Ссудный капитал, его источники и особенности

Кредит становится неизбежным атрибутом  товарного хозяйства. Кредит берут  не потому, что заемщик беден, а  потому, что у него в силу объективности  кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов [3, с. 122-123].

Кредитные отношения в  экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при  практической организации любой  операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

Возвратность  кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда». По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета.

Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

Обеспеченность  кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Дифференцированный  характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.).[6, с. 50-53]

Сущность кредита –  это его внутреннее свойство, она  выступает как главное в содержании экономической категории.

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических  категорий, важно придерживаться следующих  методологических принципов.

Все разновидности  кредита должны отражать его сущность, независимо от той формы, в которой  он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности. Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономическом обороте, в денежной и товарной формах.

Вопрос о сущности кредита  нужно рассматривать по отношению  к совокупности кредитных сделок. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособленность [3. c. 127-128].

Сущность кредита проявляется  в его функциях.

1. Перераспределительная функция кредита позволяет вкладывать свободный денежный капитал (ссудный капитал) в любую отрасль экономики. Кредит представляет собой необходимый механизм перераспределения капиталов и выравнивания норм прибыли.

2. Замещение  действительных денег кредитными  средствами обращения. В современном кредитном хозяйстве созданы необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности.

3. Концентрация  и накопление капитала при помощи кредита достигаются путем ускорения превращения части прибавочной стоимости в капитал. Благодаря кредиту источником накопления капитала становятся также сбережения физических лиц. Кредитные учреждения мобилизируют эти средства и предоставляют их в распоряжение предприятий[1, с. 307-308].

Формы кредита тесно связаны  с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных  отношений. Элементами структуры кредита  являются кредитор (сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду)[3, с. 128], заемщик (сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду)[3, с. 129] и ссуженная стоимость.

В зависимости от ссуженной  стоимости целесообразно различать  товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Товарная форма  кредита исторически предшествует его денежной форме. Когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха,  скот  и  др.).  Первыми   кредиторами   были   субъекты,   обладающие

 

излишками предметов потребления. В современной практике товарная форма кредита не используется как  при продаже товаров с рассрочкой платежа, так и при аренде имущества (в том числе при лизинге  оборудования), прокате вещей.

Денежная форма  кредита наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Смешанная форма  кредита возникает, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах (кредит был предоставлен в форме товара, а возмещен деньгами или наоборот). Эта форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы  кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).

Банковская форма  кредита – наиболее распространенная форма, поскольку именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. Банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он организует многократное круговращение денежных средств нВ возвратной основе.

Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами.

Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

Третья особенность характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредитором выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму довольно часто называют коммерческим кредитом, иногда вексельным, поскольку в его основе лежат отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стоимость по истечении определенного срока.

Государственная форма кредита возникаем в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам.

При международной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты: банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране: одна из сторон – иностранный субъект.

Гражданская форма  кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора граждан, частных лиц. Эта форма может носить как денежный, так и товарный характер. Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом данная форма кредита часто носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, в некоторых случаях не взыскивается; кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка, однако и она зачастую не применяется. Поэтому элемент доверия приобретает повышенное значение.

В  зависимости  от  целевых   потребностей   заемщика   выделяют  две 

формы кредита: производительная и потребительская.

Производительная  форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Ссуды используются на цели производства и обращения, на производительные цели.

Потребительская форма кредита Характерной чертой являются отношения по поводу использования в качестве кредитных ресурсов как денежного, так и товарного капитала, потенциальными заемщиками выступают исключительно физические лица. Ссудный процент по таким кредитам выплачивается из доходов населения [3, с. 141-143].

 

 

 

 

Тест

А. Современные деньги являются:

1. Всеобщим стоимостным эквивалентом.

2.Особым товаром.

3.Средством оплаты товаров и  услуг.

Ответ: 1

Б. Скорость обращения денег  определяется:

1. Как отношение цен товаров  к денежному агрегату М2.

2.Как отношение объема денежной  массы к денежному агрегату  М2.

3.Как отношение валового внутреннего  продукта (ВВП) к денежному агрегату  М2.

Ответ: 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача

Как изменился реальный курс евро по отношению к рублю, если номинальный  курс валюты вырос с 34,16 до 34,73 руб. за евро, а цены увеличились в странах зоны    евро на 1,9%,в России-на 9%?

Решение:

IPK руб = IНK руб* ip1/ ip2, где

IPK руб - индекс реального курса  рубля,

IНK руб - индекс номинального курса рубля,

ip1- индекс цен в странах зоны евро,

ip2- индекс цен РФ,

IНK руб= 34,73/34,16=1,016

ip1=1+0,016=1,019

ip2=1+0,9=1,9

IPK руб =1,016*1,019/1,9=0,545

Реальный курс евро к рублю  повысился на 1,016 т.к (1-0,545) или на 4,55%.

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Леонтьев В.Е.  Финансы деньги кредит и банки, Санкт-Петербург 2003, 384с. 
2. Горина Т.И. Деньги кредит банки, Хабаровск 2003, 145с.
3. Лаврушин О.И.  Деньги кредит банки, Москва 2010, 320с.
4. Трофимова Т.Е. Деньги кредит банки, Н.Новгород 2003, 123с.
5. Жуков Е.Ф. Деньги кредит банки, Москва 2003, 600с.
6. Никитин В.М. Юдина И.Н. Опорный конспект лекций,Барнаул 2004, 120 с.