Отчет по практике в ОАО «Вышневолоцкая зеркально-багетная фабрика»

 

   Из  табл. 13 видно, что за 2007 год произошло снижение численности персонала по сравнению с плановыми показателями, а так же  с показателями за 2006 год. Отклонение от плановых показателей составляет 11,0 %, а к 2006 году 12,6 %. Снижение произошло по всем категориям персонала, кроме численности руководителей. Снижение численности персонала отрицательно сказывается на деятельности предприятия, т.к. снижается производственный потенциал.

Таблица 8

Анализ движения трудовых ресурсов на ОАО «Вышневолоцкая зеркально-багетная фабрика» за 2006-2007 гг. 

 

   Анализ  движения трудовых ресурсов показал, что за 2006 и 2007 годы было больше уволено, чем принято на работу. Все увольнения происходили исключительно по собственному желанию.

   Коэффициент оборота по приему за 2006 год составляет 0,227, в 2007 году данный показатель снизился на 0,095 и составляет 0,132.

   Коэффициент оборота по выбытию в 2006 году составляет 0,314, а в 2007 году он также сократился на 0,012 и составляет 0,302.

   Коэффициент текучести кадров также сократился по сравнению с 2006 годом на 0,012 и  составляет 0,302.

   Несмотря  на снижение в 2007 году по сравнению с 2006 годом коэффициентов оборота по приему, оборота по выбытию, текучести кадров на предприятии существует такая проблема как нестабильность кадров, что отрицательно влияет на деятельность предприятия.

     Таблица 9

Анализ  использования фонда рабочего времени на ОАО «Вышневолоцкая зеркально-багетная фабрика» за 2007 год

 

   По  данным табл. 14 видно, что планировалось  использовать рабочее время более  эффективно. Имеющиеся трудовые ресурсы  предприятие использует недостаточно полно. В среднем 1 рабочим отработано на 6 дней меньше, чем было предусмотрено планом, из-за чего сверхплановые целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 6 дней, а на всех 1452 дня.  Каждый работник предприятия в 2007 году должен был отработать 200 рабочих дней. Фактическая эффективность использования рабочего времени уменьшилась по сравнению с планом на 0,11 часа. Данное снижение произошло в результате возникновения внутрисменных простоев, которые составили 20 часов на одного рабочего, а на всех 4840 часов. Снижение средней продолжительности рабочего дня отрицательно влияет на деятельность предприятия.            
 

                        

Таблица 10

Анализ  выработки продукции  на одного работающего  на ОАО «Вышневолоцкая зеркально-багетная фабрика» 2007 год                  

 

     1.Базовая  подстановка

     Уд * Д * Д₂ * В_час = ГВ

     0,849 * 200  * 7,98 * 197,9 = 268,16 тыс. руб.

     2.Определяем  влияние факторов 

• Изменение удельного веса рабочих:

     0,851 * 200 * 7,98 * 197,9 = 268,79 тыс. руб.

     268,79 - 268,16 = +0,63 тыс. руб.

     -    Изменение количества дней отработанных одним рабочим за год

     0,851 * 194 * 7,98 * 197,9 = 260,72 тыс. руб.

     260,72 - 268,79 = -8,07 тыс. руб.

• Изменение средней продолжительности рабочего дня

     0,851 * 194 * 7,87 * 197,9 = 257,13 тыс. руб.

     257,13 - 260,72 = -3,59 тыс. руб.

• Изменение среднечасовой выработки на одного рабочего

     0,851 * 194 * 7,87 * 234,25 = 304,36 тыс. руб.

     304,36 - 257,13 = +47,23 тыс. руб.

     3.Определяем  суммарное влияние факторов

     + 0,63 - 8,07 - 3,59 + 47,23 = + 36,20 тыс. руб.

   Из  проведенного анализа видно, что  среднегодовая выработка одного работника, занятого в основном производстве, увеличилась на 36,20 тыс. руб., или  на 13,5 %. В том числе за счет изменения  удельного веса рабочих на 0,63 тыс. руб.,  и изменения среднечасовой выработки на 47,23 тыс. руб. Изменение количества дней отработанных одним рабочим и средней продолжительности рабочего для уменьшают выработку соответственно на 80,7 тыс. руб. и 3,59 тыс. руб.

   Резерв  увеличения среднегодовой выработки на одного работника составляет 11,66 тыс. руб.

   Увеличение  выработки положительно влияет на деятельность предприятия.

     Таблица 11

Использование фонда оплаты труда  по категориям персонала  на ОАО  «Вышневолоцкая зеркально-багетная фабрика» за 2007 г.

 

   Из  таб. видно, что в 2007 году, несмотря на снижение численности по сравнению с плановой на 11 %, произошел перерасход фонда оплаты труда на 2232 тыс. руб., причиной этого является увеличение на 24,9 % среднегодовой заработной платы. Среднегодовая заработная плата по категории “Рабочие” возросла на 25,2 %, “Специалисты” на 26,6 %  и “Служащие” на 28,6 %.Снижение произошло только по категории “Руководители” на 2,6 %.

   Анализ  использования фонда оплаты труда  за 2006-2007 гг. показал, что на данном предприятии  имеется абсолютный и относительный перерасход фонда оплаты труда, что характеризует его деятельность с отрицательной стороны, т.к. заработная плата входит в себестоимость продукции, а следовательно, при ее повышении возможно снижение прибыли предприятия.

   В процессе последующего анализа следует также установить соответствие между темпами роста средней заработной платы и производительностью труда.

     Таблица 12

Соответствие  между темпами  роста средней  заработной платы  и производительностью  труда на ОАО «Вышневолоцкая зеркально-багетная фабрика» за 2007 год 

 

   Из  табл. 25 видно, что средняя заработная плата в 2007 году по сравнению с 2006 годам увеличилась на 9,5 % и составляет 92,23 тыс. руб. Средняя выработка за 2007 год увеличилась на 20,1 % и составляет 304,36тыс. руб.