ФПГ и их роль в современной экономической жизни

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ

УЧРЕЖДЕНИЕ  ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО

ОБРАЗОВАНИЯ «КРАСНОЯРСКИЙ

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ

УНИВЕРСИТЕТ им. В.П. Астафьева » 
 

Институт  педагогики, психологии и управления образованием

Кафедра экономической теории и управления 
 
 

Курсовая  работа

«ФПГ  и их роль в современной экономической  жизни»

                                                      

                                                      

Выполнила: Шишканова С.В.,

                                                                              студентка 3 курса ИППУО,

             33 группы специальности

                   «Менеджмент организации».

                    Проверила: Берлякова А.В.,

                         К.П.Н., доцент кафедры

           экономической теории

                          и управления. 
 
 

 

Красноярск-2011г. 
Содержание 

Введение                                                                                                                   3

1. Сущность и структурные элементы ФПГ                                                   6

1.1.    Понятие и участники ФПГ                                                                           6

1.2.    Структурные элементы, формирующихся ФПГ                                       9

1.3.    Классификация ФПГ                                                                                  12

2.       Анализ мирового опыта деятельности ФПГ и опыта ФПГ в России    16

2.1.     Особенности строения и развития финансово-промышленных

    объединений в странах с рыночно ориентированной финансовой     

    системой                                                                                                        16

2.2.     Финансово-промышленные объединения континентальной Европы   18

2.3.     Финансово-промышленные объединения Юго-восточной Азии          22

2.4.     Финансово-промышленные группы в российской экономике              26

3.        Анализ перспектив развития российских ФПГ                                       32

3.1     Современное состояние и тенденции развития российских ФПГ          32

3.2     Организационное строение ФПГ России                                                  39

3.3     Перспективы организационной эволюции российских ФПГ                  43

Заключение                                                                                                             47

Список использованных источников                                                                   50

 

Введение 

     В настоящее время в развитых рыночных странах активно происходит слияние  финансового капитала с промышленным. На этой основе происходит образование финансово-промышленных групп (ФПГ). Этот процесс отражает объективные устойчивые тенденции современной развитой экономики. Взаимосвязь основных видов капиталов (финансового и промышленного) достигла такой степени, что их отдельное существование невозможно.

     Большую роль в развитии промышленного производства играли и продолжают играть мощные финансово-промышленные группы, своего рода "метаструктуры". Современные  финансово-промышленные группы являются универсальными по характеру деятельности и транснациональные по ее масштабам, в которые входят, на основе акционерных, финансовых, а также деловых форм связей, промышленные фирмы, банки и другие финансовые институты, торговые и строительные компании, а также компании, относящиеся к другим отраслям хозяйства. Поэтому среди огромного многообразия форм взаимодействия взаимосвязанных партнеров есть традиционные концерны во главе с крупной промышленной корпорацией ("General Motors", "General Elektric", "Ford Motors", "Flik", "Fiat" и т.д.), группы сформированные вокруг кредитно-финансовых институтов ("Chasе", "Limen-Goldmen, Sacks" в США или Deutsche Bank AG, Dresdner Bank AG в ФРГ и т.д.) и включающие в свой состав подконтрольные производственные предприятия, семейные холдинговые компании (например, южнокорейские чеболи - "Daewoo", "Samsung", "LG International", "Hyndai" и др.). Кроме того, существуют и универсальные многоотраслевые объединения - деловые группы, получившие наибольшее распространение в Японии (сюданы - "Mitsubishi", "Mitsui", "Fuje ").

     Для сегодняшних высоко интегрированных  корпоративных объединений - финансово-промышленных групп, концентрирующих значительную часть ВНП в своих руках, стал характерным экономический контроль не над отдельными отраслями хозяйства  и секторами предпринимательской деятельности, а над всей национальной экономикой, что придает им статус центров экономической власти.

     Таким образом, проблемы мировой экономики, связанные с тенденциями развития по пути создания крупных финансово-промышленных объединений, Россию, естественно, не могут не интересовать. Но столь же ясно и другое, еще более важен для нас вопрос о том, в какой мере практика такого развития приемлема к сегодняшней России, в очередной раз подверженной кризису (темпы роста российской экономики в 2010-11 годах ниже общемировых). [18] Что в свою очередь обуславливает изучение основных тенденций глобальных преобразований организации производственной деятельности в мировом хозяйстве. Поэтому данная тема столь актуальна в настоящее время.

     Она рассматривается как зарубежными авторами (Гренбэк Г., Фрейнкман Л. и др.), так и отечественными (Березутский Ю.А., Войтенко А., Ильин М.С. и др.).

     Цель  данной работы - рассмотреть, что представляют собой финансово-промышленные группы, выявить их значение и влияние на экономику страны.

     Задачи  курсовой работы:

     - раскрыть понятие и структурные элементы финансово-промышленных групп;

     - рассмотреть мировой опыт деятельности  финансово-промышленных групп;

     - изучить финансово-промышленные группы в российской экономике;

     - сделать выводы по результатам проведенных исследований.

