Пассивы комерческих банков на примере вок банк

ВОК банка продолжает увеличивать собственную ресурсную базу путем привлечения новых клиентов и расширения ассортимента современных депозитных ресурсов. 

       3 Управление пассивными операциями ВОК банка и пути их совершенствования

       Для   развития пассивных операций, т.е. для того, чтобы они приносили  прибыль, банку необходимо управлять  ими. Управление пассивными операциями представляет собой деятельность банка, связанную с привлечением финансовых средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств, необходимой для удовлетворения ликвидности. Управление пассивами дает возможность банку изыскать возможность получения дешевых финансовых средств и дифференцировать структуру пассивов, все это позволит контролировать расходы и добиваться их возможного снижения. Для решения задачи управления своими пассивными операциями разрабатываются новые формы и методы привлечения сбережений частных вкладчиков, то есть смена дорогого источника кредитования на более дешевый с одновременным повышением качественных показателей и ликвидности.

       На сегодняшний день, когда доверие  клиентов банку становится все меньше и меньше, а процентные ставки такие непривлекательные, перед банками очень остро встает проблема по привлечению денежных средств, как от населения, так и от юридических лиц. Поэтому одной из многочисленных проблем, стоящих перед банками в настоящее время является проблема усовершенствования механизма привлечения денежных средств клиентов. Управление депозитными, операциями - это совокупность стратегических и тактических мероприятий, которые проводит коммерческий банк с целью привлечения временно свободных денежных средств клиентов, и создания на этой основе кредитных ресурсов. Надежность и постоянство источников формирования кредитных ресурсов обеспечивается на основе багатоманитности видов и условий (вплоть до индивидуализации) проведения депозитных операций в отношении конкретных юридических и физических лиц.

       Эффективное управление депозитным  операциям предусматривает расширение сети и видов депозитных счетов, удовлетворение потребностей клиентов в различных банковских услугах, обеспечение гарантий вкладов через систему страхования депозитов и т.д. Режим функционирования депозитных счетов в банке должен отвечать потребностям максимального упрощения порядка проведения депозитных операций.

       Стратегические инструменты управления депозитами ВОК банка должны включать мероприятия, направленные на укрепление его позиций на депозитном рынке, что предполагает учет всего комплекса факторов, которые создают внешнюю среду для банковской деятельности. Тактические инструменты управления депозитными операциями в банке включают мероприятия по улучшению внутренней организации депозитной работы: совершенствование правил и порядка осуществления депозитных соглашений, улучшения работы персонала банка, который занимается пассивными операциями, поиск новых форм работы с клиентами, уменьшение вероятности риска и нерациональным решений и т.п. В стратегическом плане управления депозитной деятельностью ВОК банк опирается на маркетинг депозитного рынка, регулирование спроса и предложения депозитных услуг. В тактическом плане управления депозитными операциями банка предусматривает, прежде всего, налаживание четкого мониторинга количества и качества своего депозитного портфеля.

       Специфической чертой депозитных  операций является активная роль  клиента банка, который самостоятельно определяет величину вклада. Меры воздействия на экономическое поведение потенциальных вкладчиков должны занять весомое место в процессе управления депозитными операциями ВОК банка. Однако необходимо учитывать, что подорожание депозитов приводит и к подорожанию кредитных ресурсов банка и стремление банка до максимального удовлетворения потребностей вкладчиков должны ограничиваться будущими возможностями прибыльного размещения привлеченных ресурсов под более высокий процент. Для реализации этой задачи ВОК банк устанавливают минимальную сумму срочного депозитного вклада, минимальный срок, на который вкладываются денежные средства, годовую процентную ставку, периодичность выплаты процентов. Клиенты должны получать возможность снимать проценты по вкладу ежеквартально или ежемесячно. Также целесообразно практиковать фьючерсные вклады, по которым средства, внесенные в рублях, пересчитываются в свободно конвертируемая валюта.

       Для обеспечения желательной  структуры, объемов и уровня затрат по депозитным обязательствам ВОК банк использует разные методы привлечения средств, сводящиеся к двум группам — ценовые и неценовые методы управления. Сущность ценовых методов состоит в использовании процентной ставки по депозитам как главного рычага в конкурентной борьбе за свободные денежные средства физических и юридических лиц. Неценовые методы управления привлеченными средствами банка базируются на использовании разнообразных приемов поощрения клиентов. К таким приемам ВОК банка принадлежат: реклама, улучшенный уровень обслуживания, расширение спектра предлагаемых банком счетов и услуг, комплексное обслуживание, дополнительные виды бесплатных услуг (рассылка выписок из счетов, открытие депозитов новорожденным как подарок от банка), проведения лотереи среди клиентов, проведение безналичных расчетов с помощью пластиковых карточек, расположение филиалов в местах, максимально приближенных к клиентам, расположение банкоматов в общественных местах, приспособление графика работы к потребностям клиентов, оснащение бесплатных автомобильных стоянок возле банка и т.п. и необходимо производить расширение данного спектра услуг.

