Управление банковскими рисками

В целях контроля рисков розничного кредитования в Банке  ведется непрерывный мониторинг качества кредитного портфеля в разрезе подразделений и основных кредитных продуктов. Для этого в Сбербанке с 2008 года используется технология кредитования «Кредитная фабрика». Внедрение этой системы управления риском во всех территориальных банках позволяет контролировать риски на всех этапах кредитования, поддерживать хорошее качество портфеля и постепенно сокращать время обслуживания заемщиков.

С 2011 года в «Кредитной фабрике» применяется технология ценообразования  с учетом индивидуального уровня риска клиента.

Банк повышает уровень возвратности проблемных активов  за счет модернизации действующих и внедрения новых бизнес-процессов для разных клиентских сегментов.

В части работы с юридическими лицами внедрен и действует бизнес-процесс отработки на начальной стадии новых проблемных ситуаций. Это позволило улучшить показатель перехода просроченной задолженности сроком от 30 до 60 дней в категорию свыше 90 дней. В 2010 году данный коэффициент перехода составлял 70%, в 2011 году – 50%.

Итоги работы с  проблемными активами юридических лиц в 2011 году:

- возврат проблемных активов денежными средствами составил 120,5 млрд руб.

- погашено просроченных процентов, штрафов, пеней, неустоек на 25,7 млрд руб.

- переведено из категории проблемных в категорию непроблемных кредитов на сумму 79,8 млрд руб.

- резерв на возможные потери по ссудам, которые являлись проблемными активами, восстановлен на сумму 148,5 млрд руб.

Сокращению  объема проблемных активов в значительной степени способствовало обеспечение  высокой доли возврата задолженности  в рамках процедур банкротства – 55%.

Особый контроль уделяется взысканию просроченной задолженности по кредитам физических лиц на ранней стадии. Для этого в Банке внедрена автоматизированная система «Tallyman». Система реализует «клиентский подход», поддерживает централизованный алгоритм взыскания задолженности, обладает набором стратегий работы с должниками, которые учитывают уровень риска клиента, вероятность погашения задолженности, экономическую целесообразность мероприятий по возврату задолженности, критерии передачи клиента на следующие стадии взыскания. Кроме того, система оптимизирует рассылку e-mail, SMS-сообщений, писем, телеграмм, голосовое автоинформирование должников о наличии просроченной задолженности. Данная система интегрирована с системой автоматического обзвона, что существенно сокращает время обработки просроченного кредита. Кроме того, появилась возможность получить актуальные данные по задолженности одновременно с соединением вызова с оператором.

Применяемые методы и процедуры управления кредитным  риском позволили Банку улучшить качество кредитного портфеля. Объем просроченной задолженности за год сократился более чем на 30 млрд руб., а удельный вес просроченной задолженности в совокупном кредитном портфеле клиентов снизился с 5,0% до 3,4% (см. таблицу 2.6).

Таблица 2.6 - Сравнение уровня реализованных рисков Сбербанка и банковской системы за 2011 год¹⁸

	1 янв. 12		1 янв. 11
	Сбербанк	Банковский сектор	Сбербанк	Банковский сектор
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле всего	3.4	4.6	5.0	5.5
в кредитном  портфеле юридических лиц	3.6	4.5	5.5	5.1
в кредитном  портфеле физических лиц	2.7	5.2	3.5	6.9

 

Банк уделяет  пристальное внимание контролю концентрации кредитных рисков и соблюдению пруденциальных требований Банка России. В Банке  реализована процедура ежедневного  мониторинга крупных кредитных  рисков и прогноза соблюдения установленных Банком России требований по нормативам Н6 (максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков) и Н7 (максимальный размер крупных кредитных рисков).

Уровень концентрации крупных кредитных рисков оценивается  Банком как приемлемый. Кредиты десяти крупнейшим заемщикам (группам связанных заемщиков) на конец 2011 года составили 16,6% кредитного портфеля (годом ранее – 15,2%), при этом среди крупнейших заемщиков Банка – представители различных отраслей экономики.

Процесс выявления  риска предполагает установление кредитных рейтингов. Руководство банка должно быть способно установить процентную ставку, другими словами, получить компенсацию за принятие риска. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банка. Изменение одного вида риска вызывает изменения почти всех остальных видов. Естественно, все это затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятия решения по его оптимизации, ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов. Поэтому выбор конкретного метода их уровня, подбор оптимальных факторов очень важны.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банковский  риск — это не имманентно присущее банку свойство, не столько неизбежность отрицательного хода событий, сколько  деятельность, которая может привести к достижению отрицательного результата.

