Порядок заключения, изменения, исполнения и расторжения договора банковского счета

Содержание

Введение

Банковский счёт - счёт, открываемый банком юридическим или физическим лицам для их участия в безналичном денежном обороте и аккумулировании на счёте безналичных денежных средств для целевого использования.

Банковский счет является необходимым средством организации и осуществления расчетов, включая и кредитные операции. Договор банковского счета предполагает обязательства банка перед клиентом по зачислению, перечислению и выдаче со счета соответствующих распоряжениям клиента денежных сумм и проведении других операций по счету. Одновременно может осуществляться и кассовое обслуживание клиента. При этом банку предоставляется право использовать для своих целей средства, находящиеся на счете клиента, гарантируя ему, однако, возможность беспрепятственного распоряжения этими средствами. За пользование денежными средствами клиента банк обязан уплачивать ему процент в размере, определяемом договором (а при отсутствии такого условия – в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования). Таким образом, договор банковского счета признается возмездным, если только его безвозмездный, характер прямо не установлен соглашением сторон (ст. 852). Такова традиционная общая конструкция отношений, возникающих в связи с заключением и исполнением данного договора.

Договор банковского  счета является важным элементом  в системе отношений в сфере  предпринимательства, ибо в основном клиентами банков являются именно юридические  лица, осуществляющие расчеты помощью  безналичных денег. Статья 861 Гражданского кодекса РФ «Наличные и безналичные расчеты» устанавливает, что расчеты между юридическими лицами, если иное не вытекает из закона, осуществляются в безналичном порядке (п.2 ст.861 ГК РФ) и что «безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета» (п.3 ст.861 ГК РФ). Данные положения определяют роль и место банковской системы в хозяйственном обороте: банки служат связующим звеном между плательщиками и получателями платежа. В роли последних могут выступать и контрагенты по гражданско-правовым обязательствам, и налоговые органы (бюджет) - по фискальным. В любом случае (независимо от того, кто является получателем платежа) отношения между плательщиком и банком строятся на основе договора банковского счета (договора на расчетно-кассовое обслуживание).

В правоприменительной  практике возникают вопросы, связанные  с применением действующего законодательства РФ, регулирующего отношения между  банками и их клиентами, в том  числе по договору банковского счета.

Цель контрольной работы – рассмотреть понятие банковского счета.

Исходя из поставленной цели, необходимо поставить следующие  задачи:

- проанализировать понятие  договора банковского счета;

- рассмотреть содержание  договора банковского счета: права и обязанности сторон по договору, ответственность сторон;

- показать - какую роль  играет договор банковского счета  в современных правовых отношениях.

1. Сущность договора банковского счета

Договор банковского  счета является взаимным, т.к. порождает  права и обязанности у каждой стороны правоотношения. Соответственно основанием обязанности одной стороны является выполнение другой стороной правоотношения своих встречных обязанностей по договору.

Договор банковского  счета – договор присоединения.

Следует ли считать договор банковского счета возмездным? Это один из проблемных вопросов. С одной стороны, банк обязуется принимать и зачислять на счет денежные средства (как от самого клиента, так и от третьих лиц), которые причитаются его клиенту, а также выдавать по требованию последнего необходимые ему суммы в порядке, установленном законодательством и договором.

Средства, помещенные на банковский счет клиента, следует рассматривать  как вклады до востребования. Банк может  использовать имеющиеся на счете  средства по своему усмотрению, в т.ч. как кредитные ресурсы. Поэтому за остаток на счете банк, как правило, выплачивает клиенту обусловленные договором проценты¹.

С другой стороны, банк обязуется  выполнять поручения клиента  о производстве платежей и о получении денег, следуемых клиенту. В этих отношениях банк следует признавать комиссионером или поверенным клиента, в зависимости от используемой в каждом случае формы безналичных расчетов.

Вывод о возмездности договора банковского счета позволяет  сделать анализ ст. 852 ГК РФ, которая закрепляет, что если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет. Однако в данной статье законодатель сделал оговорку «если иное не предусмотрено договором…». Возникает вопрос, может ли быть договор банковского счета безвозмездным, например, в случае, когда, его стороны взаимно отказываются от следуемой им по закону платы: банк отказывается от оплаты расчетно-кассового обслуживания, а клиент - от платы за остаток по счету? Нет. Такое пользование остатком средств на счете оплачивается путем осуществления расчетно-кассового обслуживания, и наоборот. Таким образом, договор банковского счета во всех случаях должен считаться возмездным².

Еще одна характеристика договора банковского счета, которая  вызывает вопросы – является ли такое соглашением публичным. Отдельные исследователи говорят о публичности договора банковского счета, другие о том, что он таковым не является. Решить этот вопрос можно по аналогии с вопросом о применении договору банковского счета Законодательства о защите прав потребителей. То есть, договор банковского счета является публичным, когда клиентом по такому договору является гражданин-потребитель. И наоборот, договор банковского счета не является публичным, когда клиентом выступает юридическое лицо или частный предприниматель.

Форма договора банковского  счета определена в ст.846 ГК РФ. Как  правило, договор банковского счета  на практике оформляется двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа; без такого документа. При этом отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой (предложением заключить договор), а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом (согласием заключить договор).

2. Порядок заключения, изменения, исполнения и расторжения договора банковского счета

Порядок заключения, изменения, исполнения и расторжения договора банковского счета регулируется гл.45 ГК РФ. Как и к договору банковского вклада, к правоотношениям, составляющим основу договора банковского счета – применимы нормы публичного права. Так, например, можно выделить Инструкцию ЦБР от 12 октября 2003 г. №93-И «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам».

