Функции современных банков

1.2. Структура банковской системы

Если в стране в достаточном  количестве имеются действующие  банки, кредитные учреждения, а также  экономические организации, которые  выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы.

Роль банковской системы  в современной рыночной экономике  огромна. И все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом  затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы  необходима для нормального функционирования хозяйства страны.

Банковская система –  это законодательно закрепленная форма  организации функционирования различных кредитно-финансовых институтов, действующих в сфере денежно-кредитных отношений и имеющих исключительных полномочия для осуществления банковской деятельности. ²

Таким образом, банковская система  представляет собой совокупность всех банков, действующих в стране, законодательно подчиненных единым правилам ведения  операций.

Так же в банковскую систему входят специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т.д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах регулярно взаимодействуют со своими клиентами - субъектами экономики, с Центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями.

Банковская система является ключевой частью кредитной системы, которая в свою очередь является составной частью экономической системы страны. Все изменения, происходящие в банковской системе, тем или иным образом затрагивают всю экономику, поэтому для нормального функционирования хозяйства необходима правильная организация банковской системы. В свою очередь, эффективность функционирования банковской системы зависит от темпов развития экономики страны в целом, так как тесно связана с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ.

Стабильность банковской системы имеет огромное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор кредитной системы является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономики. ³

Банковская система –  самоорганизующийся организм, поскольку  изменения экономической конъюнктуры политической ситуации неизбежно приводят к изменению политики банков. В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно  за счет спекулятивной деятельности. Напротив, в условиях политической стабильности и экономической стабильности, и уменьшения рисков, банки активизируют свою работу как по расчетно-кассовому обслуживанию, так и их долгосрочному кредитованию, получая доходы за счет традиционной банковской деятельности.

Действующие в стране банки  могут иметь  как одноуровневую (однозвенную), так и двухуровневую (двухзвенную) банковские системы.

При одноуровневой системе центральный  банк и коммерческие банки находятся  на одном уровне, выступая равноправными  агентами или отделениями центрального банка.

Такая система встречается в  странах со слаборазвитой экономикой или странах с тоталитарным режимом.

Она была характерна для СССР, когда  имеющиеся три банка (Центральный банк, Стройбанк и Внешторгбанк) и сберегательные кассы находились на одном уровне и различались только целями и функциями.

Двухуровневая система представляет собой разделение всех банков на верхний  и нижний уровни. Первый, верхний уровень, или ярус - центральный банк. Второй, нижний уровень, или ярус - коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые институты.

В настоящее время в  Российской Федерации банковская система  является двухуровневой и состоит из государственных и негосударственных кредитных организаций. В ее состав входят как банковские, так и небанковские кредитные учреждения.

Центральный банк - главное звено  денежно-кредитных систем. В разных странах на центральный банк могут возлагаться различные функции. Однако он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства. Центральный банк - это прежде всего посредник между государством и экономикой. В различных государствах эти банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные. Центральный банк чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства в целом.

Коммерческие банки - основное звено  двухуровневой банковской системы.

Современные коммерческие банки - это  банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население, т.е. своих клиентов. Коммерческие банки организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные. Однако независимо от форм собственности они являются самостоятельными субъектами экономики. Коммерческие банки могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.). Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. К коммерческим банкам относятся специализированные кредитно-финансовые институты: инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, страховые компании, Пенсионные фонды, инвестиционные компании. Они занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно выделить одну или две основных операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру.

Необходимость создания двухуровневой  системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной  стороны, они требуют свободы  предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института в виде центрального банка.

Таким образом можно сказать, что элементы банковской системы  – банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, а также некоторые дополнительные учреждения образуют единство банковской системы, определяют ее специфику и структуру.

1.3. Виды банков

Банк – это кредитная  организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение  во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных  средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических  лиц.

Классификация современных  банков может быть построена по следующим признакам:

- форме собственности;

- организационно-правовым  формам;

- величине зарегистрированного  уставного фонда;

- функциональному назначению;

- отраслевой направленности;

- специализации;

- зонам деятельности.

По формам собственности  различают: государственные, акционерные, кооперативные, муниципальные, совместные(смешанные) банки.

Государственная форма собственности (капитал банка принадлежит государству) чаще всего относиться к центральным банкам. В современных условиях государство имеет определенную долю в капитале ряда банков. Банки могут быть созданы на государственной основе. В международной практике банки  являются полноправными уполномоченными государства по финансированию государственных программ развития экономики. Государственные предприятия могут быть акционерами коммерческих банков, т.е. государственная форма собственности может присутствовать в капиталах коммерческих банков.

Акционерные банки (капитал  банков формируется за счет продажи  акций) – самая распространенная и прогрессивная форма собственности на данный момент. Акционерные банки могут быть открытыми(открытая продажа акций всем желающим) или закрытыми(акции распределяются только между их учредителями или среди заранее определенного круга людей) акционерными обществами, что должно отражаться в уставах.

Кооперативные банки (капитал  банков реализуется за счет реализации паев) в банковской практике встречаются  достаточно редко и, как правило, имеют небольшие размеры.

Муниципальные банки формируются  за счет муниципальной, городской собственности.

Совместные или смешанные  банки (капитал банков объединяет разрозненные формы собственности). В таких банках уставный капитал частично может принадлежать иностранным участникам или филиалам банков других стран.

В настоящее время в  Российской Федерации запрещено  открытие филиалов иностранных банков.

По организационно-правовым формам различают кредитные организации, созданные в форме открытых или закрытых акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью. Все крупнейшие банки, как правило, зарегистрированы в форме открытых акционерных обществ (ОАО).

По величине зарегистрированного  уставного капитала различают: крупные, средние и мелкие банки. Кроме  того, по числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные.

По отраслевой направленности различают: многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей или подотраслей экономики (автомобильную, авиационную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В международной практике встречаются промышленные, торговые, строительные банки.

По функциональному назначению различают:  эмиссионные - осуществляют выпуск наличных денег в обращение (в России – Центральный банк РФ); депозитные – специализируются на аккумуляции сбережений населения (в России, в первую очередь, Сберегательный банк РФ); расчетные – обслуживают расчетные и другие счета физических и юридических лиц; кредитные – осуществляют кредитование крупных корпоративных заемщиков; рыночные (инвестиционные), в структуре активов которых значительный удельный вес составляют портфели ценных бумаг.