Система безналичных расчетов в Российской Федерации: сущность, основные элементы, особенности развития

     Существующие  особенности и возможности пластиковых  карт не могут не сказаться на особенностях построения и функционирования платежных  систем (см. таблицу 3)  Совокупность методов и реализующих их субъектов обеспечивают в рамках системы условия для использования банковских карт в качестве платежного средства.

     Таблица 3 – Состав платежной системы  на основе банковских карт

     По  виду проводимых расчетов банковские карты делятся на расчетные (дебетовые) карты и кредитные карты.

     Кредитные карты дают возможность держателю карты пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд в рамках установленного лимита кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты или разового лимита на сумму одной покупки.

     Дебетовые карты дают возможность держателю карты получать наличные в банковских автоматах или оплачивать товары в пределах размера денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете.

     Первые  карточки современного вида появились  в США, в начале 1950-х гг. Впоследствии системы карточных расчетов получили распространение в большинстве стран мира, а сами расчеты приобрели международный характер. В России процесс вхождения в рыночные отношения был связан, прежде всего, с перестройкой банковской системы, появлением значительного количества коммерческих банков, финансовых и страховых компаний, которые проявили интерес к использованию пластиковых карт, разновидностей которых к началу 1990-х гг. в мире было уже достаточно много.

     Развитие  российского рынка платежных карт является одним из важнейших факторов при решении задач по сокращению расчетов наличными деньгами и развитию безналичных расчетов в области розничных платежей. Для решения указанной задачи Банком России проводится работа по созданию условий для дальнейшего совершенствования современных инструментов розничных платежей, способствующих развитию в России карточной индустрии.

     Развитие  карточной индустрии обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, ведет к увеличению объема привлеченных денежных средств в банковскую сферу и, соответственно, кредитных возможностей банков. Кроме того, этот процесс также во многом способствует активному развитию смежных сфер  деятельности, таких как производственная, социальная и сфера занятости.

     Сложившееся положение на рынке пластиковых  карт в нашей стране, конечно, отличается от ситуации в Западной Европе или США. Абсолютные цифры, характеризующие отечественный сектор обслуживания банковских карт, пока гораздо меньше аналогичных показателей для западных стран. В современной России все еще имеет место преобладание операций по снятию наличных денежных средств над безналичными операциями (см. таблицу 4). 

     Таблица 4 – Удельный вес количества безналичных операций и операций по выдаче наличных денежных средств в общем объеме операций, совершенных с использованием карт эмитентов-резидентов на территории РФ в период 2002 – 2007гг.

     Несмотря  на положительную динамику количественных показателей, характеризующих развитие рынка платежных карт, соотношение объема безналичных платежей и операций по снятию наличных денег практически не меняется и на протяжении уже нескольких лет составляет примерно 10% - по безналичным платежам и 90% - по снятию наличных денег. В этой связи интересны следующие цифры: из общего количества кредитных организаций, осуществляющих обслуживание карт, около 30% выдают только наличные деньги (не занимаются торговым эквайрингом), а 7% кредитных организаций выдают наличные деньги только своим клиентам [27, с.4].

     Начиная с 2003 года, наметилась позитивная тенденция использования на территории России клиентами кредитных организаций - резидентов банковских карт в целях оплаты товаров (работ, услуг). Удельный вес количества безналичных платежей в общем количестве операций с картами вырос с 14% в 2003 году до 21% в 2007 году. Это говорит о том, что держатели карт стали их чаще использовать при совершении безналичных платежей, что также свидетельствует о позитивных тенденциях использования карты как инструмента безналичных расчетов. 

2.3 ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ 

     Электронные деньги - эмитированные кредитной  организацией денежные знаки, представленные в виде информации в памяти компьютера, выполняющие функцию, как средства платежа, так и средства обращения, а также прочие функции денег и обладающие всеми основными свойствами традиционных наличных кредитных денег. Процесс оплаты электронными деньгами происходит путем перезаписи их из компьютера плательщика в компьютер получателя.

     Электронные деньги обычно разделяют на два типа: на базе смарт-карт и на базе сетей. И первая, и вторая группа подразделяются на анонимные (неперсонифицированные) системы, в которых разрешается проводить операции без идентификации пользователя и не анонимные (персонифицированные) системы, требующие обязательной идентификации пользователя [22, с.35]

     Следует также различать электронные  фиатные деньги и электронные нефиатные деньги. Электронные фиатные деньги, обязательно выражены в одной из государственных валют и являются разновидностью денежных единиц платежной системы одного из государств. Государство законами обязывает всех граждан принимать к оплате фиатные деньги. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение электронных фиатных денег происходит по правилам национальных законодательств, центрального банка или других государственных регуляторов. Электронные нефиатные деньги — являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем. Соответственно, эмиссия, обращение и погашение (обмен на фиатные деньги) электронных нефиатных денег, происходят по правилам негосударственных платежных систем. Степень контроля и регулирования государственными органами таких платежных систем в разных странах сильно отличаются. Электронные нефиатные деньги являются разновидностью кредитных денег.

