Сущность и функции кредита

СОДЕРЖАНИЕ

1. ВВЕДЕНИЕ                                                                                                                       2
2. НЕОБХОДИМОСТЬ КРЕДИТА                                                                                      3
3. ВВЕДЕНИЕ В СУЩНОСТЬ КРЕДИТА                                                                           6
4. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА                                                                                                   8
5. ФУНКЦИИ КРЕДИТА                                                                                                      9
6. ПЕРВАЯ ФУНКЦИЯ КРЕДИТА                                                                                   10
7. ВТОРОЯ ФУНКЦИЯ КРЕДИТА                                                                                    12
8. ЗАКОНЫ КРЕДИТА                                                                                                       13
9. ПРИЗНАКИ ЗАКОНОВ КРЕДИТА                                                                               14
10. СОДЕРЖАНИЕ ЗАКОНОВ КРЕДИТА                                                                        16
11. ФОРМЫ И ВИДА КРЕДИТА                                                                                       18
12. БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ                                                                                                18
13. КОММЕРЧЕСКИЙ, ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ, ГОСУДАРСТВЕННЫЙ И РОСТОВЩИЧЕСКИЙ КРЕДИТЫ                                                                                20
14. МЕЖДУНАРОДНЫЕ КРЕДИТ                                                                                    23
15. ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                                               26
16. СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ                                                            28

Введение.

В системе экономических  отношений кредит как самостоятельная  экономическая категория всегда занимал особое положение. Он способен ускорить общественное развитие, с  его помощью экономика и ее субъекты преодолевают ограниченность финансовых ресурсов, быстрее проходят стадии спада и депрессий, обеспечивается устойчивое экономическое развитие. Кредитные отношения могут существенно  расширить рамки производства и  обращения продукта, укрепить экономический  потенциал общества.

В рыночной экономике  широко используются кредитные отношения, поэтому знание теоретических основ  кредита является необходимым условием для рационального использования  ссуд в качестве инструмента, позволяющего обеспечить удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах с целью  получения дохода.

Кредит происходит от латинского «кредитум» (ссуда, долг). В то же время переводится как «верую», «доверяю». В широком смысле слова и с юридической, и с экономической точки зрения кредит это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде.

На поверхности  экономических явлений кредит выступает  как временное заимствование  вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа.

Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки  политэкономического анализа. Экономическая  наука о деньгах и кредите  изучает не сами вещи, а отношения  между субъектами по поводу вещей. В  этой связи кредит как экономическую  категорию следует рассматривать  как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое  отражает экономические связи, движение стоимости. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Необходимость кредита

В след за деньгами кредит является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается  время на удовлетворение хозяйственных  и личных потребностей. Предприятие-заемщик  за счет дополнительной стоимости может  увеличить свои ресурсы, расширить  хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить  способности и выданные дополнительные  ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить  достижение потребительских  целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в  будущем. Кредит предоставляет собой  опору современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития. Кредит используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане. 
Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передачи заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, - это новые платежные средства.

 При всей очевидности  той пользы, которою приносит  кредит, его воздействие на народное  хозяйство  оценивается неоднозначно. Одни специалисты считают. Что  кредит возникает от бедности, нехватки имущества и ресурсов  у субъектов хозяйствования. По  мнению других специалистов, кредит  разрушает экономику, поскольку  за него нужно платить, а  это сильно ухудшает финансовое  положение заемщика, приводит его к банкротству. Столь неоднозначное понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием четкого предоставления о нем. 
Возникновения кредита происходит не в сфере производства продуктов для внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники юридически, самостоятельные лица, готовые выступать  в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами является той почвой, на которой возникают отношения по поводу кредита. Движение стоимости- ядро движения кредита. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств(капитала).

Средства и предметы труда в стоимостном выражении  в каждый данный момент могут находиться на предприятиях в денежной, производственной и торной формах. При этом их назначение различно. 
Движение средств не замыкается их переходом из одной формы в другую. Движение средств – не только их кругооборот, но и оборот. Денежные средства, полученные после реализации продукции, опять расходуются: приобретаются новые средства производства, выплачивается заработная плата; кругооборот вновь и вновь повторяется, происходит постоянное круговращение средств. 
Последовательное превращение из одной формы в другую, а так же постоянное круговращение капитала, кругооборот и оборот не везде одинаковые; в каждом конкретном случае они отражают особенности производство и обращения продукции. Индивидуальные  кругооборот и оборот выражают специфику производственной и сбытоснабженческой деятельности того или иного предприятия.  Каждый индивидуальный кругооборот тесно взаимосвязан с другими кругооборотами как часть единого хозяйственного оборота.Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью. Вместе с тем это не исключает колебаний

