Правовое регулирование займа и кредита

- по предоставлению займодавцу возможности контролировать использование заемных средств согласно шаблону договора займа.

По договору товарного  займа займодавец обязуется предоставить заемщику вещи, определяемые родовыми признаками, а заемщик должен вернуть  аналогичное количество вещей того же рода и качества в срок, предусмотренный  договором.

По договору государственного займа заемщиком выступает РФ или субъект РФ, а займодавцем  — гражданин, в том числе индивидуальный предприниматель, или юридическое  лицо. По договору государственного займа  займодавец приобретает выпущенные государственные ценные бумаги, удостоверяющие право на получение от заемщика предоставленных  в займы денежных средств, другого  имущества, процентов либо иных имущественных  прав в сроки, предусмотренные условиями  выпуска займа в обращение (п. 3 ст. 817 ГК РФ).

В случаях, предусмотренных  законом или иными правовыми  актами, договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи  облигаций (ст. 816 ГК РФ). Облигация удостоверяет право ее держателя на получение  от лица, выпустившего облигацию, в  предусмотренный ею срок номинальной  стоимости облигации или иного  имущественного эквивалента. Кроме  того, держатель облигации вправе получить фиксированный в ней  процент от номинальной стоимости  облигации либо иные имущественные  права.

Преимущества облигационных  займов:

- привлечение значительных  объемов денежных средств на  длительный срок;

- льготный режим налогообложения;

- финансовая независимость  от одного или нескольких кредиторов  за счет аккумулирования денежных  средств различных категорий  инвесторов.

2. Правовая характеристика кредитного договора.

2.1. Понятие и элементы  кредитного договора.

Традиционный договор  займа оказался недостаточно приспособленным  для регулирования сложных и  разнообразных кредитных отношений  в условиях рыночной экономики. Данное положение учтено современным Гражданским  Кодексом, который выделил кредитный  договор в качестве самостоятельной разновидности договора займа.

Для того, чтобы наиболее полно раскрыть понятие кредитного договора, предлагаю обратиться к нескольким определениям:

Филологическое: слово «кредит» происходит от латинского «credere», что означает «верить, доверять». Владимир Даль в «Толковом словаре» дает следующее толкование слова «кредитъ» - (купеч.) доверие, вера в долг, забор, дача и прием денег или товаров на счет, на срок.

Историческое: римские юристы применяли понятие «кредит» (creditium) при передаче индивидуально - определенной вещи, когда получающий вещь (например, в пользование, на хранение) обязывается возвратить ту же самую вещь (эти отношения определялись как «ссуда»).

Современное: действующий Гражданский Кодекс Российской Федерации определяет кредит как разновидность заемных отношений.

Таким образом, по кредитному договору банк или иная кредитная  организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных  договором, а заемщик обязуется  возвратить полученную денежную сумму  с процентами (п. 1 ст. 819 ГК).

По своей юридической  природе кредитный договор является консенсуальным, возмездным и двусторонним. Договор вступает в силу уже в  момент достижения сторонами соответствующего соглашения, до реальной передачи денег  заемщику (тем более что во многих случаях такая передача производится периодически, а не однократно). Это  дает возможность заемщику при необходимости  понудить кредитора к выдаче кредита.

Кредитный договор всегда является возмездным. Вознаграждение кредитору определяется в виде процентов, начисленных на сумму кредита  за все время его фактического использования. Размер таких процентов  определяется договором, а при отсутствии в нем специальных указаний - по правилам п. 1 ст. 809 ГК, т.е. по ставке рефинансирования.

И, наконец, кредитный договор  является двусторонним. Стороны кредитного договора чётко определены в законе. Это банк или иная кредитная организация (кредитор), имеющая лицензию Банка  России на все или отдельные банковские операции, а заёмщик, получающий денежные средства для предпринимательских или потребительских целей.

Соответственно, обязанность  предоставить кредит подлежит исполнению кредитором на условиях, предусмотренных  договором, и в случае нарушения  этой обязанности он несет перед  должником ответственность, установленную  законом и договором. Отказ кредитора  от исполнения этой обязанности допускается, однако, при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма  не будет возвращена в срок (п. 1 ст. 821).