Допустимый  размер рисков различного вида должен фиксироваться через стандарты (лимиты и нормативные показатели), отражаемые в документе о политике банка  на предстоящий период.

Кредитный риск - вероятность, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении - является неотъемлемой частью банковской деятельности. Рыночный риск - риск возникновения у банка финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют. Операционные риски - риски потерь, возникающие в результате ошибок во внутренних системах, процессах, действиях персонала, либо внешних событий, таких как, например, стихийные бедствия и т.д.

Для оценки степени  риска используется качественный и  количественный анализ. Качественный анализ — это анализ источников и потенциальных зон риска, определяемых его факторами. Количественный анализ риска преследует цель численно определить, т.е. формализовать степень риска.

Оценка фактической  степени риска банка может  основываться на двух приемах —  оценка уровня показателей риска  и классификации активов по группам  риска.

Развитие российской экономики в 2011 году проходило на фоне неоднозначных внешнеэкономических условий. Глобальные тенденции на мировых финансовых рынках были в первую очередь связаны с низкими или отрицательными темпами роста в развитых странах, экономика которых характеризуется значительным объемом внешней и внутренней задолженности. В США эти проблемы выражались в медленном восстановлении экономики на фоне политических разногласий. В Европе продолжал обостряться долговой кризис. В результате значительно возросла волатильность российского фондового и валютного рынков. В частности, во второй половине года на фоне обострения финансового кризиса в Еврозоне рубль обесценился с 28,1 руб./долл. США в июле до 32,2 руб./долл. США в конце года.

В целом отличительной  особенностью развития российской банковской системы в 2011 году стало превышение темпов роста кредитов над темпами роста депозитов клиентов, что во второй половине года стало оказывать дополнительное давление на ликвидность банковской системы. В первой половине года наблюдался избыток банковской ликвидности. С целью его сокращения, а также уменьшения инфляционного давления в экономике в феврале 2011 года Банк России начал предпринимать меры, направленные на ужесточение денежно-кредитной политики: за год нормативы обязательных резервов для банков были трижды увеличены, ставка рефинансирования дважды повышена, ставка по депозитным операциям Банка России повышена четыре раза. В III квартале ликвидность на межбанковском рынке резко сократилась на фоне глобальной нестабильности и проблем с получением внешнего финансирования российскими заемщиками. Процентные ставки на межбанковском рынке значительно выросли. Для поддержания низких ставок кредитования в реальном секторе Банк России резко увеличил объем средств, предоставляемых по операциям РЕПО, а Министерство финансов разместило депозиты в банках.

В I квартале 2011 года на российском фондовом рынке преобладали позитивные настроения. Тем не менее, последующие события – нарастающая неуверенность в дальнейшем росте мировой экономики и продолжающийся кризис доверия в зоне евро – дважды, в августе и в сентябре, приводили к падению мировых фондовых рынков. В итоге, к концу года индекс ММВБ оказался на 17% ниже уровня начала 2011 года. Рыночная капитализация Сбербанка также снизилась с 76,1 до 54,8 млрд долл. США, при этом Банк сохранил за собой место в двадцатке крупнейших по данному показателю банков мира. В 2011 году продолжилось улучшение качества ссудных портфелей банков. За год в банковском секторе доля просроченной задолженности по кредитам юридических и физических лиц сократилась с 5,5% до 4,6%.

Системная работа с проблемными долгами крупного, среднего, малого и микробизнеса позволила сократить объем просроченной задолженности юридических лиц на 33 млрд руб. Объем просроченной задолженности физических лиц за год увеличился на 2,3 млрд руб., что, тем не менее, незначительно по сравнению с общим объемом портфеля, составляющим 1777 млрд руб. Одновременно, высокими темпами наращивался портфель срочных кредитов. Все меры в совокупности позволили Банку снизить долю просроченной задолженности по кредитам клиентам с 5,0% до 3,4% и сформировать более качественный кредитный портфель в сравнении с совокупным портфелем банковской системы.

За 2011 год Сбербанк выдал кредитов корпоративным клиентам на сумму свыше 5,5 трлн руб. – на 28% больше, чем в предыдущем году. Портфель кредитов юридическим лицам увеличился за год на 34,1% и достиг 6,4 трлн руб. Более половины портфеля приходится на территориальные банки, работающие во всех регионах страны.

За 2011 год Банк предоставил частным клиентам свыше 4,3 млн кредитов на общую сумму 1230 млрд руб., что в 1,7 раза больше, чем за предыдущий год. В результате розничный кредитный портфель увеличился на 36,6% и достиг 1777 млрд руб.