 Его кругообороте и обороте. В процессе движения  капитала образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия. Их можно наблюдать в связи с движением как основного, так и оборотного капитала предприятий. 
В процессе движения основного капитала прежде всего наблюдается высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. При этом предприятия могут использовать их, лишь накопив определенную сумму, достаточную для приобретения новых средств  труда взамен изношенных, в том числе для очередной покупки новых машин. Механизмов и т.п. 
Однако постепенное высвобождение стоимости основного капитала по своему размеру не может удовлетворить потребности предприятий в покупке новых партий машин, механизмов и т.п., так как новая техника приобретается не в виде отдельных частей и деталей, а целиком. Замена изношенных средств труда новых осуществляется  за счет амортизационных отчислений, накапливаемых в амортизационной фонде. Это каждый раз достаточно крупные затраты, требующие накопления ресурсов в течении длительного времени. Внутри кругооборота и оборота основного капитала происходит неравномерное его движение, вызванное природой восстановления его стоимости. Следует заметить: подобная неравномерность может привести к тому, что у одних предприятий образуются свободные денежные средства, у других в связи с потребностью в крупных единовременных затратах наблюдается их недостаток. 
Аналогичная ситуация возникает и в движении оборотного капитала. Колебания в его кругообороте и обороте проявляются более разнообразно. Прежде всего  они возникают вследствие сезонности производства, несовпадения времени производства и времени обращения продукции. Замечательная потребность в привлечении дополнительных денежных средств может быть вызвана также импортными поставками, разовым завозом товарно-материальных  
ценностей, ценовыми факторами и др. 
Неравномерность в движении средств – это и следствие отгрузки готовой продукции. Момент отгрузки продукции зачастую не совпадает с моментом получения выручки от ее реализации. Это происходит из-за того, что место производства продукции отдалено от места ее приобретения, причем эта отдаленность от рынка сбыта может быть значительной и вызывать потребность в дополнительных ресурсах. 
На базе неравномерности кругооборота и оборота капитала естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и моментом возникновения необходимости их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит. 
Кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него  в силу объективности кругооборота и оборота  капитала в полной мере недостает собственных ресурсов. Как подчеркивалось ранее, их нерационально накапливать про запас, они все время находятся в движении, в обороте. 
Общество заинтересовано, во-первых, в том, чтобы избежать омертвления высвободившихся ресурсов, во-вторых, к том, чтобы экономика развивалась непрерывно в расширенных масштабах.

Вместе  с тем  кругооборот и оборот капитала еще  не в полной мере объясняют  объективную  необходимость кредита. Неравномерность  крегооборота лишь характеризует факт  высвобождения средств в одном звене и наличия потребности в них на другом участке; в кругообороте и обороте, следовательно, заложена возможность возникновения кредитных отношений. 
Для того чтобы возможность возникновения кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере два:

1. Кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение инвесторов кредитора и заемщика;
2. Участники кредитной сделки – кредитор и заемщик – должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Для того чтобы кредитная  сделка состоялась, требуется, чтобы  ее участники взаимно проявили интерес  к кредиту, обладающему определенными  качествами. Этот интерес не есть тот  интерес не есть нечто субъективное, регулируемое в конечном счете волей участников производственных отношений. Всякий интерес, порождающий действие, обусловлен прежде всего объективными процессами, конкретной ситуацией, делающей неизбежной возникающую взаимную заинтересованность. 
на практике, например предприятие как субъект кредита в силу кругооборота средств может испытывать потребность в привлечении дополнительных ресурсов в целях обеспечения  непрерывности производства. Однако потребность в дополнительных ресурсах у заемщика не есть абсолютно обязательный фактор, обуславливающий выдачу кредита кредитором. 
Банки как коллективные кредиторы обязаны проанализировать возможности выдачи ссуды заемщику, определить его реальную кредитоспособность в соответствии с требованиями возврата средств и содержанием кредитного договора. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение  в сущность кредита

