Отчет по практике в Курском ОСБ № 8596/010

Расходы на оплату труда увеличились по сравнению  с прошлым годом на 33,8% и составили 84,7 млрд. рублей (в 2006 году – 63,3 млрд. рублей), при этом их удельный вес в общих расходах Банка за 2007 год снизился до 20,7%. Среднемесячная оплата труда работников Сбербанка возросла на 29,8% и составила 28,1 тыс. рублей. Вместе с тем рост численности сотрудников и расходов на оплату труда сопровождались повышением производительности труда персонала. Размер активов на одного сотрудника Банка увеличился в 1,4 раза, объем полученных комиссионных доходов и чистой прибыли сотрудника увеличились в 1,3 раза.

Административно-хозяйственные  и операционные расходы сложились  в размере 44,4 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 2006 годом на 28,2%. В их структуре основная часть приходится на амортизационные отчисления и на расходы по эксплуатации имущества. Среди прочих расходов заметное место занимают расходы на охрану, услуги связи и рекламу.

Показатель  отношения затрат к доходам по итогам 2007 года снизился с 47,7 до 46,1%, что подтверждает эффективность контроля Банком производимых расходов.

Рисунок 2

Структура расходов Сбербанка  России на 1 января 2008 года (%)

 

 

Результатами работы Банка за пять лет стали высокие  качественные показатели деятельности.

 

Таблица 2

Показатели финансово-экономической  деятельности Сбербанка России (тыс. рублей)

Наименование показателя	01.01.2004	01.01.2005	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008
Уставный капитал	1 000 000	1 000 000	1 000 000	60 000 000	67 760 844
Собственные средства (капитал)	148 379 902	173 022 176	252 862 213	347 253 906	681 580 657
Чистая прибыль	33 744 909	43 670 882	62 929 968	87 868 870	116 684 723
Рентабельность активов (ROAA) %	2,6	2,5	2,8	2,9	2,7
Рентабельность капитала (ROAE) %	24,9	26,3	27,8	28,6	20,4
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета  и т.д.)	1 295 512 202	1 743 145 377	2 244 526 718	3 109 866 456	4 222 000 021

 

Позитивная динамика показателей рентабельности капитала (ROAE) и рентабельности активов (ROAA) в период с 2003 года  по 2006 год обусловлена более высокими темпами роста прибыли Банка по сравнению с ростом капитала и активов. Некоторое снижение показателей эффективности работы Банка в 2007 году связано с единовременным значительным увеличением капитала и, соответственно, активов Банка вследствие размещения  дополнительного выпуска акций: рентабельность активов (ROAA) по итогам 2007 года составила 2,7% по сравнению с 2,9% в 2006 году. Рентабельность капитала (ROAE) снизилась за аналогичный период  с 28,6 до 20,4%. При этом данные показатели по-прежнему остаются на высоком уровне.

Обеспечивая высокую рентабельность работы, Банк поддерживает относительно низкий уровень риска проводимых операций. За период с 1 января 2003 года по 1 января 2008 года доля просроченной задолженности в ссудной задолженности Банка снизилась с 1,8% до 1,0%, в два раза уменьшился  удельный вес ссудной задолженности, приходящийся на 10 крупных заемщиков в совокупной ссудной задолженности. Уровень кредитного риска составил 2,8%.

 

 

Таблица 3

Обязательные нормативы Сбербанка России

Условн. обозначение норматива	Название норматива	Допустимое значение норматива	Фактическое значение норматива
			На 1.01.06 г.	На 1.01.07 г.	На 1.01.08 г.
H1	Достаточности капитала	Min 10%	12,1	11,7	15,1
Н2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	55,6	53,3	45,1
Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	63,1	65,7	54,0
Н4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	91,8	101,9	101,9
Н6	Максимальный размер риска  на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	23,1	21,6	18,2
Н7	Максимальный размер крупных кредитных  рисков	Max 800%	140,4	167,6	108,8
H9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  акционерам (участникам)	Max 50%	0	0	0
H10.1	Совокупная величина риска по инсайдерам	Max 3%	2	2	1,7
H12	Использование собственных средств  для приобретения акций  (долей) др. юр. лиц	Max 25%	0	0	0

 

По состоянию на 01.01.2008 г. норматив достаточности капитала составил 15,1%, что существенно превышает предельно допустимый уровень (10%) и свидетельствует о достаточности собственного капитала для покрытия основных видов банковских рисков и текущих операционных расходов.