     Одним из самых важных политических вопросов, связанных с электронными деньгами, является вопрос эмитента, а именно определения перечня организаций, которые имеют право осуществлять в стране эмиссию электронных денег. Проблема эмиссии затрагивает как электронные фиатные деньги, так и нефиатные электронные деньги.

     Законодательство  ЕС разрешает осуществлять эмиссию электронных денег новому классу кредитных учреждений — Институтам электронных денег (ELMI). В Индии, Мексике, Нигерии, Украине, Сингапуре и Тайване эмиссия электронных денег может осуществляться только банками. В Гонконге, эмитенты электронных денег должны получить лицензию депозитной компании.

     В настоящее время электронные деньги рассматриваются, как потенциальный заменитель наличных денег для микро-платежей. Однако по своим качествам, электронные деньги способны частично заменить или полностью вытеснить при расчетах наличные деньги. Искусственное ограничение суммы, которая может сберегаться на электронном кошельке, вызвано неуверенностью регуляторов в надежности и безопасности использования такого платежного инструмента [25, с.41]. Очевидно, что при отсутствии негативных примеров, этот лимит будет увеличен  или отменён.

     Электронные деньги особенно полезны и удобны при осуществлении массовых платежей небольших сумм. Например, при платежах в транспорте, кинотеатрах, клубах, оплате коммунальных услуг, оплате различных штрафов, расчетах в интернете и т. д. Процесс платежа электронными деньгами осуществляется быстро, не возникает очередей, не надо выдавать сдачу, деньги переходят от плательщика к получателю быстро.

     Центральные банки большинства стран очень настороженно относятся к развитию электронных денег, опасаясь неконтролируемой эмиссии и других возможных злоупотреблений. Хотя электронные деньги могут обеспечить массу преимуществ, таких как удобство использования и конфиденциальность, меньшие транзакционные сборы, новые возможности для бизнеса с переносом экономической активности в интернет, существует много спорных вопросов относительно внедрения электронных денег. Введение электронных валют вызывает ряд вопросов, таких как сбор налогов, эмиссия и обращение электронных нефиатных денег, использование электронных платежных систем для отмывания денег. Особняком стоит проблема конфиденциальности.  

3. ОСНОВНЫЕ  ПРОБЛЕМЫ ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ  РАСЧЕТОВ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ  РАЗЛИЧНЫХ ФОРМ БЕЗНАЛИЧНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ  В РОССИИ 

     ЦБ РФ в соответствии со стратегией развития платежной системы направляет свои усилия на совершенствование расчетной системы, проведение мероприятий по улучшению качества обслуживания кредитных и других организаций.

     В настоящее время наиболее сложными можно назвать проблемы налаживания расчетной платежной системы, задержки расчетов банками, предприятиями, недостаточная скорость совершения платежей; определение очередности платежей.

     Проблема скорости совершения платежей стоит очень остро, поскольку средства, находящиеся в течение нескольких дней в расчетах, фактически изымаются из полезного хозяйственного оборота. Современная электронная техника и особенно автоматизированные каналы связи придают новое качество понятию срочности платежа: создается возможность соединить сроки отдельных стадий платежа воедино. Например, при расчетах за товар скорость платежа определяется взаимозависимыми показателями времени получения товара покупателем, срока его оплаты и времени зачисления средств на счет поставщика. Оптимальная скорость безналичных расчетов достигается совпадением трех перечисленных показателей.

     Также необходимо рассмотреть перспективы  безналичных расчетов, в частности  некоторых форм. Отметим лишь некоторые формы расчетов: аккредитивная форма, лизинговые расчеты, расчеты с помощью пластиковых карточек.

     В период кризиса очень важны надежность и быстрота проведения платежей. Однако не каждый российский банк в состоянии следовать этим принципам. В условиях кризиса система расчетов здорово буксует из-за недоверия банков друг к другу. Это отражается на всех видах безналичных расчетов. В сегодняшних условиях, когда участники сделок не доверяют друг другу, расчеты с помощью аккредитива являются выходом из тупика. С одной стороны, аккредитив контролирует выполнение договора поставки товаров, а с другой – гарантирует платежи при выполнении всех условий поставки.

     Однако  для масштабного внедрения аккредитива  необходима система кредитных линий  между банками. Чтобы аккредитивные  операции получили распространение  в России, необходимо создание соответствующей  инфраструктуры.

     Расчеты с помощью аккредитива позволяют предприятиям увеличивать скорость платежей, так как в работу включается сеть банков-корреспондентов, работающих в системе банка-эмитента и обслуживающих выставленные аккредитивы. При наличии высокой степени защиты электронного формата документов проведение расчетных операций подобного типа сможет хотя бы частично решить проблему платежей между предприятиями.