В отличие от кредитора  заемщик менее жестко связан своими обязанностями, возникающими из кредитного договора, до получения суммы займа. По общему правилу заемщик вправе отказаться от получения кредита, предварительно уведомив об этом кредитора до установленного договором срока предоставления кредита (п. 2 ст.821).

Предметом кредитного договора могут быть только деньги, но не вещи. Более того, выдача большинства кредитов осуществляется в безналичной форме, т.е. предметом кредитных отношений  становятся права требования, а не деньги в виде денежных купюр (вещей). Именно поэтому закон говорит  о предоставлении кредита в виде «денежных средств» (п. 1 ст. 819 ГК), а  не «денег или других вещей» (п. 1 ст. 807 ГК).

Таким образом, предметом  кредитного договора являются безналичные  деньги («денежные средства»), то есть права требования, а не вещи. Если же в договоре речь идет об обязанности  предоставить в кредит вещи (определенные родовыми признаками), а не деньги, то такой договор подпадает под  действие специальных норм о товарном кредите (ст. 822 ГК).

2.2. Форма и содержание кредитного договора.

Кредитный договор должен быть заключён в письменной форме (ст. 820 ГК). Обычно кредитные организации  используют разработанные ими проформы таких договоров. Иногда такие формуляры  или стандартные бланки договора приобретают для заёмщика характер договора присоединения. В этом случае должны применяться правила ст. 428 ГК. Кроме того, при открытии кредитной  линии, создающей обязанность банка  предоставить заёмщику суммы кредита  частями в рамках оговоренного лимита, оформляются срочные обязательства.

Чаще всего кредитный  договор заключают путём составления  одного документа, подписанного сторонами. Федеральным законом, иными правовыми  актами либо соглашением сторон могут  устанавливаться дополнительные требования к форме кредитного договора, если иное не оговорено законом, соглашением  сторон, иными правовыми актами. Письменная форма считается соблюдённой  при условии, что договор был  заключён путём обмена документами (ст.160, 434 ГК).

Содержание кредитного договора в целом совпадает с содержанием  договора займа. Но, нельзя не отметить, что содержание кредитного договора формируется на фундаментальных  принципах банковского кредитования: возвратности, платности и срочности, которые закрепляются в кредитном договоре между сторонами.

Возвратность - принцип банковского  кредитования, представляющий собой  обязанность заемщика выплатить  сумму долга на условиях, определенных договором. Сумма кредита может быть возвращена либо разовыми платежом, либо частями, если такая возможность заемщику предоставлена договором. Моментом возврата кредита считается момент зачисления денежных средств на корреспондентский счет кредитной организации.

Платность банковского кредитования предполагает взимание с заемщика процентов  за пользование предоставленными денежными  средствами. Банки фактически продают  имеющиеся в их распоряжении денежные средства путем размещения в качестве кредита. Плата в виде процентов  за эти денежные средства составляет основную часть прибыли кредитной организации.

Сумма процентов за пользование  кредитом зависит от состояния экономики  в целом, размера ставки рефинансирования ЦБ РФ, суммы кредита и срока, на который он предоставляется, а также  от иных факторов. Так, чем больше срок, на который предоставляется кредит, тем выше процентная ставка по кредитному договору и наоборот, чем короче срок пользования кредитом, тем ниже плата. Процентные ставки по кредитам устанавливаются банком по соглашению с клиентом, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Срочность — установленное  в договоре время, в течение которого сумма кредита может находиться в распоряжении заемщика, но по истечении, которого она должна быть возвращена кредитной организации.

Содержание кредитного договора составляют права и обязанности  его сторон.

Банк-кредитор обязан предоставить денежные средства в размере и  на условиях, предусмотренных договором. Указанная обязанность исполняется  несколькими способами:

- если кредит предоставляется  наличными денежными средствами  физическому лицу, то заемщик  может получить сумму кредита  через кассу кредитной организации. 