 Часто кредит  воспринимается как деньги. На  первый взгляд, кажется, что для этого действительно есть основания. В современном хозяйстве в долг предоставляются в большой части денежные средства. Тем не менее, деньги и кредит – это не только различные понятия, но и разные отношения. Здесь при их сравнении подразумевается не их натурально-вещественная, а экономическая сторона. Кроме того, не имеет значения, сколько денежных знаков получил один участник от другого и каковы купюры. Деньги и кредит являются экономическими категориями, поэтому предоставления об их содержании, сопоставление их сущностей можно формировать не в зависимости от суммы денег, а  на основании характеристик как экономических (стоимостных) отношений. 
В связи с этим  следует отметить, что первым отличием кредитных отношений от денежных является различие состава участников. Деньги как всеобщий эквивалент становятся таковыми в результате возникновения отношений между продавцом и покупателем, получателем денег и их плательщиком. Стоимость совершает при этом встречное движение: товар переходит от продавца к покупателю, деньги -  от покупателя к продавцу. В кредитной сделке участвуют другие субъекты: кредитор и заемщик. Именно потому, что в сделке качественно изменился состав ее участников, имеющих специфические интересы, возникают новые, особые отношения-отношения по поводу возвратного движения стоимости. Стоимость при этом не совершает встречного движения: она переходит от кредитора к заемщику и по истечении определенного времени вновь возвращается к своему владельцу. Для кредитора характерна отсрочка платежа: стоимость переходит во временное владение и возвращается к кредитору только через определенный срок. 
Тем не менее, деньги и кредит сосуществуют, более того, они кажутся связанными неразрывно. Однако это единство находится в рамках общего движение  стоимости, которое может в себя включать  неодинаковые по своей сущности и функциональному назначению процессы. Переходит от одного процесса (купля-продажа с немедленной уплатой эквивалента) к другому (продажа с применением кредита ) означает переход к новой форме отношений , к смене характера экономической сделки, переход от оной экономической категории к другой.  
Второе отличие кредита от денег наблюдается  при  отсрочке платежа за тот иной товар.  В этом случае участвуют и кредит, и деньги и функции  средства платежа. Однако если деньги проявляют свою сущность в акте рассрочки  в момент самого платежа( именно поэтому данная функция денег и называется функцией средства платежа), то платеж в кредитной сделки – только элемент движения  стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность  не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочке платежа. 
Нельзя так же забывать, что в акте платежа деньги выступают не только в связи с истечением отсрочки платежа, связанного с движением кредита. Как отмечалось ранее, деньга  в качестве средства платежа функционируют и при уплате налогов в бюджет , при выплате стипендий, пособий и т.п.

Третье отличие  кредита от денег связано с  различием потребительских стоимостей . Если деньги как всеобщий эквивалент в своей потребительной стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида овеществленного труда, то для участников кредитных отношений, для кредитной сделки не это оказывается существенным моментом. Кредитор и заемщик проявляют заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время. Кредит удовлетворят временные потребности участников кредитной сделки. 
Четвертое отличие кредита от денег прослеживается в их движении.  
Кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме. Товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из общего товарного  мира и стал всеобщим эквивалентом. В кредит В кредит необязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом; во временное пользование может быть предоставленный обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Сущность  кредита

На поверхности  экономических явлений кредит выступает  как временное заимствование  вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода  машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные  ценности (вещи товары).  Однако 2вещное»  толкование кредита выходит за рамки  приводимого анализа. Как уже  отмечалось, экономическая наука  о деньгах т кредите изучает  не сами вещи, а отношения между  субъектами по поводу вещей. Поэтому  кредит как экономическую категорию  следует рассматривать в первую очередь как определенный вид  общественных отношений. Однако кредит – не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические  связи, движение стоимости. Как же можно определить сущность кредита? Прежде чем ответить на этот вопрос, важно уточнить, что вкладывается в понятие «сущность». Необходимость в этом связана с тем, что сущность кредита в ряде случаев отождествляется с его содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти понятия не тождественны. К примеру, содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и его внешние связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита – это его внутреннее свойство, как выступает как главное в содержании этой категории. К категории сущность экономического явления тесно примыкает и категория его природы, трактуемой как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность  кредита к определенному роду, в данном случае -  к стоимости. В широком смысле природа кредита – это не какой-то отдельный его вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Следовательно, природа кредита – это не только его сущность, но и форма существования. 
Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами, но и здесь нет тождества. Причина выражает связь кредита с многообразным экономическими процессами. Причина может привести к разными следствиями, вызвать к жизни наряду с кредитом и другие экономические явления, поэтому она не дает исчерпывающей характеристики сущности данной экономической категории. 
При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических категории, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему. 
Все разновидности кредита должны отражать его сущность, независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономическом обороте, в денежной и товарных формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его сущность не меняется. 
Вопрос о сущности кредита нужно рассматривать по отношений к совокупности кредитных сделок. Если из одной из кредитных сделок заемщик не означает, что одно из свойств -возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств – возвратность – становится необязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в  той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.