Проблемы банковского кредитования

   Коммерческий  кредит имеет строго ограниченное использование, обусловленное тем, что он может предоставляться только отраслями, производящими те или иные товары, в те сферы хозяйства, которые их потребляют, а не наоборот. При коммерческом кредите кредитор и заемщик являются производителями продукции или посредниками в его реализации.

   Коммерческий  кредит всегда имеет краткосрочный  характер. срок предоставления коммерческого  кредита зависит от ряда факторов, к которым можно отнести вид  товаров, цену сделки, финансовое состояние  покупателя и поставщика, цену кредита, наличие долгосрочных связей между поставщиком и покупателями, качество товара, предполагаемого разными поставщиками.¹⁰

   Виды  предоставления коммерческого  кредита:

   1) Аванс (частичная оплата)

   2) Предварительная оплата

   3) Отсрочка платежа

   4) Рассрочка платежа

   Особенностью  коммерческого кредита является то, что сделка ссуды не является главной целью: она лишь сопутствует  сделке купли-продажи, способствуя  быстрейшей реализации товаров кредитная  сделка оформляется поставщиком  и покупателем во время заключения торговой сделки. Поэтому коммерческий кредит предполагает взаимосвязь торговой и кредитной сделок.¹¹  

   Потребительский кредит

   Потребительский кредит - одна из целевых форм кредитования физических лиц.

   Потребительский кредит  предоставляется розничной торговлей населению при продаже товаров длительного пользования. Он позволяет торговле расширить и ускорить реализацию дорогостоящих товаров, а населению – быстрее достигать потребительских целей. В отличии от рассмотренных форм кредита,  предоставляемого в товарной форме, потребительский кредит предназначен для финансирования не производителя, а конечного потребителя; не юридического, а физического лица. Этот вид кредита, предоставляемый торговыми фирмами населения в товарной форме, следует отличать от банковского кредита гражданам, который нередко также называют потребительским. Но если первый выступает самостоятельной формой кредита, то второй – одна из разновидностей банковского кредита.

   Торговые  фирмы имеют возможность продавать  товары с рассрочкой платежа только благодаря банковским ссудам. Этот вид товарного кредита, таким образом, тоже не может существовать без теснейшей связи с основной денежной формой кредитования – банковским кредитом¹².

   В роли кредитора могут выступать  как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг.

   При выдаче потребительских ссуд между  заемщиком и кредитором заключается договор, где определяются такие условия, как: объект кредита, его сумма, срок, процент, гарантия погашения, ответственность сторон.

   В качестве гарантии возврата ссуд заемщиком  выступают: получаемые им заработная плата  и другие доходы, залог имущества, страховые полисы, поручительства третьих лиц и др. Величина и сроки кредита определяются таким образом, чтобы платежи за кредит и проценты не превышали 50 % среднемесячного дохода заемщика.

   В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего  — жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек. 

   Банковский  кредит

   Банковский кредит - это одна из наиболее распространенных на сегодняшний день форм кредитных отношений в экономике. Объектом кредитных отношений в экономике в условиях банковского кредита выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств¹³.

   Имеются следующие безусловные принципы банковского кредитования:

• принцип срочности (кредит дается на однозначно определенный срок);
• принцип возвратности (в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью);
• принцип платности (за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов). Перечисленные 3 принципа в Законе «О банках и банковской деятельности» (ст. 1) названы условиями;
• принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязателен кредитный договор/соглашение в письменной форме, не противоречащий закону и нормативным актам ЦБ РФ);
• принцип неизменности условий кредитования (положений кредитного договора/соглашения). Если они меняются, то это должно делаться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре/соглашении либо в специальном приложении к нему;
• принцип взаимовыгодности кредитной сделки (ее условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон).
• В особую группу принципов следует выделить распространенные правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):
• принцип целевого использования кредита;
• принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

   2. Банковский кредит: особенности и  виды 

   Особенности

   Банковское  кредитование отличается следующими особенностями.

   Во-первых, эти правоотношения характеризуются специальным субъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании специально выданного Центральным банком РФ разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.

   Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставления товарного или коммерческого кредита предметом договора могут служить не только денежные средства, но и иные вещи, определенные родовыми признаками, то предметом договора банковского кредита могут быть только денежные средства.

   В-третьих, особенностью договора банковского кредита является его возмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов за пользование денежными средствами кредитной организации в течение определенного срока - в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный, так как безвозмездный характер правоотношений сторон.

   В-четвертых, обеспеченность кредита. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допустимых банковской практикой.

   В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей.

   В-шестых, кредитный договор заключается обязательно и письменной форме. Обязательность такого оформления определена действующим законодательством (ст. 820 ГК РФ), при этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора.