       Выбирая метод управления привлеченными  средствами ВОК банка и сравнив затраты, связанные с повышением депозитной ставки, и затраты сопровождения внедрения неценовых приемов, было решено параллельное сочетание данных двух методов, отдавая большее предпочтение неценовым методам управления, поскольку повышение депозитных ставок имеет ограничения. Поиск оптимального уровня депозитной ставки — сложная задача, слишком низкий уровень ставки приводит к оттоку депозитов из банка, уменьшает объем кредитных ресурсов. Завышение депозитной ставки ведет за собою возрастание процентных выплат за счетами клиентов и из-за отсутствия высокоэффективных направлений размещения ресурсов ведет к уменьшению маржи или даже к убыткам. Для ВОК банка наиболее приемлемыми являются ставки в диапазоне от 8,5% до 12%. Проводя неценовые методы управления ВОК банк должен проводить изучение потребностей клиентуры, разработку новых финансовых инструментов и операций, предлагающихся клиентам.   К тому же в условиях краха многих финансовых компаний вкладчики стали больше внимания обращать не на размер обещаемого дохода, а на надежность учреждения, которое этот доход обещает.   Гарантия сохранности банковского вклада может быть обеспечена посредством механизма депозитного страхования. Формирования системы защиты депозитов граждан оказывает благоприятное воздействие на владельцев денежных средств – возрастет степень доверия к национальной банковской системе, увеличатся объемы привлекаемых в банки средств. Следовательно, надежность ВОК банка является одним из решающих элементов деятельности, а одной из важных мер по обеспечению надежности является страхование депозитов, поэтому ВОК банк должен продолжать создавать свой положительный имидж путем публикаций в прессе, показа рекламных роликов на телевидении, доказывающих эффективность его работы и профессионализм менеджеров банка. Кроме того, необходимо повышать общую культуру обслуживания клиентов, складывающуюся из следующих компонентов: внешний вид; манера изъясняться; корректность в обращении, вежливость; искреннее проявление заботы о клиенте, непоказное участие в обсуждении волнующих его вопросов; оперативное, четкое выполнение разумных просьб и предложений клиента; умение мотивированно объяснить ему незнакомые или малознакомые детали банковских операций или взаимоотношений с другими банками, ответить на вопросы, касающиеся работы банка, его финансового положения, возможностей, и т.п.

       В условиях экономической нестабильности  трудно представить, как ситуация сложится на кредитном рынке и каково будет финансовое состояние банка: может возникнуть недостаток кредитных ресурсов или их избыток. Если имеющихся привлеченных средств недостаточно для проведения всех активных операций, ВОК банк может прибегнуть к заимствованию ресурсов на рынке. И хотя банк самостоятельно определяет, сколько и на какой период ему нужно средств, уровень межбанковских займов должен оставаться на минимальном уровне для ограничения снижения прибыли и в условиях инфляции не становиться опасно зависимым от ситуации на рынке. Необходимо отдавать предпочтение   привлечению депозитов клиентов как более дешевого средства формирования ресурсной базы.

      Что касается ресурсной базы, то тут одним из основных видов пассивов как по величине, так и по значению являются собственные средства коммерческого банка. Главная их функция заключается в защите интересов акционеров, вкладчиков, всех кредиторов банка. Коммерческие банки, владеющие крупными собственными средствами, имеют по сравнению с мелкими и средними банками, при всех прочих равных условиях, более высокий уровень ликвидности, поскольку обладают гораздо большей способностью осуществлять диверсификацию своей деятельности и переносить потерю части кредитных ресурсов, вложенных в ссуды и не возвращенных заемщиками. Поэтому   ВОК банку важно сохранение показателя отношения собственных и привлеченных средств в пределах 12 - 18%   и   увеличение капитала за счет эмиссии акций новых выпусков и продажи их преимущественно за валюту и тем самым укрепление надежности банка, примерное минимальное отношение капитала к активам в этом случае должно составлять 1:15

ВОК банк должен проводить управление финансовыми ресурсами (процесс формирования и последующего регулирования такой структуры финансовых ресурсов, которая обеспечивает определение стратегий банка), результатом становится: защита акционеров и вкладчиков; подержание ликвидности на уровне, достаточном для покрытия потребностей денежных потоков; поддержание достаточной величины капитала для погашения любых деловых рисков. С этой целью в ВОК банке должно осуществляться совместное управление активами и пассивами, что дает банку защиту привлеченных средств в виде депозитов от воздействия колебаний деловой активности, а также средства для формирования портфелей активов, которое обеспечивают реализацию целей банка. При таком подходе управление финансовыми ресурсами банка обеспечивает достижение оптимальной структуры пассивов, обеспечивающих минимизацию затрат по привлечению источников финансирования. Руководство банка должно стремиться к ограничению деятельности на финансовых рынках для управления процентными и валютными рисками и концентрировать свои усилия не только на снижении рисков, но и на активном управлении ими. Однако базовое управление пассивами ВОК банка не отвечает требованиям конкурентной стратегии. Непосредственно осуществляет управление деятельностью банком и его финансовыми активами руководство банка. Таким образом, специально созданной единицы для управления ресурсами банка в ВОК банка не создано. Поэтому здесь оптимальным является усложненное управление. Реализация функции управления финансовыми ресурсами банка ВОК банка нуждается в создании особой организационной единицы – Комитета по управлению финансовыми ресурсами. Комитет по управлению финансовыми ресурсами будет нести ответственность за положение банка в области риска и прибыли путем выполнения следующих функций: разработка методик, реализующих функцию управления пассивами банка; принятие решений о характеристиках привлечения и размещения средств; контроль за соответствием структуры баланса ориентирам; разработка ограничений по финансовым рискам; анализ и мониторинг эффективности работы банка; координация работы между подразделениями банка, привлекающими и размещающими средства; управление капиталом банка.

