РОССИЙСКАЯ  ФЕДЕРАЦИЯ

     МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

     ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

     ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

     ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

     «ТЮМЕНСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

     ИНСТИТУТ  ДИСТАНЦИОННОГО ОБРАЗОВАНИЯ 

     СПЕЦИАЛЬНОСТЬ «Финансы и кредит» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     КОНТРОЛЬНАЯ  РАБОТА

     По  предмету: Деньги, кредит, банки

     На  тему: Виды кредитных денег 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Выполнил:

     Студентка 3 курса

     V семестр

     Давлетзянова  Татьяна Сергеевна 
 
 

     Ханты-Мансийск, 2010

Содержание

 

Введение

     В условиях современного капитализма  в обращении почти нет бумажных денег, выпускаемых государственным  казначейством. В большинстве промышленно развитых стран обращаются кредитные деньги, которые К. Маркс рассматривал как бумажные деньги в широком смысле слова.

     К. Маркс различал: 1) простейшие формы  кредитных денег (кредитный знак стоимости) как историческую и логическую предпосылку капитала; 2) кредитные  деньги как развитое производственное отношение, как продукт капитала.

     Кредитные деньги - это бумажные знаки стоимости, возникшие взамен золота на основе кредита. Они придают эластичность денежному обращению, преодолевая  ограниченность металлической базы обращения, так как их масса может  легко увеличиться в соответствии с потребностями хозяйства, сокращают издержки обращения, способствуют росту производства. В отличие от бумажных денег в узком смысле слова (казначейских билетов) они с момента возникновения выступают как знак не только золота, но и кредита. Следовательно, они отражают движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками и "в качестве средства платежа... получают собственные формы существования".

     Различаются три основных вида кредитных денег: вексель, банкнота и чек.

 

Сущность  и виды векселей

     Вексель - это письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника (векселедателя) или акцептанта уплаты указанной денежной суммы. По сравнению с другими долговыми обязательствами вексель имеет следующие особенности:

     - абстрактность, поскольку в нем  не объясняются конкретные причины  появления долгового обязательства  (например, продажа товара в кредит);

     - бесспорность, т. е. обязательство  должника произвести платеж независимо от условий возникновения долга. Правовые особенности векселя и его оформление строго определяются национальным законодательством, которое обычно основано на Единообразном вексельном законе, принятом Женевской вексельной конвенцией в 1930 г.

     Если  подлинность векселя удостоверена, должник не может отказаться от его  оплаты. Отказ от платежа оформляется  в виде акта о протесте векселя  обычно через нотариуса или специальное  должностное лицо. Это дает векселедержателю право на предъявление иска, а в ряде стран - на принудительное взыскание по векселю; обращаемость, позволяющая использовать вексель как средство обращения вместо наличных денег. В связи с этим вексель получил название торговых денег. Передача его другим лицам оформляется передаточной надписью - индоссаментом. Любой владелец векселя, сделавший передаточную надпись (индоссант), обязан уплатить по векселю в случае неплатежеспособности векселедателя в порядке очередности проставленных подписей.

     Простейшие  долговые обязательства (расписки) появились в Вавилоне в первом тысячелетии до нашей эры. Вексель возник в Италии в XII в. н. э. в сфере международных расчетов. Расчеты по векселям осуществлялись на вексельных ярмарках в Шампани, Лионе, Антверпене. В XII в., когда была разрешена свободная передача векселя, он получил распространение и во внутренней торговле.

     Существуют  простые и переводные векселя. Простой  вексель выписывается заемщиком. В нем указываются место и время выдачи векселя, сумма, срок и место платежа, фамилия владельца векселя, подпись векселедателя. Переводный вексель (тратта) содержит приказ кредитора - векселедателя (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в срок указанной суммы денег третьему лицу (ремитенту) или предъявителю, если вексель не именной, а предъявительский. Трассат становится должником по тратте лишь после акцепта в виде его подписи, удостоверяющей согласие на оплату (акцепт). Часто по настоянию кредитора акцепт переводного векселя осуществляет солидный банк. Платеж по векселю может быть обеспечен посредством аваля (вексельного поручительства), который обычно оформляется надписью "считать за аваль" на векселе и аллонже - дополнительном листе.

     В зависимости от характера возникновения  векселя делятся на частные и  казначейские. Разновидностью частных  векселей являются коммерческие, возникающие на основе сделок купли-продажи товара в кредит, и финансовые, которые не имеют подобной реальной основы. Дружеские (встречные) векселя выписываются капиталистами друг другу с целью получения наличных денег путем их учета в банке. Часто финансовые векселя являются дутыми, не обеспеченными ценностями, так как выставляются неплатежеспособными лицами (бронзовые векселя). Казначейские векселя (боны) выпускаются буржуазным государством для покрытия своих расходов. Эти государственные обязательства - разновидность финансовых векселей - являются одной из форм вложения капитала; обычно они приносят высокий процент, используются центральными банками и другими официальными органами.

     Вексель выполняет важные экономические  функции как инструмент кредита и денежных расчетов. В вексельном обороте может участвовать неограниченное количество лиц, поскольку вексель передается как средство платежа и в порядке переуступки права требования определенной суммы. Большинство векселей погашается путем взаимного зачета вексельных обязательств, тем самый уменьшая потребность оборота в наличных деньгах, способствуя экономии издержек обращения.

     Однако  существуют границы замещения наличных денег вексельным обращением. Во-первых, коммерческий кредит охватывает лишь часть товарооборота, преимущественно оптовую торговлю; во-вторых, сальдо по взаимному зачету вексельных обязательств требует оплаты наличными деньгами; в-третьих, векселя как частные долговые обязательства имеют ограниченную сферу обращения среди тех предпринимателей, которые уверены в платежеспособности векселедателей и индоссантов. В-четвертых, обращение векселей ограничено их сроком.