   В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежные средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть предоставлены предприятию-заемщику только в безналичной форме.¹⁴ 

   Виды  банковского кредита 

   Контокоррентный кредит

   Получение кредита - это заем денег в долг у банка. Существуют следующие виды кредитов. Контокоррентный кредит - кредит по специальному контокоррентному (текущему) счету. Контокоррентный счет представляет собой сочетание текущего и ссудного счетов, он открывается по специальному поручению клиента. На контокоррентном счете отражаются все операции банка с клиентом.

   В форме контокоррентного кредита  может быть предоставлен определенный (оговоренный в кредитном соглашении) лимит нежных средств, который определяется средствами заемщика, масштабами его деятельности, прочностью связей с банком, основными характеристиками кредитоспособности. Контокоррентный кредит может предоставляться с обеспечением или без него (бланковый кредит предоставляется только первоклассным заемщикам).

   Раз в квартал или в полугодие  банк проводит расчеты, при этом подсчитывается весь приход и весь расход средств  клиента и определяется фактическая сумма кредита по контокоррентному счету.

   Похожая ситуация может иметь место и  на текущих счетах клиента банка, она называется овердрафт. Овердрафт  — это одна из форм краткосрочного банковского кредитования. Впервые  появилась в Англии. Банк предоставляет своему клиенту право расплачиваться чеками сверх остатка на текущем счете. Подобное право предоставляется наиболее надежным клиентам. При этом заключается дополнительный договор, в котором фиксируется предельный срок покрытия образовавшегося долга, а также процент отчислений банку за предоставление овердрафта. В настоящее время ситуация овердрафта часто возникает при чековых формах расчетов, использовании кредитных карточек.

   Онкольный кредит

   Онкольный кредит (англ. on call — по требованию) представляет собой разновидность контокоррентного кредита и выдается обычно под залог товарно-материальных ценностей или ценных бумаг.

   В пределах обеспеченного кредита  банк оплачивает счета клиента, получая  право погашения кредита по первому  своему требованию за счет средств, поступивших на счет клиента, а при их недостаточности — путем реализации залога. Процентная ставка по онкольному кредиту ниже, чем по обычным банковским кредитам.

   Кредит  под вексель

   Кредитование  под вексель. Вексель (нем. Wechsel —  перемена, размен) письменное долговое обязательство, оформляемое по нормам особого (вексельного) законодательства, выдаваемое заемщиком кредитору. Вексель — универсальный платежный, расчетный и кредитный документ, пригодный для оплаты товаров и услуг, предоставления краткосрочных кредитов, получения ранее выданных кредитов.

   Простой вексель (соло) — свидетельство, содержащее письменное безусловное обязательство  векселедателя уплатить определенную сумму денег предъявителю векселя  или лицу, указанному в векселе, через установленный срок или по предъявлении.

   Переводной  вексель (тратта) представляет собой  документ, содержащий письменное безусловное  указание векселедателя лицу, на которое  выставлен вексель (плательщику), уплатить определенную сумму денег держателю  векселя или лицу, указанному в векселе, через установленный срок или по требованию. Плательщиком по простому векселю является векселедатель, по переводному — другое лицо, берущее на себя обязательство оплатить вексель в срок и являющееся вексельным должником.

   Выдавая вексель, векселедатель становится обязанным перед векселедержателем. По переводному векселю обязанным  является Плательщик, поэтому переводной вексель, прежде всего, предъявляется  плательщику для акцепта (лат. acceptus — принятый), т. е. согласия на оплату. Посредством акцепта плательщик принимает на себя обязательство оплатить переводной вексель. Акцепт оформляется надписью на векселе («Акцептован», «Обязуюсь заплатить» или другим равнозначным словом или фразой) и подписью плательщика. Так он становится акцептантом — главным вексельным должником. По простому векселю векселедатель обязан так же, как и акцептант по переводному.

   Векселедержатель  по истечении установленного срока  может предъявить вексель к оплате или, не дожидаясь установленного срока, может передать его другому лицу с помощью специальной передаточной надписи — индоссамента (лат. indorsum — спина) на обороте векселя или на специально прикрепленном листе — аллонже (фр. allonge — надставка), но уже для оплаты своего долга, или он может вексель продать. Продажа векселя до наступления срока погашения называется учетом векселя; имеет целью немедленное получение денег.

   Платеж  по векселю (в пределах всей вексельной суммы или только ее части) может  быть гарантирован третьим лицом  или одним из лиц, подписавших вексель. Такое вексельное поручительство называется аваль (фр. aval — поручительство по векселю); оформляется гарантийной надписью и подписью авалиста — лица, совершающего аваль. Аваль может быть произведен и посредством выдачи специального документа. За поручительство авалисты берут плату.

   Кредит  под залог векселя

   Кредитование  под вексель. Вексель (нем. Wechsel —  перемена, размен) письменное долговое обязательство, оформляемое по нормам особого (вексельного) законодательства, выдаваемое заемщиком кредитору. Вексель — универсальный платежный, расчетный и кредитный документ, пригодный для оплаты товаров и услуг, предоставления краткосрочных кредитов, получения ранее выданных кредитов.