Ссудный капитал, его источники и особенности

 

СОДЕРЖАНИЕ

1.Ссудный капитал, его источники и особенности……………………………3

2.Ссудный процент: сущность, роль, факторы, его определяющие………..7

3.Необходимость кредита в рыночной экономике, его сущность, функции, формы…………………………………………………………………………….10

4.Тест…………….………………………………………………………………17

5.Задача…………………………………………………………………………18

Список литературы……………….…………………………………………….19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Ссудный капитал, его источники и особенности

Экономической основой появления  и развития кредитных отношений  являются формирование и функционирование ссудного капитала.

Благодаря тому, что деньги имеют добавочную потребительную стоимость, они становятся специфическим товаром  и получают особую форму - форму ссудного капитала [2, с.78].

Ссудный капитал - это денежный капитал, предоставляемый в ссуду, приносящий процентный доход и обслуживающий кругооборот функционирующего капитала [1, с.304].

Поскольку ссудный капитал  является обособленной частью промышленного  капитала, его важнейшим источником служат высвобождающиеся из кругооборота денежные средства:

- средства, предназначенные  для восстановления основного  капитала и накапливаемые по  мере перенесения его стоимости  по частям на создаваемые товары  в форме амортизации; 

- часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме  в связи с несовпадением времени  продажи товаров и покупки  сырья, топлива и материалов, необходимых  для непрерывного процесса производства;

- капитал, временно свободный  в период между поступлением  денежных средств, реализации  товаров и выплатой заработной  платы; 

- предназначенная для  капитализации прибавочная стоимость,  накапливаемая при расширенном  воспроизводстве до определенной  величины, зависящей от масштабов  предприятий и их технического уровня[2, с.78].

Также источником формирования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, на добровольной основе передаваемые финансовым посредникам для последующей капитализации и извлечения прибыли. Эти средства фиксируются на депозитных счетах в соответствующих кредитных организациях[1, с.304].

С помощью кредита временно свободные денежные капиталы, доходы и сбережения превращаются в ссудный  капитал и вновь вовлекаются  в кругооборот, обеспечивая прибыль  и бесперебойность процесса воспроизводства.

Превращение денежного капитала в ссудный капитал обусловливает  собою распадение прибыли на процент  и предпринимательский доход.

Таким образом, основными  характеристиками ссудного капитала являются процент и предпринимательский доход[2, с.79].

Ссудный капитал как специфическая форма  капитала обладает рядом особенностей:

1. Ссудный капитал - это капитал-собственность. С его образованием произошло раздвоение капитала на капитал-собственность, который передается во временное пользование с целью получения процентов, и капитал-функцию. Функционирующий капитал осуществляет кругооборот в предприятии заемщика и приносит прибыль.

2. Ссудный капитал - это своеобразный товар. Его потребительная стоимость состоит в способности функционировать в качестве капитала и приносить доход в форме прибыли.

3. Ссудный капитал имеет специфическую форму отчуждения. В отличие от купли-продажи, где одновременно товар перемещается от продавца к покупателю, а деньги – от покупателя к продавцу, при кредитной сделке ссудный капитал передается односторонне: при предоставлении ссуды - от кредитора к заемщику, при ее погашении - от заемщика к кредитору с уплатой процента.

4. Движение ссудного капитала отличается от движения функционирующего капитала. Промышленный капитал последовательно принимает три формы - денежную, производительную и товарную. Торговый капитал принимает две формы - товарную и денежную. Ссудный капитал постоянно находится в денежной форме, так как связан с предоставлением денежного капитала в ссуду и её возвратом с процентами - Д - Д'.

5. Ссудный капитал - наиболее фетишистская форма капитала. Формула его движения Д - Д' не включает производство и обращение товаров, скрывая источник возрастания стоимости [2, с. 80-81].

Ссудный капитал выступает  в денежной форме, создавая иллюзию, будто это деньги. Однако, качественное различие этих экономических категорий определяется тем, что ссудный капитал - это одна из форм самовозрастающей стоимости; деньги, будучи особым товаром, выполняющим роль всеобщего стоимостного эквивалента, сами по себе не дают прироста стоимости. Количественное различие состоит в том, что масса ссудных капиталов превышает количество денег в обращении, так как одна денежная единица многократно выступает как ссудный капитал.

Таким образом, главной чертой ссудного капитала как экономической  категории является передача стоимости  во временное пользование с целью  реализации его специфического качества - способности приносить прибыль в виде процента [2, с. 81].

Процесс кругооборота ссудного капитала осуществляется на рынке ссудных капиталов. Рынок ссудных капиталов как один из финансовых рынков можно определить как особую сферу финансовых отношений, связанных с процессом обеспечения кругооборота ссудного капитала[1,с.305].

С развитием капитализма  происходит рост как действительного, так и ссудного капитала. Однако темпы их роста неодинаковы: ссудный капитал накапливается быстрее, чем действительный[5, с. 161].

Причинами того, что накопление ссудного капитала опережает накопление действительного капитала, являются рост слоя рантье (собственники капитала не вкладывают свой капитал ни в  промышленность, ни в торговлю, а  предоставляют его в ссуду) и  развитие капиталистической кредитной системы[5, с. 162].

