Бізнес-план: Організація більярдного клубу

4. Інвестиційний план

Як місце для  організації клубу можна розглядати перший поверх будівлі в одному з  розвитку районів м. Москви м-р Мар'їно. Приміщення взято в оренду у ЖКО мікрорайону Мар'їно до 2004 року. Орендна плата складає 500 $ в місяць.

Місце розташування клубу дуже вдало з наступних  позицій:

• - Зручний під'їзд до клубу;
• - Близькість до великих автотранспортним магістралей;
• - Велика кількість офісів, компаній, житлових будинків, що знаходяться поблизу;
• - Близькість до джерел продуктів харчування для бару. Для надання послуг нам потрібно зробити ремонт, придбати обладнання.

Основні засоби, необхідні для організації роботи:

1. Будівлі та  споруди: 

в запропонованому  приміщенні необхідно зробити ремонт відповідно до архітектурним планом. Вартість ремонту до 500 $.

2. Обладнання:

3 комплекти обладнання  для більярду орендується у  фірми "Баярд" строком на 3 роки з подальшим викупом і з заліком виплаченої суми. Вартість одного комплекту 1000 $. вартість оренди 400 $ на рік за один комплект;

освітлювальне обладнання; вартість - 300 $ за 3 шт.:

обладнання для  дартсу: вартість - 200 $ за 2 шт.

обладнання для  бару: вартість комплекту - 1000 $:

аудіо, відео  техніка: вартість - 500 $;

обладнання для  охорони: вартість 200 $.

5. Організаційний план

Організаційна структура управління фірмою представлена на схемі 1.

Генеральний директор здійснює керівництво роботою клубу, вирішує всі фінансові питання, пов'язані з постійною роботою  клубу, а фінансові та організаційні  питання, що стосуються використання частини  прибутку та напрямків розвитку клубу  вирішуються спільно з засновниками фірми.

Бухгалтер-касир  веде бух. облік фірми, знімає касу, спільно з головним менеджером готує  фінансові звіти, здійснює виплату  зарплати.

Гол. менеджер виконує  функції директора під час  його відсутності. Здійснює організацію  роботи всіх співробітників фірми. Здійснює закупівлі за вказаними цінами в  раніше обумовлених місцях поставок.

Співробітник  в залі займається видачею необхідного  інвентарю для занять іграми, здійснюють контроль за часом використання грального  обладнання.

Бармени здійснюють приготування безалкогольних коктейлів  і продаж всіх напоїв і продуктів, що знаходяться в асортименті  бару. Приймають в касу гроші від  співробітників у залах. Подає заявки гол. менеджеру на придбання певної кількості товарів з асортименту  бару, які закінчуються.

Прибиральниця здійснюють прибирання всіх залів клубу, винесення брудного посуду і зміну  попільничок в ігрових залах. Здійснюють постійну збирання туалетних  приміщень, подають заявки на необхідне  приладдя для приміщень гол. менеджеру.

Гардеробник здійснює прийом і видачу верхнього одягу  клієнтів.

Охорона здійснює пропуск клієнтів до клубу. Вирішують  питання, що виникають у випадку  некоректної поведінки клієнтів і недопусканіе їх в клуб надалі.

Режим роботи клубу  з 12.00 до 24.00 тобто становить 12 годин  на добу.

Всі співробітники, що працюють безпосередньо з клієнтами, повинні мати охайний вигляд. Керівний персонал і бухгалтер приходять  на роботу щодня. Високі вимоги щодо кваліфікації висуваються до гол. менеджеру, бухгалтеру, охороні. При прийомі на роботу співробітник проходить випробувальний термін

6. Фінансовий план

Цей розділ розглядає  питання фінансового забезпечення діяльності фірми і найбільш ефективного  використання наявних грошових коштів на основі оцінки поточної фінансової інформації та прогнозів реалізації послуги в наступні періоди і  дає відповіді на наступні питання:

Скільки потрібно коштів для реалізації запропонованого  проекту? Де можна отримати необхідні  кошти і в якій формі? Коли можна  чекати повернення вкладених коштів і отримання доходу?

Для успішної роботи на фірмі доцільно представляти результати фінансово-господарської діяльності у вигляді системи планово  звітних документів.

Планові звіти  готуються спільно бухгалтером  і гол. менеджером. Завершальною формою звіту буде балансовий звіт, що готується  бухгалтером, форма якого затверджена  законодавством. Визначимо чисельність  персоналу і заробітну плату. Всім співробітникам виплачується встановлена  заробітна плат. в залежності від  займаної посади й відсотка від прибутку (10%).

Нарахування на з / п складаються з відрахувань  у пенсійний фонд (28%), фонд соц. страхування (5,4%), фонд мед.страхованія (3,6%). фонд зайнятості (1,5%) і становлять 38,5% витрат на з / п.

Таблиця 4. Орієнтовна чисельність персоналу 

Визначимо вартість основних виробничих фондів.

Таблиця 5.

Вартість основних виробничих фондів

Планом передбачена  реклама:

1) друк у щотижневій  місцевій газеті 4 рази на місяць. Вартість - 290 руб. (10 $) на місяць. Витрати  на рекламу (липень-вересень)-290руб  .* 3 міс .= 870руб. (30 $);

2) Вивіска вартість - 5800руб. (200 $)

Розрахунок обсягу продажів:

У середньому один клієнт залишає в клубі 4,5 $.

Кількість клієнтів з липня по серпень склало - 1200 чол. (600чел. х 2міс .= 1200чел); з вересня  по жовтень - 1800чел (900чел. х 2 = 1800чел.); З  листопада по червень - 8160чел. (1020 х 8мес. = 8160 чол.). Разом: загальна кількість  клієнтів за рік дорівнює 1200 +1800 +8160 = 111б0чел. Т.ч. обсяг продажів складе -11160 х 4,5 = 50220 $ (1456380 крб.) за рік.

Сума амортизаційних відрахувань обчислюється виходячи із середньої ставки амортизаційних відрахувань на повне відновлення  основних фондів у розмірі 20% балансової вартості.

Таблиця 6.

Калькуляція витрат і доходів