Теоретические аспекты формирования кредита

Содержание

 

стр.

Введение 2

 

Глава 1. Теоретические аспекты формирования кредита 

1.2 Структура кредита 3

1.3 Сущность кредита 5

Глава 2  РОЛЬ КРЕДИТА В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ, ЕГО ГРАНИЦЫ 

2.1        Роль кредита 6

2.3       Границы кредита 10

Заключение 14

Список использованной литературы 14

 

 

                                                               Введение

 

Часто кредит воспринимается  как деньги. На первый взгляд кажется,  что для этого 

действительно есть основания. В современном хозяйстве в  долг предоставляются в большей  части денежные средства. Тем не менее, деньги и кредит - это различные  не только понятия, но и разные отношения.

При   их   сравнении   в   книге   имеется   в   виду   не   их   натурально-вещественная,   а 

экономическая сторона. Кроме  того, не имеет значения, сколько  денежных знаков получил один участник от другого, каковы их купюры. Деньги и  кредит являются экономическими категориями, поэтому представления об их сущности, сопоставление их сущностей можно  формировать   не   по   сумме   денег,   а   на   основании   их   характеристики   как   экономических (стоимостных) отношений.

Познание   сущности   кредита   предполагает   раскрытие   его   основы.   В   современной 

экономической   литературе   «основа»   трактуется   неодинаково.   Часто   под   этим   словом понимается та база, на которой зарождаются  и развиваются кредитные отношения. Таким материальным   основанием   кредита   в   наиболее   общем   виде   обычно   считается   товарное производство, более конкретно - кругооборот и  оборот капиталов субъектов производства.

Определенные плоскости  анализа возникают и в том  случае, если основа понимается

как   правила,   регулирующие   управление   кредитным   процессом.   К   ним   довольно   часто  относят   принципы   кредитования   (срочность   кредита,   его   материальная   обеспеченность), которые большинство авторов рассматривают как надстроечные элементы, как способы, с помощью которых обеспечивается реализация сущности кредитных отношений. Подобное направление анализа имеет полное право на существование, так как в системе кредитования должно   быть   некое   ядро,   которое   предопределяет   все   другие   составляющие   элементы системы.   В   этом   смысле   принципы   кредитования   можно   назвать   основой,   а   все   другие составляющие его механизма - обоснованными.

Однако   для  целей   анализа   сущности  подобный   подход  оказывается  недостаточным.

При   таком   понимании   основа   (как   правило,   способы   кредитования)   является

объективированной, но не объективной  категорией. В данном случае интерес  представляет не процесс организации  кредитных отношений, а их базисная сторона. Основа кредита - это  наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чем «держится»

сущность и чем она  определяется.  Можно   также   предположить,   что   она   составляет

главное, в сущности, определяющее свойство кредита, влияющее на все другие свойства.

Определяющим   звеном,   главным   в   сущности   кредита,   некоторые   авторы   иногда

считают   уплату   ссудного   процента.   На   первый   взгляд   для   этого   действительно   есть серьезные причины:  ссудный  процент  неизбежно существует  рядом с кредитом,  без него кредитная   сделка   представляется   противоестественной.   Кажется,   что   без   процента   нет   и кредита.

Объектом исследования является: кредит

Предмет исследования :роль кредита в развитии экономики

 Цель исследования: определить роль кредитов .

 Достижение поставленной  цели потребовало решения следующих  задач:

1.Исследовать кредит.

2.Проанализировать границы кредита.

 

 

 

 

 

 

          Глава 1. Теоретические аспекты формирования кредита

   1.2                           Структура кредита

 

Структура  -это что   остается   устойчивым,   неизменным   в   кредите.  Как   объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом.  Такими   элементами   являются   прежде   всего   субъекты   его   отношений.

