Основными инструментами технического анализа  являются:

      Построение  графиков: чаще всего аналитики используют столбиковые, линейные и пункто-цифровые графики. Определение тенденции: о характере тенденции говорит направление динамики спадов и пиков. У любого трейдера, играющего на финансовом рынке, всегда есть три варианта действия: покупать (занять длинную позицию – если рынок идет вверх), продавать (занять короткую позицию - вниз) или вообще ничего не предпринимать (если рынок плоский).

      Поддержка и сопротивление: уровни предыдущих спадов называются «поддержками», т.е. это уровень или область на графике  ниже рынка, где стремление купить достаточно сильное, следовательно, падение приостанавливается и цены вновь растут. Сопротивление является прямой противоположностью поддержки. Трейдеры обычно видят в круглых числах некие ценовые ориентиры и в соответствии с этим взглядом предпринимают какие-то шаги. Таким образом, круглые числа становятся своеобразным «психологическим» уровнем сопротивления или поддержки. Построение линии тренда  представляет собой один из самых простых технических инструментов и, пока в тенденции нет перелома, может служить характеристикой направленности ее движения. Используя основные инструменты технического анализа аналитик может строить различные ценовые модели, с помощью которых составляется прогноз динамики рынка и оптимизируется система управления рисками.

      Современная теория управления финансовыми рисками  неразрывно связана с портфельным подходом. Сегодня в западной экономике наблюдается высокая активность в сфере торговли индексными опционами.

    Традиционный  анализ финансовых рисков является преимущественно  анализом отдельных финансовых инструментов: рассчитывают «внутреннюю ценность», выясняют соотношение курс/прибыль, определяют направление курса, пытаются уловить тенденции. Решающим критерием при этом является первоначально ожидаемая доходность.

         Глава 3. Управление банковскими рисками на примере АО «Народный Банк Казахстана»

     На  основании Закона Республики Казахстан  от 31 августа 1995 года №2444 «О банках и  банковской деятельности в Республике Казахстан» в целях минимизации  рисков, присущих банковской деятельности им разрабатываются и устанавливаются  пруденциальные нормативы, обязательные к исполнению банками второго уровня, в частности минимальный размер уставного капитала банка, коэффициенты достаточности собственных средств, максимальный размер риска на одного заемщика коэффициент ликвидности и т.д. На основании пруденциальных нормативов Национального Банка Республики Казахстан, банки второго уровня разрабатывают внутренние документы, регулирующие деятельность банка, в том числе и меры по снижению и минимизации рисков.

     В целях эффективной реализации стратегии  банка в области кредитования и управления кредитными рисками в АО «Народный Банк Казахстана» разработано Положение «О внутренней кредитной политики АО «Народный Банк Казахстана» для дальнейшего совершенствования кредитного процесса путем достижения максимизации доходности и минимизации рисков». В частности в данном Положении даются ограничения по портфелю кредитов АО «Народный Банк Казахстана».

     Также функция контроля за рисками относится  и к деятельности рядовых банковских работников, руководителей различного уровня и учредителей. В целом реализация функций контроля за риском в банке является итогом использования различных систем управления риском применения ряда методик и результатом каждодневной деятельности конкретных подразделений банка. В конкретном итоге она зависит от степени проработанности организационной структуры, правильности подбора персонала и, наконец, эффективности оперативного контроля за отдельными операциями непосредственно на рабочих местах. Для правильности контроля за риском необходимы: правильная система распределения полномочий; проработанные должностные инструкции; совершенные каналы передачи информации. В частности можно попытаться дать практические рекомендации по уменьшению или уходу от риска неплатежа и не возврата кредита, рассмотрев практически одну из программ кредитования АО «Народного Банка Казахстана».

 Кредитный риск измеряется следующими показателями:

1. Коэффициент качества активов:

      К₁ =     Убытки по ссудам

          Средний размер задолженности по ссудам 

      К₂ =    Убытки по ссудам

           Общая сумма ссуд

2. Маржа, скорректированная на риск = Чистый процентный доход по ссудам / Активы

     Оптимальное значение этого показателя находятся  в пределах 3 –3,5 %.