Оценка, управление и  контроль за риском ликвидности позволяют  Банку поддерживать необходимый  объем ликвидных активов для  выполнения обязательств на любом временном интервале. По итогам последних 3 лет значения  соответствующих нормативов ликвидности находились: Н2 в пределах 45,1% - 55,6%;  Н3 в пределах 54,0% - 63,1%; Н4 в пределах 91,8%-101,9%. Изменения в значениях нормативов  ликвидности были связаны с изменением  структуры активов и пассивов Банка, развитием инвестиционного кредитования, проектного финансирования, долгосрочного кредитования физических лиц.

В 2007 г. в связи с превышением темпов роста кредитования юридических и физических лиц над темпами роста привлечения средств значение норматива текущей ликвидности Н3 снизилось, однако продолжает оставаться выше предельного значения (54,0% по состоянию на 01.01.2008 г.). Банк сохраняет потенциал по развитию операций долгосрочного кредитования:  значение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) по итогам 2007 г. составило 101,9%.

Сравним Сбербанк России с современными универсальными кредитно-финансовыми институтами, предлагающим полный объем услуг корпоративным клиентам и частным лицам. Для примера возьмем Банк Москвы и МДМ - Банк. Для обоих банков характерны сильные позиции на клиентском рынке и узнаваемость бренда.

В первую очередь следует  отметить – Сбербанк России занимает по данным на 1 января 2008 года 1 место среди крупнейших банков России по чистым активам. Активы Сбербанка почти в 4 раза превышают размер активов следующих за ним ВТБ и Газпромбанка —4,8 трлн.рублей. Банк входит в TOP-200 крупнейших банков мира по размеру активов. Банк Москвы – 528,1 млрд. рублей. Чистые активы МДМ–Банка составляют 262,2 млрд. рублей. Здесь следует отметить впечатляющую динамику роста у МДМ-Банка – 46,6%. Для Сбербанка и Банка Москвы прирост чистых активов составляет чуть больше 39%.

По данным ЦБ РФ прибыль  банковской системы за 2007 год достигла 627,0 млрд. рублей, что на 40,99% больше прошлогодних результатов. Рекордное значение прибыли Сбербанка России (чистая прибыль 116,7 млрд. рублей, увеличение на 32,8%) демонстрирует устойчивость  Банка к кризисным явлениям на международных рынках. Чистая прибыль Банка Москвы и МДМ-Банка – 11,2 млрд.руб. и  5,5 млрд. рублей соответственно.

По данным РБК.Рейтинг  за 3 квартала 2008 года по количеству действующих  подразделений первое место уверенно удерживает Сбербанк России – 20 507 подразделений, Банк Москвы – 376, МДМ-Банк – 168.

Развитие экономики  и увеличение доходов населения в 2007 году положительно сказались на росте кредитного рынка. Это позволило расширить круг потенциальных заемщиков как за счет увеличения числа клиентов, так и за счет роста предложения платных услуг, которыми они могут воспользоваться.

Сбербанк является лидером кредитования физических лиц. Объем выданных кредитов физическим лицам Сбербанком России в 2007 году составляет 485,7 млрд. рублей, пророст за год составил 9,76%. Портфель Банка Москвы по кредитам физическим лицам на конец 2007 года составил 69 млрд. рублей. Объем выданных кредитов физическим лицам МДМ – Банком – 8,2 млрд. рублей.