Пространственно   они   могут   быть   удалены   друг   от   друга   на   разные   расстояния,   однако характер   их   взаимных   обязательств   от   этого   не   меняется.   В   кредитной   сделке   субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Становление   кредитора   и   заемщика   происходит,   прежде   всего,   на   базе   товарного  обращения. Процесс купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению продавцом   их   денежного   эквивалента,   покупатель   не   всегда   имеет   возможность   сразу заплатить   за  товар,   оплата   производится   только  по  истечении   определенного  срока.  Так, продавец становится кредитором, покупатель - должником.

Товарное   обращение   не   представляет   собой   единственную   базу   возникновения 

кредитора и заемщика. Кредитор и заемщик появляются во всех случаях, когда на одном 

полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение эквивалента; на другом - его уплата.

Кредитор - сторона кредитных  отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами 

могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие  нечто во временное  пользование.   Для   этого   чтобы   выдать   ссуду,   кредитору   необходимо   располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и  ресурсы,   позаимствованные   у   других   субъектов   воспроизводственного   процесса.   В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных   ресурсов,   но   и   за   счет   привлеченных   средств,   хранящихся   на   его   счетах,   а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя  свободные 

денежные   ресурсы   предприятий   и   населения,   банкиры   становятся   коллективными 

кредиторами.

Источниками кредитования часто  становятся не только ресурсы, которые  временно не

используются   в   народном   хозяйстве.   При   коммерческом   кредите,   например,   кредитор предоставляет заемщику (покупателю) товары, подлежащие реализации.

Кредиторами   выступают   лица,   предоставившие   ресурсы   в   хозяйство   заемщика   на определенный   срок.   Как   правило,   кредиторами   становятся   добровольно.   Случаи,   когда ссудополучатель   не   возвращает   кредит   в   установленные   сроки,   лишь   нарушают добровольность кредитной сделки, приводят к особой системе более жестких отношений с   заемщиком. В целом временные границы существования кредиторов определяются сроками кредита, которые зависят от хода процесса воспроизводства.

Положение кредитора по отношению  к ссужаемым средствам двоякое. Собственные 

ресурсы   кредитора,   передаваемые   на   основе   кредита,   остаются   его   собственностью.

Собственником привлеченных средств, размещаемых кредитором, остаются предприятия и  население.   Поскольку   банки   (как   кредиторы)   работают   в   основном   на   привлеченных ресурсах,   они   должны   так   построить   систему   кредитования,   чтобы   обеспечить   возврат.

Мобилизация   высвободившихся   ресурсов   кредиторами   носит   производительный

характер, поскольку она  обеспечивает их превращение в «работающие» ресурсы. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование как для своих   собственных   целей,   так   и   для   целей   других   участников   воспроизводственного процесса.

Заемщик - сторона кредитных  отношений, получающая кредит и обязанная 

возвратить полученную ссуду. Должник и заемщик - близкие, но не одинаковые понятия.

Предприятия   и   отдельные   граждане   могут,   например,   задержать   оплату   коммунальных услуг,   налогов,   страховых   платежей,   однако   никакого   кредитного   отношения   здесь   не возникает.   Кредитор   в   этих   случаях   ничего   не   передает,   собственником   остается   тот   же субъект. Долг - это состояние не только экономических, но и чисто человеческих отношений;

долг - это более широкое  понятие, характеризующее обязанность  вообще. Применительно к  кредитной сделке речь должна идти не о должнике, а о заемщике.

Исторически   заемщиками   были   отдельные   лица,   испытывающие   потребность   в 

дополнительных   ресурсах.   С   образованием   банков   происходит   концентрация   не   только кредиторов,  но и значительное  расширение  состава  заемщиков.  В современных  условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Особое место заёмщика в кредитной сделке отличает его  от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь

их   временным   владельцем;   заемщик   пользуется   чужими   ресурсами,   ему   не

принадлежащими.

Во-вторых,  заемщик применяет  ссужаемые средства как в сфере  обращения, так и в 

сфере   производства   (для   приобретения   материалов   и   расширения   и   модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство.