      3. Чистая процентная маржа (НИМ) = Чистый процентный доход 

               Активы

      4. Валовая процентная маржа (СИМ) = НИМ + Прочие доходы

                                                     Активы

       5. Процент кредитного риска = Проблемный кредит

             Общая сумма кредита

      6. Процент диверсификации кредита  = Ссуды одному заемщику

                                                 Собственный капитал банка

     Международная банковская практика свидетельствует  о том, что банки не должны предоставлять  кредиты одному заемщику в сумме, превышающей 25 % собственного капитала банка. Для управления рисками, возникающими при кредитовании АО «Народный Банк Казахстана» придерживается следующих правил:

• Банк не кредитует клиентов, отнесенных к низшим категориям по надежности;
• Банк не кредитует вновь образованные компании, если только такая компания не является аффилированной по отношению к корпоративному клиенту Банка или не располагает исчерпывающими гарантиями;
• Банк не кредитует проекты создания новых бизнесов, без участия клиента в таком проекте собственным капиталом, минимальный вклад клиента должен составлять не менее 30 % от стоимости проекта;
• Банк как правило не предоставляет кредиты без обеспечения, за исключением овердрафтов. Предоставление бланковых кредитов допускается только корпоративным клиентам Банка;
• Банк самостоятельно производит стоимостную оценку всех видов обеспечения и определение его ликвидности, при кредитовании учитывается только оценка Банка;
• Банк не предоставляют кредиты под обеспечение, отнесенное к низким категориям по ликвидности.

     На  сегодняшний день АО «Народный Банк Казахстана» осуществляет кредитование по программам кредитования физических лиц на потребительские цели, кредитовании по линии ЕБРР, кредитование по пластиковым карточкам.

     За 2010 год АО «Народный Банк Казахстана» выдано кредитов физическим лицам на потребительские цели в сумме 33 368 тыс. тенге и погашено на сумму

24 443 тыс. тенге. Количество заемщиков по состоянию на 1 января 2010 года составило 655 человек. Проблемных кредитов в ссудном портфеле АО «Народный Банк Казахстана» по состоянию на 01 января 2010 года нет. За данный период получен доход от кредитования физических лиц в размере 4 332 тыс. тенге, уровень доходности кредитных операций составляет 22,4%.

     В 2010 году значительный объём кредитных ресурсов был направлен на кредитование металлообрабатывающих, пищевых предприятий и предприятий по переработке сельскохозяйственной продукции. Всего за год таким организациям было выдано кредитов на 523 млн. тенге. Продолжалось кредитование субъектов малого и среднего бизнеса по программам МСБ, программе кредитования физических лиц на бизнес цели и по линии ЕБРР. Всего по этим программам было выдано кредитов 433,6 млн. тенге.

     Общий объём кредитных вложений составил 956,6 млн. тенге, что более чем в 2 раза превышает аналогичный показатель 2009 года. Остаток ссудной задолженности за год вырос в 3,5 раза и составил 527,6 млн. тенге.

     Стремясь  к снижению потерь по ссудам, АО «Народный  Банк Казахстана» усилил мониторинг выданных ссуд, это дало возможность  на протяжении года поддерживать высокий уровень стандартных кредитов, его среднегодовое значение 98,6%. По состоянию на 1 января 2010 года стандартная ссудная задолженность составила 99,98%.

         Заключение

        В условиях рыночных отношений возникает необходимость соизмерения прибыли и риска. Оптимальное соотношение уровней риска и ожидаемой прибыли различно и зависит от ряда объективных и субъективных факторов. Особенно важно измерить или частично определить уровень какого-то конкретного вида риска или совокупности риска. В настоящее время анализ и оценка уровня риска производится с помощью инструментов теории вероятности и методов математической статистики.