Действующее законодательство предусматривает различный публичный порядок открытия счета для граждан и нерезидентов. Так или иначе, частно-договорную основу данных правоотношений составляет именно договор банковского счет, заключаемый в соответствии с положениями гражданского законодательства.

В соответствии со ст.845 ГК РФ договор банковского счета  – соглашение, по которому банк обязуется  принимать и зачислять поступающие  на счет, открытый клиенту (владельцу  счета), денежные средства, выполнять  распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

В научной литературе высказывались различные точки  зрения на правовую природу договора банковского счета. Предлагалось рассматривать  его и в качестве смешанного договора (содержащего элементы договоров займа и хранения либо договоров займа, хранения и поручения, либо договора займа и агентского договора, и др.), и в качестве самостоятельного. Именно последняя точка зрения получила большую поддержку в научной среде. Отдельные исследователи, не отрицая самостоятельности договора банковского счета, относят его также к обязательствам по оказанию услуг. В ст. 779 ГК РФ установлено, что правила главы 39 «Возмездное оказание услуг» не распространяются на услуги, оказываемые по договорам, предусмотренным другими главами настоящего Кодекса, в том числе главой 45. Следовательно, договор банковского счета ГК РФ причислил к договорам оказания услуг.

Наиболее дискуссионным  является вопрос о правовой природе  безналичных денежных средств, являющихся предметом договора банковского счета. В центре дискуссии спор – можно ли считать денежные средства объектом вещных прав или же они представляют собой право требования. В этой связи, рациональной представляется мысль о выделении денег в качестве специфического объекта гражданского права³.

Обратимся к характеристикам  рассматриваемого соглашения. Во-первых, оно является консенсуальным, то есть считается заключенным, когда стороны  согласовали все существенные условия; во-вторых, двухсторонне обязывающим, так как права и обязанности есть у обеих сторон.

В соответствии с п. 1 ст. 846 ГК РФ при заключении договора банковского  счета клиенту открывается счет в банке на условиях, согласованных  сторонами.

В случае, когда коммерческим банком на основании действующего законодательства, банковских правил разработан и объявлен договор банковского счета определенного вида, содержащий единые для всех обратившихся условия (цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, и т.д.), банк в соответствии с абз.1 п.2 ст. 846 ГК РФ обязан заключить такой договор с любым клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на указанных условиях.

При этом отказ банка  от заключения такого договора банковского  счета допускается только в случаях, установленных п. 2 ст. 846 ГК РФ.

Таким образом, и на порядок  заключения договора банковского счета  распространяются нормы о публичном  договоре.

Как и договор банковского  вклада, рассматриваемый договор  носит возмездный характер. У гражданина-клиента есть обязанность оплаты услуг по обслуживанию счета, а у банка начисления процентов на остаток денежных средств на счете, если иное не предусмотрено сторонами (ст.851 ГК РФ).

Договор банковского  счета заключается в письменной форме путем подписания единого документа (в форме присоединения на стандартном банковском бланке). Заключение договора влечет открытие соответствующего счета.

Согласно ГК РФ, банк обязан предоставить клиенту возможность  беспрепятственного распоряжения денежными  средствами, находящимися на счете. Банк не вправе контролировать направления использования денежных средств на счете и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения для клиента распоряжаться ими. Исключение из этого правила - арест денежных средств на счете (ст. 858 ГК РФ, ст. 27 Закона «О банках и банковской деятельности»). В ст. 858 ГК предусматривается, что операции по счету приостанавливаются лишь в случаях, прямо предусмотренных федеральными законами.

В соответствии с рассматриваемой темой стороны данного соглашения – банк и гражданин-клиент. Законодательством в п.2 ст. 847 ГК РФ предусматривается, что клиент может дать банку распоряжение списывать денежные средства со своего счета по указанию третьего лица.

Согласно п.1 ст.847 ГК РФ, права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем предоставления банку документов, предусмотренных законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета. Такие банковские правила, применяемые в настоящее время, содержатся в п.2.1.4 Инструкции Банка России от 14 сентября 2006 г. №28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», где предусмотрено предоставление клиентом банку карточки с образцами подписей лиц, управомоченных распоряжаться счетом. Эта карточка представляет собой специальную форму доверенности на распоряжение счетом. В случаях передачи платежных документов в письменной форме банк должен проверить по внешним признакам соответствие подписей уполномоченных лиц и печати на переданном документе образцам подписей и оттиска печати, содержащимся в карточке.

Понятно, однако, что даже проведенная надлежащим образом  проверка документа по внешним признакам может не исключить приема банком поддельного платежного документа. В этом случае, как указывается в Постановлении, банк несет ответственность за последствия исполнения распоряжений, выданных неуполномоченными лицами, несмотря на отсутствие своей вины, если иное не предусмотрено законом или договором. Этот вывод основан на правиле п.3 ст.401 ГК РФ, согласно которому отсутствие вины не освобождает субъекта предпринимательской деятельности от ответственности за ненадлежащее исполнение обязательства. Однако, в соответствии с п.2 ст.404 ГК, суд вправе уменьшить размер ответственности банка, если банк докажет, что клиент своими действиями способствовал поступлению в банк указанных распоряжений. Впрочем, судебная практика по данному вопросу противоречива.

В соответствии с законодательством, банк обязан совершать для клиента  операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими  правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором не предусмотрено иное.

В связи с особенностями исследуемой  тематики, необходимо подчеркнуть, что  Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. №2-П  «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (с изменениями от 3 марта 2003 г.) не распространяется на порядок осуществления безналичных расчетов с участием физических лиц.