Основной точкой роста  рынка кредитования физических лиц, не считая ипотеки, остается автокредитование. Объем рынка автокредитования достиг 578 млрд. рублей (рост около 70%). Лидером по объему кредитов, выданных на покупку автомобиля в 2007 году, стал Сбербанк России. Он заметно опережает другие банки, выдал кредитов на сумму более 58,9 млрд. рублей. Сумма выданных автокредитов МДМ–Банком составляет 25,8 млрд. рублей, увеличив объем на 18,3%. Портфель автокредитов Банка Москвы увеличился за 2007 год на 41% и составил 13,8 млрд. рублей.

Объем выданных жилищных кредитов за 2007 год составил 650,1 млрд. рублей. Лидером среди ипотечных  банков остается Сбербанк. В 2007 году он выдал ипотечных кредитов на сумму 191,3 млрд. рублей, МДМ-Банк - 8,2 млрд. рублей (увеличение в 3 раза), Банк Москвы благодаря развитию ряда новых ипотечных программ увеличил портфель ипотечного кредитования в 2,7 раза – 13,9 млрд. рублей.

 

 

 

1.5 Оценка работы Сбербанка России с векселями

Сбербанк России является крупнейшим векселедателем на банковском рынке. Банк активно рекламирует собственные векселя как «инструмент для быстрого и удобного проведения расчетов за товары, работы, услуги, первоклассное обеспечение при получении кредита».

Вексель Сбербанка России — ценная бумага, содержащая безусловное  письменное долговое денежное обязательство, выданное Сбербанком России другой стороне.

Обращение векселей регулируется Федеральным законом «О переводном и простом векселе» № 48-ФЗ от 11 марта 1997 года и «Положением о переводном и простом векселе» от 7 августа 1997 года.

Основные цели использования  векселей Сбербанка России

• снижение рисков неоплаты либо задержки оплаты продукции: при проведении расчетов с контрагентами векселя используются как аналог аккредитивов;
• сокращение дебиторской задолженности;
• минимизация рисков, сопутствующих перевозке наличных денег;
• пополнение оборотных средств (в случае использования вексельных кредитов).

Доходность банковских векселей невелика, сейчас она находится на уровне 7—10,5% годовых. Векселя наиболее надежных банков приносят минимальные доходы. Так, вексель Сбербанка с погашением в конце 2007 г. обеспечивал доходность в 7% годовых.

По состоянию на 1 января 2008 г. стоимость долговых ценных бумаг (векселя, сберегательные и депозитные сертификаты), выпущенных Сбербанком составила 163 827 млн руб (на 1января 2007 г.  – 123 729 млн.руб). Из них 86,7% принадлежит векселям - 142 090 млн руб ( В 2006 г. – 106 730 млн руб.)

 

 

 

Таблица 4

Долговые ценные бумаги, выпущенные Сбербанком

 

Долговые ценные бумаги	2007 млн руб	2006 млн руб	2005 млн руб
Векселя	142 090	106 730	79 264
Сберегательные сертификаты	18 084	14 108	6 298
Депозитные сертификаты	2 753	2 891	1 328
Итого:	163 827	123 729	86 890

 

Ставка процента или  дисконта векселя на 1 января 2008 г. варьировалась  от 3,5% до 8,7% годовых (на 1 января 2006 г. –  от 1,4% до 11% годовых).

Ставки по векселям Сбербанка мало чем отличаются от ставок других крупных коммерческих банков таких банков, как Альфа-банк, «Уралсиб», «Петрокоммерц. Ставки по векселям у ВТБ и Газпромбанк в среднем на 0,5 процентных пункта ниже, чем у Сбербанка.

Что касается Центрально-Черноземного Банка Сбербанка России, то по состоянию  на 1 июля 2008 г. было выдано 1 328 векселей, из них на Курскую область приходится 136 векселей. В 2006 г. за этот период времени было реализовано 2 541 вексель, на Курскую область приходилось 214 векселей, что составляет 8,4% от общего числа реализованных векселей по Центрально-Черноземному Сбербанку.

Рисунок 3

Реализация векселей на 1.07.2008 г в Центрально-Черноземном  банке

Банкиры утверждают, что  последнее время частные инвесторы  практически не обращаются к векселям, так же векселя  не пользуются спросом у физических лиц, поскольку для них это менее понятный финансовый инструмент по сравнению с депозитом.