     Необходимо  отметить, что в процессе своей  деятельности банки сталкиваются с  совокупностью различных видов  рисков, отличающихся между собой  по месту и времени возникновения; совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень; и, следовательно, по способу их анализа и методам описания. Продуманная внутрибанковская система лимитов и правил позволит не только ограничивать общие рискованные обязательства банков, но и устанавливать соответствующие лимиты для отдельных подразделений банка. О любом превышении установленных лимитов следует сообщать руководству банка, разрешать подобное увеличение может только специально уполномоченный на это персонал.

     Эффективность управления рисками во многом зависит  от качества информационной системы, призванной минимум один раз в день предоставлять руководству банка информацию о рисках, прибылях и убытках. В свою очередь руководство банка должно следить за тем, чтобы различные элементы системы управления рисками регулярно проверялись и оценивались. В банке должны быть организованы различные потоки информации для управления рисками и внутреннего контроля с одной стороны, и для коммерческих служб – с другой.

     На  основе вышеизложенного можно сделать  вывод, что залогом успеха устойчивого развития банка является четко продуманная система управления рисками, которая включает политику, соответствующую ей организационную структуру, информационное обеспечение, систему мер ограничения, страхования и контроля за рисками, присущими банковской деятельности.

     Серьезный подход к проблеме банковских рисков и экономический анализ определенных видов риска позволить снижать  потери банка и постоянно расширять  сферу предоставляемых услуг.

     В условиях усиливающейся межбанковской  конкуренции успех предпринимательской деятельности будет сопутствовать тем банкирам, которые лучше овладеют методами минимизации банковских рисков.

         Список используемой литературы

1. Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 года №2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».
2. Закон Республики Казахстан от 30 марта 1995 года №2155 «О Национальном Банке Республике Казахстан».
3. Гаджиев Ф.Р. Управление валютными рисками.// Деньги и кредит.- 2008 г.- № 9.- с.66-69             
4. Осипенко Т.В. О системе рисков банковской деятельности. // Деньги и кредит. 2005 г. № 4. С 28-30.
5. Беляков А.В. Банковские риски. Проблемы учета, управления и регулирования. – М.: БДЦ-Пресс, 2006 г.
6. Гусейнов Р.М., Горбачева Ю.Л. История экономических учений. - М.: НГА, 2005.
7. Гамарник Г.Н.  Управление экономикой Казахстана: методология, подходы, пути реализации.- Алматы. – 2008.
8. Журнал «Банки Казахстана» №9 2009 г.
9. Райзберг Б.А. Курс экономики. – М.: Инфра-М, 2009.
10. Севрук В.Т. Банковские риски. – М.: Дело ЛТД, 2006.
11. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. – М.: «Дашков и Ко», 2007.
12. Тюрина А.В. О кредитных рисках и возможностях кредитования. // Финансы и кредит. 2009. № 12. С 146-148.        
13. Шабаева В. Организация управления рисками в инвестиционных банках. // Финансовый бизнес. 2007 г. № 1. С 6-9.       
14. Исследование «Эксперт РА» в ноябре 2009 года.
15. Банковское дело: Стратегическое руководство / Рук. Проекта У. Гулд; Под. Ред. В.В. Платонова, М.Д. Хиггинса - М.: Изд-во АО «Консалтбанкир», 2006 г.- 431с.
16. Анализ экономической деятельности клиентов банка: Учеб. Пособие/ Под.ред. О.И. Лаврушина.- М.: Инфра- М, 2006 г.- 456с.      
17. Банковское дело/Под ред. доктора экономических наук Г.С. Сейткасимова. - Алматы: 2008 г.           
18. Кулмагамбетов А.Р. Управление финансовыми рисками. // Рынок ценных бумаг Казахстана. 2009 г. № 9. С 18-24.       
19. Якоб Х.Р. и др. Управление кредитными рисками: необходимость целостного видения // Бизнес и банки. – 2007 г.- № 29-30