашает свое обязательство банку, а не заемщику банка. При тихой цессии банк не сообщает третьему лицу об уступке требования, должник платит цеденту, а тот обязан передавать полученную сумму банку. Заемщик предпочитает тихую цессию, чтобы не подрывать свой авторитет. Но для банка тихая цессия связана с большим риском, так как, во-первых, средства по уступленным требованиям, находящиеся в других банках, могут поступить на счета заемщика; во-вторых, заемщик может уступать требование несколько раз; в-третьих, заемщик может уступать уже не существующие требования.

     Общая цессия означает, что заемщик обязуется  перед банком регулярно уступать требования по поставке товаров или оказанию услуг на определенную сумму. При этом право банка на получение денежных средств в погашение предоставленного кредита возникает не в момент заключения договора об общей цессии, а с момента передачи в банк требований или списка дебиторов.

     При глобальной цессии заемщик обязан уступить банку все существующие требования к конкретным клиентам и вновь возникающие в течение определенного периода времени. Этот вид уступки требований считается предпочтительным. При общей и глобальной цессии максимальная сумма кредита составляет 20 – 40% от стоимости уступленных требований.

     Для того чтобы движимое имущество могло  быть в пользовании заемщика и  в то же время служить гарантией возврата кредита, используется передача права собственности на него кредитору в обеспечение имеющегося долга.

     В отличие от заклада при передаче права собственности кредитору  в обеспечение долга движимое имущество клиента остается в его пользовании. Это происходит, когда передача ценностей кредитору невозможна и нецелесообразна и если заемщик не может отказаться от использования объекта обеспечения ссуды.

     Заемщик в данном случае несет ответственность  за сохранность оставшихся в его пользовании ценностей и не имеет права самостоятельного распоряжения ими.

       Заключение 

     В условиях экономической нестабильности в стране, постоянно меняющихся внешних  и внутренних условиях предприятия  должны обладать гибкой структурой финансовых ресурсов и при необходимости  иметь возможность привлекать заемные  средства, т.е. быть кредитоспособными.

     Кредитоспособным  является предприятие, имеющее предпосылки для получения кредита и способное своевременно возвратить взятую ссуду с уплатой причитающихся процентов за счёт прибыли и других финансовых ресурсов.

     Оценка  кредитоспособности включает прежде всего  анализ деловой активности предприятия  и перспектив его развития. Главными качественными и количественными  критериями являются:

     • широта рынков сбыта продукции, включая  наличие поставок на экспорт;

     • конкурентоспособность выпускаемой  продукции, обеспечение заданных темпов ее роста;

     • выполнение плана по основным показателям  производственно-хозяйственной деятельности и устойчивости экономического роста;

     • уровень эффективности использования  ресурсов (капитала) предприятия и  др.

     Оценку  кредитоспособности зачастую осуществляет банк, кредитующий данное предприятие  по финансовой отчетности и анализу  следующих параметров.

     1. Оценивается репутация заемщика  с точки зрения качества представленных  финансовых документов и отчетов,  ответственности и компетентности  руководства, своевременности расчетов  с банками.

     2. Оценивается конкурентоспособность выпускаемой продукции.

     3. Анализируется доходность и платежеспособность  предприятия:

     • рассчитывается ликвидность баланса  и показатели платежеспособности;

     • определяется дебиторская и кредиторская задолженность по составу и срокам образования и сопоставляются результаты.

     Данный  анализ позволяет оценить возможность  погашения кредита оборотными средствами, в т.ч. товарно-материальными ценностями. Просматриваются финансовые потоки, т.е. приход и расход денежных средств, определяется задолженность перед  бюджетом и внебюджетными фондами, которая указывает на неблагоприятные  финансовые возможности предприятия  и риск невозврата кредита и процентов  за него.

     4. Изучаются цели и программа  использования кредита, сопоставление  их с суммой и сроком погашения  кредита.

     5. Определяется соответствие стоимости  выдаваемого кредита стоимости  залога в случае возникновения  финансовых трудностей у предприятия.  В виде залога могут быть  предложены собственные акции,  а также акции других эмитентов.  Оценка акций осуществляется  специалистами фондового отдела  банка исходя из рыночных котировок  на предлагаемые акции и информации  инвестиционных компаний с учетом  спроса и предложения.

     6. Рассматривается юридическое обеспечение  кредита и процентов. Изучаются  учредительные документы с точки  зрения определения прав банка  брать в залог на выданную  ссуду активы заемщика, включая  ценные бумаги.

     В результате заключается кредитный  договор. В нем отражается экономическое, юридическое содержание отношений  заемщика и банка, размер, условия  возврата кредита, процентная ставка, степень риска и т.д. 
 
 
 
 

     Список  используемой литературы 

1. Батракова Л.Г. «Экономический анализ деятельности коммерческого банка» г. Москва, «Логос» – 1998г.

2. Букато  В.И., Львов Ю.И. «Банк и банковские  операции», Москва «Финансы и  статистика» 2006г.

3. Ефимова Л.Г. «Банковское дело» – М: БЕК, 2004г.

4. Колесникова В.И. и Кроливецкой Л.П. «Банковское дело», г. Москва «Финансы и статистика» 2007г.

5. Лаврушина А.И. «Деньги, Кредит, Банки», Москва «Финансы и статистика», 1999г.