Содержание и краткая характеристика кредитной политики коммерческого банка

БЕЛГОРОДСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ 

ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ  им. В.Г.ШУХОВА

 

 

 

 

 

 

РЕФЕРАТ

 

Дисциплина: «Кредитная политика и кредитные риски»

Тема: «Содержание и краткая характеристика кредитной политики коммерческого банка».

 

 

 

 

Работу  выполнил:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ:

1. Сущность  и содержание кредитной политики  банка.

2. Факторы кредитной политики.

  3. Основные принципы кредитной  политики.

4. Проблемы  организации эффективной кредитной  политики       

    коммерческими банками на современном этапе.

 

1. Сущность и содержание кредитной  политики банка.

Под кредитной  политикой коммерческого банка  понимается комплекс мероприятий банка, цель которых – повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска. Кредитная политика определяет принципы кредитования клиентов банка, устанавливает подходы и формы выдаваемых кредитов, определяет полномочия и обязанности разных уровней банка по решению конкретных вопросов и представляет собой систему мер, направленных на установление приоритетов развития кредитных отношений, рациональную организацию и управление процессом кредитования различных категорий заемщиков с целью обеспечения высокой  рентабельности и минимизации кредитного риска.

Кредитный процесс представляет собой достаточно сложный экономический процесс, состоящий из ряда выполняемых в определенном порядке обязательных процедур, устойчивое функционирования которого достигается путем согласования усилий всех участвующих в нем лиц, т. е. путем его организации.

Организация кредитования — это деятельность по упорядочению всех процессов, связанных  с движением кредита, во времени  и в пространстве в соответствии с принципами кредитования.

Главная задача кредитной политики заключается  в разработке единого подхода  к кредитованию, особенно при наличии филиальной сети у кредитного учреждения.

Кредитная политика призвана определять:

- основные  приоритеты в установлении и  развитии кредитных отношений  с различными категориями заемщиков,  рационально организовывать взаимоотношения  с ними на долгосрочной и  взаимовыгодной основе;

 - основные экономические и юридические рамки осуществления хозяйствующими субъектами кредитных операций: формы единых  документов и способы обеспечения исполнения заемных обязательств;

- устанавливает  общие подходы, стандарты и  процедуры кредитования конкретных  категорий заемщиков, является  основой процесса управления  кредитом.

Одной из основных целей кредитной политики является высокодоходное и высоколиквидное  размещение пассивов (включая привлечение  вкладов и депозитов) в кредитные  ресурсы с одновременным поддержанием высокого уровня качества кредитного портфеля. Проблемная и просроченная ссудная задолженность оказывает  влияние на качество портфеля. Просроченная задолженность – это та, которую  не погасили в установленный срок, то есть заемщик не исполнил обязательства  по кредиту. Проблемной считается задолженность  с прямыми или косвенными факторами  наличия или возможного возникновения  проблем с обслуживанием кредита  заемщиком и со своевременным  исполнением обязательств заемщика перед кредитором. Чем ниже уровень  проблемной и просроченной задолженности  в портфеле кредитного учреждения, тем соответственно выше его качество. Качественным кредитом считается обеспеченный заем, который погашают в оговоренный  срок без возникновения затруднений  у заемщика.

Банк  должен соблюдать оптимальный баланс между риском и доходностью. С  помощью разработки кредитной политики кредитное учреждение сводит риски  к минимальному значению, получая  максимальную возможную доходность от операций.

Высшее  руководство банка (совет директоров, правление банка) принимает кредитную  политику. Этот документ разграничивает полномочия исполнителей – сотрудников  кредитных подразделений. Другими  словами, кредитная политика банка  делегирует уровень полномочий на осуществление  конкретных действий, операций, оговаривает  уровень принятия решений.

Кредитная политика является составной частью стратегии коммерческого банка, включающая в себя определение основных направлений деятельности банка  в области кредитно-инвестиционных операций и разработку процедур, обеспечивающих максимальную доходность по кредитным  операциям при допустимом уровне рисков.

Сущность  кредитной политики банка состоит  в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, т.е. в умении свести к минимуму кредитный риск. Кредитную политику можно рассматривать как определение того уровня риска, который может взять на себя банк. 

Кредитная политика устанавливает общие направления  принятия конкретных решений по выбору надежных заемщиков, объемов и сроков кредита. Она включает в свой состав набор установленных элементов.

 

2. Факторы кредитной политики.

При формировании кредитной политики банк должен учитывать  ряд объективных и субъективных факторов.

Можно выделить три группы факторов, определяющих кредитную политику  банка: макроэкономические, региональные и отраслевые, внутрибанковские.

1. К макроэкономическим факторам относятся:

• общее состояние экономики страны;

• денежно-кредитная политика Банка России;
• финансовая политика Правительства России.

2. К региональным и отраслевым факторам относятся:

• состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком;
• состав клиентов, их потребность в кредите;
• наличие банков-конкурентов.

3. К внутрибанковским факторам относятся:

• величина собственных средств;
• структура пассивов;
• способности и опыт персонала.

Макроэкономические факторы носят объективный характер. Банк должен максимально их учитывать, приспосабливая к ним свою кредитную политику. Несомненно, общая экономическая ситуация в стране, в реальном секторе экономике, оказывает определяющее   влияние на   всю   финансово-банковскую систему, более того, именно она определяет и направления государственной денежно-кредитной и финансовой политики.