     Для решения поставленных задач были использованы такие методы научного познания, как: описание; построение таблиц; системность и анализ; сравнение; комплексность; группировки; выборка.

       Данные методы используются при рассмотрении мирового и отечественного опыта в создании финансово-промышленных групп во второй и третьей главе курсовой работы.

     Объектом  исследования данной работы являются финансово-промышленные группы в России и зарубежом.

     Предметом курсовой работы является экономическая сущность и значение Финансово-промышленных групп.

     Методологической  основой курсовой работы послужили законодательные акты и положения, регламентирующие деятельность финансово-промышленных групп. Кроме того, работа базируется на изучении и анализе трудов отечественных и зарубежных авторов, посвященных вопросам образования финансово-промышленных групп.

     В работе освещаются такие вопросы  как сущность и структурные элементы финансово-промышленных групп; мировой опыт деятельности финансово-промышленных групп; финансово-промышленные группы в российской экономике.

 

1. Сущность и структурные элементы финансово-промышленных групп

 

1.1. Понятие и участники финансово-промышленной группы 

     Сегодня одной из активно растущих форм организации  взаимодействия финансовых и промышленных организаций не только в нашей стране, но и за ее пределами является Финансово-промышленные группы (ФПГ).

     Согласно  Федеральному закону Российской Федерации  от 30 ноября 1995 года № 190-ФЗ “О финансово-промышленных группах” финансово-промышленная группа – это совокупность юридических лиц, действующих как основное и дочерние общества либо полностью или частично объединивших свои материальные и нематериальные активы на основе договора о создании финансово-промышленной группы в целях технологической или экономической интеграции для реализации инвестиционных и иных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособности и расширение рынков сбыта товаров и услуг, повышение эффективности производства, создание новых рабочих мест. [16]

     Деятельность  ФПГ - деятельность ее участников, которую  они осуществляют в соответствии с договором о создании группы и/или ее организационным проектом при использовании обособленных активов.

     Участники финансово-промышленной группы - юридические лица, подписавшие договор о создании ФПГ, учрежденная ими центральная компания финансово-промышленной группы либо основное и дочерние общества, образующие ФПГ.

     В состав ФПГ могут входить коммерческие и некоммерческие организации, в  том числе и иностранные, за исключением общественных и религиозных организаций (объединений), а именно:

     - государственные и муниципальные унитарные предприятия - в порядке и на условиях, определяемых собственником их имущества;

     - дочерние хозяйственные общества и предприятия - только вместе с основным обществом (унитарным предприятием-учредителем);

     - инвестиционные институты, негосударственные пенсионные фонды, страховые компании, участие которых обусловлено их ролью в обеспечении инвестиционного процесса в ФПГ.

     Именно  сегодня инвестиционные фонды играют основную роль в практическом осуществлении инвестиционной стратегии ФПГ в части приобретения пакетов акций и отдельных предприятий в ходе приватизации.

     Финансово-промышленные группы обладают одной характерной  особенностью - это отсутствие какой бы то ни было формально закрепленной организационной структуры.

     Крайняя запутанность и разветвленность  внутренней структуры ФПГ вызвана  стремлением максимально запутать учет и минимизировать на этой основе налоговые платежи, а также обойти существующие требования государственного регулирования, в том числе ограничения на инвестиционную деятельность.

     Следует также подчеркнуть, что образование  ФПГ - это не просто организационно-правовой процесс оформления взаимодействия финансовых и промышленных компаний, это складывающиеся в течение длительного времени связи промышленных, торговых, финансовых фирм и организаций. Эти связи складываются посредством системы участия (в том числе перекрестного владения акциями), личной унии, долгосрочных кредитных обязательств и иных форм зависимости.

     Для компании допускается участие только в одной ФПГ, официально зарегистрированной в Государственном реестре. Дочерние общества вправе входить в ФПГ только вместе с материнскими. [13]

     Ключевым  понятием закона является “центральная компания ФПГ”, которая может быть инвестиционным институтом, хозяйственным обществом, ассоциацией или союзом.

     Совместная  деятельность в рамках простого товарищества предполагает выделение участника, которому поручается ведение общих  дел, но не все партнеры готовы довериться одному участнику. В таком случае больше подходит совместное учреждение центральной компании, подконтрольной совету управляющих.

     Совет управляющих – это высший орган  управления группой. Через него обеспечивается контроль участников над совместной деятельностью и использованием выделенных ресурсов. Каждый участник направляет своего представителя в совет управляющих. Для таких ФПГ договор о создании группы - своего рода учредительный договор простого товарищества, общие дела которого ведет центральная компания. Он, в частности, определяет объем, порядок и условия объединения активов, а также порядок образования, объем полномочий и другие условия деятельности совета управляющих.