В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие  кругооборот в его 

хозяйстве.   Для   обеспечения   такого   возврата   заемщик   так   должен   организовать   свою деятельность,   чтобы   обеспечить   высвобождение   средств,   достаточных   для   расчетов   с кредитором.

В-четвертых,  заемщик   не   только   возвращает   стоимость,   полученную   во   временное  пользование,   но   и   уплачивает   при   этом   больше,   чем   получает   от   кредитора,   является плательщиком ссудного процента.

В-пятых, заемщик зависит  от кредитора, кредитор диктует свою волю. Экономическая 

зависимость   от   кредитора   заставляет   заемщика   рационально   использовать   ссуженные  средства, выполнять  свои обязательства  как ссудополучателя.  Даже возвратив  ссуженные средства,   а   также   уплатив   приращение   к   ним   в   виде   ссудного   процента,   заемщик   не утрачивает своей зависимости от заимодавца: потенциально в своем прежнем кредиторе он видит   нового   кредитора,   а   поэтому   должен   полностью   выполнить   все   обязательства, вытекающие из договора о ссуде, создав основание для очередного получения кредита.

Занимая зависимое от кредитора  положение, заемщик не теряет своей  значимости в 

кредитной  сделке как  полноправной стороны. Без заемщика  не может быть и кредитора.

Заемщик   должен   не   только   получить,   но   и   использовать   полученные   во   временное  пользование ресурсы,  причем таким образом, чтобы полностью рассчитываться по своим долгам.   В   этом   смысле   заемщик   -   такая   производительная   сила,   от   которой   зависит эффективное применение ресурсов, полученных во временное пользование.

Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют  единство своих 

целей, единство своих интересов. В рамках кредитных отношений  кредитор и заемщик могут  меняться местами: кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором. В современном денежном хозяйстве один и тот же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как   заемщик.   Отношения   между   кредитором   и   заемщиком,   их   связь   друг   с   другом представляют собой отношения двух субъектов, выступающих, во-первых, как юридически самостоятельные лица; во-вторых, как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом; в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный   экономический   интерес   друг   к   другу.   Связи   между   субъектами   кредитных отношений характеризуются устойчивостью, постоянством, определяются рамками кредита как целостной системы, как особых отношений, обладающих определенными свойствами.

Заемщиком   не   может   быть   любой   желающий   получить   ссуду.   Заемщик   должен   не только   выступать   самостоятельным   юридическим   или   физическим   лицом,   но   и   обладать определенным   имущественным   обеспечением,   экономически   гарантирующим   его способность возвратить кредит по требованию кредитора. На практике заемщиками могут быть предприятия, обладающие материальными и денежными ресурсами, а также отдельные лица, подтверждающие свою дееспособность, свой доход как гарантию возврата кредита.

Взаимодействие кредитора  и заемщика носит характер единства противоположностей.

Как   участники   кредитной   сделки   кредитор   и   заемщик   находятся   по   разные   ее   стороны.

Кредитор - сторона, предоставляющая  ссуду, заемщик-сторона, данную ссуду  получающая; в  рамках единой цели каждый при этом имеет свой интерес, обусловленный своим особым положением   в   хозяйстве.   К   примеру,   кредитор   заинтересован   в   более   высоком   ссудном проценте, а для заемщика важно получить более дешевый кредит.

 

Рассмотренная   структура   кредита   характеризует   его   целостность.   Кредит   -   это   не только   кредитор   (к   примеру,   банк),   не   только   заемщик   (предприятие)   или   ссуженная стоимость.  Структура кредита как целого предполагает единство его элементов.  В экономической   литературе   это   обстоятельство   учитывается   не   в   полной   мере.   Поэтому сущность   кредита   как   экономической   категории   зачастую   подменяется   сущностью банковского   кредита.   Обеднение   сущности   кредита   происходит   и   в   том   случае,   когда   в объекте   передачи   (ссуженной   стоимости)   видят   элемент,   достаточный   для   раскрытия сущности экономического явления. Во всех этих случаях сущность кредита как целостного процесса подменяется сущностью одного из его элементов.