       Также нужно уделить внимание  информационному обеспечению управления в ВОК банке. По результатам проведенного исследования видно, что необходимая информация поступает в основном из внутренних источников, что не обеспечивает управление точной и достаточной информацией систему управления. Управление финансовыми ресурсами банка требует точной и достаточной информации как из внутренних, так и внешних источников. При этом внешняя информация необходима для прогнозирования экономического развития и формулирования стратегии, внутренняя – для отслеживания выполнения политики по управлению пассивами и оценки необходимости изменений в ней. Вся используемая банком информация должна быть значимой, надежной и своевременной.

       В общем система управления  пассивными операциями ВОК банка является эффективной, но за три года эффективность управления незначительно снизилась в результате недостаточности информации необходимой для управления, несовершенной организационной структуры управления и неэффективного типа управления, но реализация предложенных выше рекомендаций в значительной степени повысит приоритет ВОК банка среди потенциальных клиентов.

Заключение 

 Под пассивными  понимаются такие операции банков, в результате которых происходит  увеличение денежных средств,  находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами. Они подразумевают собой деятельность банка, направленную на формирование собственных и заемных средств в целях их дальнейшего использования для проведения операций и получения доходов. Как бы ни был значителен собственный капитал, банк не может им довольствоваться, деятельность его в таком случае была бы узко ограничена. Самую значительную часть своих оборотных средств банк получает извне, привлекая чужие капиталы. Среди пассивных операций коммерческих банков выделяют: первичную эмиссию ценных бумаг коммерческого банка; отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов; получение кредитов от других юридических лиц; депозитные операции. Именно пассивные операции в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов.

       Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Объективная необходимость поиска новых источников и способов финансирование оказала содействие усовершенствованию неценовых методов управления привлеченными средствами.   Коммерческие банки в условиях конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов должны постоянно заботиться как о количественном, так и качественном улучшении своих депозитов: внедрение сервисной модели, ориентированной на высокое качество обслуживания и максимальное использование потенциала клиента; создание системы комплексного, высококачественного обслуживания клиентов; развитие новых клиентских сегментов.

       Для   развития пассивных операций, т.е. для того, чтобы они приносили  прибыль, банку необходимо управлять  ими. Управление пассивами направлено на максимизацию доходности и ограничение рискованности банковской деятельности. Необходимость эффективного управления пассивными операциями для коммерческого банка в современных условиях определяется: возрастающей конкуренцией на местных и мировых рынках; возникновением новых сложных продуктов; значительными изменениями в структуре привлеченных ресурсов; экономической нестабильностью народного хозяйства; необходимостью координировать деятельность банка по всем направлениям; высоким уровнем требований к банкам пользователям банковских услуг; необходимостью координировать подход к предоставлению банковских услуг в общих рамках управления рисками. Управление пассивами банка обеспечивает всю финансовую политику и стратегию банка. При этом правильное построение организационной структуры управления финансовыми ресурсами обеспечивает адекватное распределение полномочий и обязанностей между соответствующими подразделениями банка и уровнями управления рисками, что позволяет полнее реализовывать вложенные на них функции.

 Что касается  нашего объекта исследования  в результате проведенного анализа ВОК банку рекомендовано: обеспечивать сведение до минимума в пассиве межбанковских кредитных вложений для снижения банковских расходов, повышения прибыльности активов, обеспечения независимости от внешних обстоятельств; увеличение капитала за счет эмиссии акций новых выпусков и продажа их преимущественно за валюту и тем самым укрепление надежности банка, примерное минимальное отношение капитала к активам в этом случае должно составлять 1:15; минимизацию кредитного риска; сохранение показателя отношения собственных и привлеченных средств в пределах 12 - 18% с обеспечением нормативной ликвидности; обеспечивать высокий уровень надежности вкладов путем их страхования; произвести совершенствование управленческой информации; создать комитета по управлению финансовыми ресурсами. 

 Список использованной литературы 

   1. Гражданский  кодекс Российской Федерации  (часть первая, вторая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 27.12.2009) (части первая и вторая

   2. Федеральный  закон "О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 25.11.2009)

   3. Федеральный  закон «О банках и банковской  деятельности» от 02.12.1990г. №395 -1 (в  редакции от 20.03.2010г.)