Ссудный капитал отличается не только от действительного капитала, но и от денег как таковых, хотя он имеет денежную форму. Качественное отличие ссудного капитала от денег состоит в том, что он представляет собой именно капитал, т.е. стоимость, приносящую прибавочную стоимость; деньги сами по себе служат мерой стоимости, средством обращения и т.д., но не дают прироста стоимости. Ссудный капитал отличается от денег, также в количественном отношении: масса ссудных капиталов в обществе значительно превышает количество денег, находящихся в обращении[5,с.162].

 

 

 

 

 

 

2.Ссудный процент: сущность, роль, факторы, его определяющие

Одной из особенностей ссудного капитала является то, что он товар  особого рода. Выступая в качестве товара, он продается за определенную цену. Владелец особого товара получает от покупателя вознаграждение в виде ссудного процента[2, с. 82].

Процент выступает в виде определенной суммы денег, получаемой кредитором от заемщика за «товар» - в  данном случае за пользование временно ссуженными деньгами[1, с. 312].

Ссудный процент – объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости (ссудного капитала)[1, с. 312].

Ссудный процент - это иррациональная форма цены ссудного капитала. Процент служит оплатой потребительной стоимости капитала как товара - его способности приносить прибыль[2, с. 82].

Ссудный процент – это плата, взимаемая кредитором с заемщика за пользование кредитом (ссудой). Ссудный процент возникает в условиях товарного производства на основе кредитных отношений. Он используется при всех формах и видах кредита. Если кредит – это движение стоимости на началах возвратности, то уплата процента характеризует передачу определенной части стоимости без получения эквивалента. В этом заключается экономическая роль ссудного процента[4, с. 65].

Движение кредита начинается от кредитора к заемщику, уплата процента идет в обратном направлении. Для кредитора характерно авансирование  средств, в то время как уплата процента означает завершение кругооборота стоимости. Кредит возникает в сфере  обмена, а процент – в сфере распределения[4, с. 65].

Источником ссудного процента является прибавочная стоимость. Именно то, что ссудный процент является частью прибыли, полученной в результате кругооборота промышленного или  торгового капитала, проясняет форму  движения ссудного капитала Д - Д' . Ссудный процент устраняет видимость того, что деньги обладают чудесной способностью к самовозрастанию независимо от процента производства и реализации товаров[2, с. 83].

Количественным определением процента является его ставка, или  норма. Норма процента - это отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал к сумме капитала, отданного в ссуду.

Норма процента зависит от прибыли, которая делится на процент  и предпринимательский доход. Поэтому  норма прибыли является максимальным пределом нормы процента. Что касается минимальной нормы процента, то её нельзя определить точно, процент не может стремиться к нулю, т.е. к  своему полному уничтожению. Таким  образом, норма процента находится  в следующих пределах:

«0» < Н% < норма прибыли [2. c. 83].

Ссудный процент как экономическая  категория выполняет следующие  функции:

а) Перераспределение части  прибыли предприятий или доходов  личного сектора;

б) регулирование производства путем рационального размещения ссудных капиталов между предприятиями  и отраслями. Процент является движущим мотивом превращения свободных  денежных капиталов и доходов  в    ссудный    капитал   и   важным,   хотя   и   не   единственным,    стимулом

 

распределения кредитов по отраслям и предприятиям, иногда служит средством страхования риска  обесценения денег.

Современному функционированию ссудного процента присущи определенные направления регулирования экономических  процессов:

1. Посредством нормы процента  уравновешивается соотношение спроса  и предложения кредита. Он содействует  рациональному сочетанию собственных  и заемных средств, поскольку  заемные средства сверх потребности  снижают уровень рентабельности  вложений.

2. Посредством процента  осуществляется регулирование объема  привлекаемых банком депозитов.  Сокращение потребности хозяйств  в заемных средствах ведет  к снижению прибыли кредитных  учреждений. В этом случае банк  вынужден снизить процент по  привлекаемым депозитам, что приведет  к снижению объема их поступлений.  При увеличении спроса на кредиты  наблюдается обратный процесс. 

3. Процентная политика  коммерческого банка направлена  на управление ликвидностью его  баланса и является стимулом  для привлечения наиболее устойчивых  средств (срочных депозитов). Дифференциация  уровня ссудного процента по  активным операциям в зависимости  от ликвидности вложений приводит  к соответствию спроса на кредит  со стороны заемщиков требованиям ликвидности баланса банка[2, с. 84].

Максимального размера норма  процента достигает в разгар кризиса, когда одновременно с громадным  ростом спроса на ссудный капитал  резко сокращается его предложение  вследствие оттока вкладов из банков. Минимального уровня норма процента достигает в фазе депрессии. При  этом обнаруживается противоположность  в движении ссудного и действительного  капиталов[5, с. 166-167].

 

3.Необходимость кредита в рыночной экономике, его сущность, функции, формы

Вслед за деньгами кредит является гениальным открытием человечества. Благодаря  кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и  личных потребностей. Предприятие-заемщик  за счет дополнительной стоимости может  увеличить свои ресурсы, расширить  хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и выданные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем[3, с. 122].

Кредит происходит от латинского слова kreditum, что в буквальном смысле означает «верую, доверяю». С экономической и юридической точки зрения это сделка между двумя лицами о займе или ссуде, при которой одно лицо ссужает другому во временное пользование деньги или товары с уплатой за это процента. Сущность кредита выступает в трех функциях: распределительная (на возвратной основе); создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция); осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контролирующая функция) [6, с. 49].

Возникновение кредита происходит не в сфере производства продуктов  для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения.

Конкретной экономической  основой, на которой появляются и  развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств (капитала).