- если кредит предоставляется  безналичными денежными средствами  юридическому лицу, то сумма кредита  зачисляется на банковский счет  клиента-заемщика, открытый на основании  договора банковского счета в  этом или другом банке; физическим  лицам для получения кредита  безналичными денежными средствами  должен быть открыт счет по  учету сумм привлеченных банком  вкладов (депозитов) физических  лиц; данная обязанность считается  исполненной с момента зачисления  денежных средств на счет клиента-заемщика. Также банк – кредитор обязан  хранить банковскую тайну о  счетах клиента (в том числе ссудных).

Банк-кредитор имеет право  отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором  кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что  предоставленная заемщику сумма  не будет возвращена в срок (п.1 ст.821 ГК РФ). Также банк-кредитор имеет  право контролировать целевое использование  кредита, если оно предусмотрено  договором; при этом кредитная организация  приобретает своеобразные контрольные  функции; в случае нарушения заемщиком  обязанности целевого использования  кредита кредитор также вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика.

Банк-кредитор, в соответствии с предоставленными ему полномочиями имеет право требовать от заемщика своевременного возврата суммы кредита  вместе с процентами, и реализовать  предусмотренное договором кредитования обеспечение в случае неисполнения заемщиком обязанности по своевременному и полному возврату суммы кредита.

К основным обязанностям заемщика относятся возврат суммы предоставленного кредита и процентов по нему, а  также использование суммы кредита  в соответствии с целями, на которые она была получена.

В то же время заемщику предоставлено  право требовать от банка предоставления денежных средств в объеме и сроки, установленные в договоре, а также отказаться от получения кредита полностью или частично (п.2 ст.821 ГК РФ).

Срок является существенным условием кредитного договора. Кредитный  договор не заключается на условиях «до востребования», как обычный  заем, но, будучи возмездным видом займа, может быть досрочно исполнен лишь с согласия кредитора. В зависимости  от продолжительности срока договора и его цели кредиты принято  делить на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (более года).

Ответственность по кредитному договору может быть возложена и  на заемщика, и на кредитора. Заемщик  отвечает по правилам ст. 811 ГК РФ, если иное не установлено законодательством  или кредитным договором. Его  ответственность состоит в дополнительном денежном обременении, связанном с  уплатой повышенных процентов по просроченному кредиту. Размер процентов  определяется в соответствии со ст. 395 ГК РФ и обычно увеличивается в  договоре до тех пределов, которые  обусловлены интересами банка. Кроме  того, особая ответственность в договоре может быть предусмотрена за нецелевое  использование полученных средств  либо за снижение (утрату) ценности обеспечения  кредита. Кредитор вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности заемщика.

К имущественной ответственности  за неисполнение своих обязанностей может быть привлечен и кредитор. В частности, в договоре может  быть предусмотрена его ответственность  за немотивированный (неуважительный) отказ от предоставления кредита, предоставление его в меньшей сумме или с нарушением сроков. Наряду с уплатой неустойки (процентов) виновная сторона должна полностью возместить другой стороне убытки, вызванные неисполнением или ненадлежащим исполнением договора, если такая форма ответственности не исключена последним.

2.3. Товарный и коммерческий кредит.

В хозяйственной деятельности иногда возникает потребность во временном заимствовании не денежных средств, а сырья, материалов, семян  и тому подобных вещей в натуре. При этом получатель нередко заинтересован  в стабильности таких отношений, которую не может обеспечить реальный договор займа. В таких случаях  используется договор товарного  кредита.

По договору товарного  кредита сторонами может быть заключен договор, предусматривающий  обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками. К такому договору применяются правила относящиеся  к договору кредита, если иное не предусмотрено  таким договором и не вытекает из существа обязательства (ст. 822 ГК РФ).

К такому договору применяются  правила параграфа 2 главы 42 «Заем  и кредит» ГК РФ, если иное не предусмотрено  договором и не вытекает из существа обязательства, то есть правила, предусмотренные  для кредитного договора. В свою очередь, пункт 2 статьи 819 ГК РФ устанавливает, что к кредитным правоотношениям  применяются правила, действующие  применительно к договору займа. Из этого следует, во-первых, что  вещи, переданные по товарному кредиту, переходят в собственность заемщика и, во-вторых, что товарному кредиту  присущ признак возвратности, характерный  для других заемных обязательств.