В Сбербанке России действует система контроля, мониторинга и управления рисками, основанная на требованиях Банка России, рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору и аудиторских компаний, опыте ведущих зарубежных и российских финансовых институтов.

Сбербанк России определяет для себя существенными следующие виды риска: кредитный, рыночный, риск ликвидности и операционный риск.

Сбербанк применяет  следующие основные методы управления кредитными рисками:

• предупреждение риска;

• ограничение  риска путем установления лимитов и ограничений;

• мониторинг и  контроль уровня риска;

• покрытие (снижение уровня) кредитного риска путем формирования адекватных резервов и соответствующего структурирования сделок.

Существующая  в Банке система формализованной  оценки кредитного риска позволяет корректно оценить ожидаемый уровень кредитного риска, который складывается из риска клиента (вероятность дефолта) и риска транзакции (потери в случае дефолта). В рамках этой системы в Банке утверждены:

- методика оценки вероятности дефолта контрагентов.

- модель оценки уровня потерь при дефолте

Итоги работы с  проблемными активами юридических лиц в 2011 году:

- возврат проблемных активов денежными средствами составил 120,5 млрд руб.

- погашено просроченных процентов, штрафов, пеней, неустоек на 25,7 млрд руб.

- переведено из категории проблемных в категорию непроблемных кредитов на сумму 79,8 млрд руб.

- резерв на возможные потери по ссудам, которые являлись проблемными активами, восстановлен на сумму 148,5 млрд руб.

Применяемые методы и процедуры управления кредитным риском позволили Банку улучшить качество кредитного портфеля. Объем просроченной задолженности за год сократился более чем на 30 млрд руб., а удельный вес просроченной задолженности в совокупном кредитном портфеле клиентов снизился с 5,0% до 3,4%.

В Банке реализована  процедура ежедневного мониторинга  крупных кредитных рисков и прогноза соблюдения установленных Банком России требований по нормативам Н6 (максимальный размер риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков) и Н7 (максимальный размер крупных кредитных рисков).

Уровень концентрации крупных кредитных рисков оценивается  Банком как приемлемый. Кредиты десяти крупнейшим заемщикам (группам связанных  заемщиков) на конец 2011 года составили 16,6% кредитного портфеля (годом ранее – 15,2%), при этом среди крупнейших заемщиков Банка – представители различных отраслей экономики.

В настоящее время Россия находится  на пути внедрения в глобальную финансовую систему, что потребует не только от банковского менеджмента действовать по западным стандартам корпоративного управления, но и от органов денежно-кредитного регулирования соответствующих шагов, направленных на приведение в соответствие применяемых инструментов денежно-кредитной политики современным условиям развития рыночной экономики и финансовых рынков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. № 17–ФЗ (с изменениями и дополнениями).
2. Федеральный закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (с изменениями и дополнениями).
3. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. Жукова Е.Ф. - М., 2008.
4. Банки и банковское дело: Учебник / Под ред. Балабанова И.Т. - СПб., 2008.
5. Банковское дело: Учебник. / Под ред. Жарковской Е.П. - М., 2007.
6. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 2008.
7. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. - М., 2009.
8. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М., 2008.
9. Бочаров В.В.Финансовый менеджмент.- СПб.: Питер, 2007.
10. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – М., 2006.
11. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учеб. пособие. – Мн.: Новое знание, 2007.
12. Коттер Р. Коммерческие банки. - М., 2007.
13. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. – М., 2009.
14. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М., 2006.
15. Миловидов Д.А. Современное банковское дело. - М., 2008.
16. Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. - М., 2007.
17. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. - М., 2008
18. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Под ред. Семенюта О.Г. - Ростов н /Д., 2007.
19. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - М., 2008
20. Хохлов Н.В. Управление риском. - М.: Феникс, 2007.
21. Василешен Э. Центробанк и коммерческие банки в новой кредитной системе // Российский экономический журнал. 2008. № 12. С. 45–54.
22. Горчаков А.А., Половников В.А. Тенденции развития кредитного рынка России // Банковское дело. 2007. № 3. С. 19-24.
23. Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики // Деньги и кредит. 2008. № 6. С. 4.
24. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков // Деньги и кредит. 2008. № 10. С. 15-19.
25. Петров И. Банковский менеджмент: связь с кредитной политикой // Банковские технологии. № 6. 2008 С. 32-42.
26. Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств // Бухгалтерия и банки. 2009. № 4.
27. Сайт Сбербанка: http://www.sbrf.ru/