При выработке  конкретного механизма реализации программ государственной поддержки приоритетных направлений развития российской экономики необходимы условия для взаимовыгодных кредитных отношений банков с предприятиями реального сектора.

Региональные  факторы кредитной политики. Региональные различия в состоянии экономики очень заметны в России. Центральный регион, и в особенности Москва, сосредоточил подавляющую долю всех финансовых ресурсов страны, в то время как периферийные регионы испытывают недостаток в них. Несомненно, наличие банков-конкурентов воздействует на формирование кредитных ресурсов и возможности их выгодного размещения. Оценка экономического потенциала региона, в котором действует коммерческий банк, – необходимый элемент разработки стратегии его деятельности на рынке кредитных услуг. Поскольку общая экономическая ситуация в регионе зависит от состояния "экономического здоровья" местных предприятий, региональные характеристики являются в значительной степени производными по отношению к отраслевым.

Банки могут  воспользоваться вполне обоснованными  объективными оценками состояния экономики  регионов, кредитоспособности местных  администраций в планировании своей  деятельности на региональном кредитном  рынке и в практике кредитования.

Отраслевые факторы кредитной  политики. При формировании кредитной политики банк должен учитывать и положение дел в отраслях экономики. С точки зрения предоставления кредитов наиболее привлекательными для банков являются стабильные отрасли с быстрой оборачиваемостью капитала, которых на сегодня очень мало. Отсюда – повышение кредитных рисков, низкая экономическая эффективность второго сектора, связанная с переизбытком мощностей после падения спроса на продукцию, медленными темпами банкротства.

Внутрибанковские факторы формирования кредитной политики во многом определяются качеством управления банком, уровнем финансового менеджмента, эффективностью внутреннего контроля, способностями и опытом персонала.

Важнейшим показателем, определяющим масштабы кредитных  операций, является величина собственных средств (капитала) банка. К нему привязана основная масса обязательных экономических нормативов. Непосредственное влияние на общий суммарный показатель выдачи ссуд оказывает норматив достаточности капитала, устанавливаемый как соотношение капитала банка и его активов, взвешенных с учетом риска (в т.ч. выданных ссуд и учтенных векселей).

Стабильность  депозитов, их структура по срокам привлечения  оказывают непосредственное влияние  на возможности кредитования. Банк должен стремиться привлекать средства на срочные депозиты, которые являются более надежным кредитным ресурсом, позволяют лучше прогнозировать и планировать размещение этих средств в качестве кредитов.

Состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным контролем  коммерческого банка. Банк России также  осуществляет контроль, используя данные ежемесячной и квартальной отчетности, представляемой коммерческим банком. Формы финансовой отчетности соответствуют требованиям принципов эффективного банковского надзора и содержат практически всю необходимую информацию для управления кредитным портфелем банка.

 

3. Основные принципы кредитной политики.

Кредитная политика коммерческого  банка должна базироваться  на следующих  основных принципах:

- адекватность системы оценки кредитных рисков и управления ими объему и сложности проводимых банком  операций кредитного характера;

- максимальное удовлетворение потребностей клиентов в кредитных ресурсах с сохранением приемлемого уровня рисков;                                

- обеспечение конкурентоспособности видов и цен кредитных услуг;

- поддержание неизменно высокого качества кредитных услуг, предоставляемых клиентам банка;

- обеспечение оптимальной сбалансированности кредитных продуктов и ресурсной базы банка  по срокам, суммам, валюте и другим условиям.

С целью их реализации необходимо осуществлять следующие мероприятия:

- развитие положительных тенденций в комплексном клиентском обслуживании, при которых кредит является одним из важных его элементов и способствует росту ресурсной базы, других операций с клиентами, получению дополнительных непроцентных доходов;

- оценка соответствия продуктового ряда коммерческого банка, его ценовых и иных параметров,  рыночным условиям и потребностям клиентов в разрезе их целевых категорий;

- совершенствование системы использования индивидуальных подходов к предоставлению  услуг с кредитным риском стратегическим и крупным клиентам банка  (в том числе, в части сложно структурированных сделок);

- совершенствование форм и методов кредитования, в том числе в виде овердрафта;

- использование стандартных кредитных продуктов (включая стандарты основных массовых продуктов) с целью обеспечения дальнейшей диверсификации портфеля, создания надежной базы для проведения операций с разными категориями клиентов, а также снижения затрат времени и себестоимости кредитных операций;

- соответствия оценки кредитных рисков требованиям, предъявляемым регулирующими организациями и межбанковскими соглашениями;

- введение в действие кредитной процедуры банка, четко регламентирующей функции и порядок взаимодействия структурных подразделений – участников кредитного процесса, а также технологию кредитной работы.

Кредитная политика коммерческого  банка призвана обеспечить наиболее эффективное размещение кредитных  ресурсов путем создания диверсифицированного продуктового портфеля, который обеспечивает адекватную принимаемому риску доходность кредитных операций.

Особое внимание необходимо уделять  вопросам доходности кредитного портфеля в целях обеспечения роста  доходной базы кредитной организации, в частности, путем формирования наиболее эффективной структуры баланса, развития новых видов операций, приносящих более высокие процентные и непроцентные доходы (инвестиционно-банковский бизнес, розничное кредитование, вложения в уставные капиталы нефинансовых организаций и т.д.) при приемлемом уровне риска.

В качестве основного источника  доходов коммерческие банки, как  правило, рассматривают доходы от коммерческого  кредитования, составляющего стабильную основу развития банков и являющегося  наиболее приоритетным.