     Границы обращения коммерческих векселей преодолеваются путем замены их банкнотами.

 

Сущность  банкноты

     Банкнота - разновидность кредитных денег - возникла с конца XVII в. В условиях золотого монометаллизма "банкнота есть не что иное, как вексель  на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и которым банкир заменяет частные векселя". В этом определении отмечены два признака классической банкноты: 1) выпускается центральным банком взамен коммерческих векселей; 2) размена на золото по первому требованию. Следовательно, классическая банкнота имела двоякое обеспечение - вексельное (товарное) и золотое (золотой запас центрального банка). Не обеспеченная металлом эмиссия называлась фидуциарной (базирующейся на доверии).

     Хотя  коммерческий вексель служит основой  банкноты, между ними имеются различия по виду должника, гарантии и срокам.

     Должником по векселю является функционирующий  капиталист - торговец или промышленник, по банкноте - центральный банк.

     Банкноты  имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов всех капиталистов. Поэтому они выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством - всеобщей обращаемостью. Вексель, имея лишь частную гарантию, не является всеобщим платежным средством.

     Банкнота - бессрочное обязательство. Обращение  векселей ограничивается сроком их платежа.

     Выпуск  банкнот на основе векселей в порядке кредитования товарооборота вызывал обратное движение банкнот в банк. С наступлением срока платежа по кредиту банкноты регулярно возвращались в центральный банк. Благодаря этой специфической закономерности обращения классических банкнот не возникало переполнения сферы обращения излишними деньгами.

     Однако  одно вексельное обеспечение банкнот  не гарантировало их возврат в банк. В обращении находится большое количество векселей сверх реальной потребности оборота в деньгах, причем не только коммерческих, но и дружеских, бронзовых, казначейских, лишенных товарной основы. Кроме того, сроки погашения векселей не всегда совпадают с фактическими сроками реализации товаров. В периоды экономических кризисов даже коммерческие векселя не оплачиваются в срок, поскольку затрудняется реализация товаров. Излишние для обращения банкноты возвращались в банк путем обмена их на золото. Двоякое обеспечение классических банкнот гарантировало относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения.  

     Проблема  обеспечения банкнот  и банкнотной эмиссии  в буржуазной политической экономии

     По  вопросу о банкнотах и принципах  их эмиссии в первой половине XIX в. были два направления: денежная школа (Д. Рикардо, С. Оверстон, Р. Торренс, Дж. Норман и др.) и банковская школа (Т. Тук, Дж. Фуллартон, Дж. Ст. Милль). Разногласия между ними сводились к трем вопросам: 1) какую роль играют деньги в экономике - активную или пассивную; 2) есть ли разница между металлическими деньгами и бумажными знаками стоимости; 3) каким должен быть принцип эмиссии - автоматическим или регулируемым центральным банком.

     Денежная  школа, опираясь на количественную теорию денег, считала, что величина денежной массы является первопричиной изменений  в экономике, признавала уникальный характер металлических денег, проводила четкую грань между ними и другими средствами обращения, отрицала кредитное обеспечение банкнот и утверждала, что они должны быть обеспечены золотом. Сторонники денежной школы (керренсисты) утверждали, что расширение эмиссии банкнот сверх золотого запаса ведет к росту товарных цен и расширению производства, а ее сокращение вызывает снижение цен и экономический кризис. Отсюда они делали вывод, что только золотое обеспечение банкнот может устранить экономические кризисы.

     Идеи  денежной школы явились обоснованием банковского акта Роберта Пиля в Великобритании (1844 г.) о введении 100%-ного металлического покрытия банкнот, выпущенных сверх 14 млн. ф. ст., обеспеченных казначейскими векселями. Это, по словам К. Маркса, "невежественное и нелепое банковское законодательство" имело целью повысить ссудный процент и уничтожить экономические кризисы.

     Теоретическая несостоятельность денежной школы  заключалась в следующем: 1) она исходила из меновой концепции, объясняя экономические кризисы динамикой денежного обращения и кредита, а не основным противоречием капитализма; 2) ее сторонники объясняли движение товарных цен изменениями количества денег в обращении; 3) они игнорировали кредитную природу банкнот и считали, что не обеспеченные золотом банкноты превращаются в бумажные деньги.

     Между тем в условиях золотого монометаллизма банкноты отличались от бумажных денег  во многих отношениях.

     Субъектом выпуска: банкноты выпускаются центральным  банком, бумажные деньги - государственным казначейством.

     Обеспечением: классическая банкнота имела двоякое  обеспечение - вексельное и золотое; бумажные деньги практически ничем не обеспечены и неразменные на металл.

     Порядком  выпуска: классическая банкнота выпускалась  на основе учета векселей в порядке  кредитования товарооборота; бумажные деньги - для покрытия дефицита государственного бюджета вне связи с потребностями оборота в деньгах.

     Закономерностями  обращения: обращение бумажных денег не эластично - будучи выпущенными в обращение, они остаются там и не могут приспособиться к потребностям оборота в деньгах; классические банкноты возвращались в центральный банк с наступлением срока платежей по векселям и при предъявлении их к размену на золото.

     Денежная  школа отражала интересы денежных капиталистов и банкиров, стремившихся к созданию нехватки наличных денег и повышению  ссудного процента ради своего обогащения.

     Банковская  школа отрицала активную роль денег  в развитии экономики, подчеркивала особое значение кредитных денег и их вексельное обеспечение. Ее сторонники были против связи эмиссии банкнот с золотом. Банковская школа - более прогрессивная, чем денежная, - представляла торгово-промышленную буржуазию, заинтересованную в дешевом кредите и эластичной системе банкнотного обращения.