Собственность кредит банки

text-align:justify">      точность и формальную определенность правовых норм;

      системность в процессе воздействия на человеческую деятельность;

      упорядоченность и стабильность.

В целом юридические права являются формой конкретизации экономических отношений, возникающих по поводу объектов собственности. Набор этих правомочий уменьшает неопределенность экономической среды и формирует у хозяйствующих субъектов стабильные ожидания результатов своих действий в отношениях с другими экономическими агентами. Юридическое право защищает интересы собственника, определяет условия согласования интересов всех субъектов отношений собственности.

 

Глава 2. Кредит. Банки

 

В данном разделе мы проанализируем основные категории, связанные с кредитом, его источниками, формами, ролью в рыночном хозяйстве. Особое внимание будет уделено банковской системе, ее структуре, функциям, значению банков как важнейшего звена современной экономики.

 

2.1 Кредит и его современные формы

 

Современная рыночная экономика немыслима без разветвленной, гибкой и многообразной системы кредитных отношений, которые наряду с финансами способствуют ускоренной мобилизации средств для экономики, повышению ее конкурентоспособности, усилению динамизма всех экономических процессов.

Кредит (от лат. Credit – он верит) — предоставление в долг товаров и денег на условиях возврата через известное время суммы долга плюс процент. Как и любое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие экономических связей в обществе.

Исторически первоначальной формой кредитных отношений было ростовщичество. Ростовщичество — это выдача денег в долг с условием уплаты заемщиком высоких процентов при пога­шении долга. В Древней Греции в IV в. до н.э. были известны случаи ростовщических ссуд с уплатой 42% в месяц (свыше 570% годовых). Ростовщический капитал существует до сих пор в тех странах Азии, Африки и Латинской Америки, где слабо развиты товарно-денежные отношения.

Денежные ссуды от ростовщиков люди брали на различные потребительские нужды. С возникновением же капитализма биз­несмены стали использовать кредит для получения прибыли. Кре­дитные отношения превратились в важнейшее условие хозяйство­вания.

Чтобы создать нормальные условия для производственного биз­неса, были решены две задачи. Во-первых, проценты для денеж­ных ссуд были снижены до приемлемого уровня, не превышавше­го среднюю норму прибыли. Во-вторых, были изысканы новые — гораздо более обширные — источники ссудного капитала.

Владельцы ссудного капитала сосредоточивают у себя времен­но свободные денежные средства из фонда амортизации (восста­новления) основного капитала, постепенно образующегося (по мере продажи готовой продукции) фонда заработной платы. Они обращают в кредитные средства не занятые в деле деньги пред­принимателей и других слоев населения, используют пенсион­ные, страховые и иные фонды. В течение определенного периода все эти денежные сбережения не приносят собственникам ника­кого дохода и их выгодно отдать в ссуду, даже под сравнительно небольшой процент.

Особо следует сказать о новом источнике ссудного капитала. Во второй половине XX в. в развитых странах значительно вырос жизненный уровень населения. В связи с этим заметно возросла величина тех свободных денег, которые люди сдают на сохране­ние (под установленный процент) в банки и другие сберегатель­ные учреждения. Скажем, в Японии такие деньги составляют 18% всех располагаемых личных доходов (идущих на текущее потреб­ление и сбережения), в Италии — 22%.

Для современных условий характерна тенденция к значитель­ному увеличению доли заемных средств в финансировании (обес­печении деньгами) хозяйства. Например, японские фирмы за счет привлеченных ресурсов финансируют 4/5 всех средств на расши­рение производства.

В условиях развитого товарного хозяйства впервые возникает рынок ссудных капиталов. В качестве предмета купли-продажи на нем выступает особый товар — капитал. Его особенность состоит в том, что деньги приобретают дополнительную полезность – способность возрастать по стоимости и приносить прибыль.

В состав рынка ссудных капиталов входит рынок инвестиций. Под инвестицией подразумевается долгосрочное вложение капи­тала в какое-то предприятие или дело ради получения прибыли. При этом финансовые инвестиции идут на закупку акций, облига­ций и ценных бумаг, выпущенных предприятием или государством. Реальные инвестиции — это использование денег для увеличения производственного основного капитала (зданий, сооружений, оборудования), жилищного строительства, товарно-материаль­ных запасов.

              Кредит выполняет важные функции в обеспечении микро- и макроэкономического. «Банковскую продукцию» трудно описать, но именно она во многом меняет стоимостные связи. С помощью кредита осуществляется перераспределение капитала между различными отраслями и предприятиями в соответствии с меняющейся конъюнктурой рынка и необходимостью оптимизации производства. Основные принципы кредитования – срочность и возвратность – позволяют выступать кредиту эффективным дисциплинирующим средством рыночного механизма.

Кредит осуществляет свое движение в различных формах. Основными организационно-экономическими формами креди­та являются коммерческий и банковский. Они различаются по составу участников, объектам кредитования, величине процента и сфере использования.

Коммерческим называют такой кредит, который предоставля­ется товарами с отсрочкой платежа. Он часто возникает, когда при­обретатель продукции не может немедленно расплатиться за нее наличными деньгами. В этом случае используется, как правило, вексель — специальное долговое обязательство заемщика упла­тить определенную сумму денег в указанный срок. Зачастую предприниматель, получивший вексель, делает на нем передаточ­ную надпись (индоссамент) и использует вместо денег для по­купки нужных благ у другого продавца, а этот — у третьего и т.д. Тем самым, попадая в торговый оборот, вексель становится про­стейшим видом кредитных денег.

Коммерческий заем является основой кредитной системы, он непосредственно обслуживает движение капитала в сфере произ­водства. Этот кредит возможен только между фирмами, непосред­ственно связанными хозяйственными отношениями (предприяти­ями, которые создают средства производства, и фирмами, которые их потребляют). Его нельзя использовать, например, для оплаты труда работников.

Универсальный характер имеет банковский кредит, который выдается в виде денежных ссуд. В отличие от коммерческого зай­ма он может предоставляться в значительно большем объеме, на более длительные сроки каждому бизнесмену и на любые цели.

Следующей формой является государственный кредит, когда заемщиком выступает государство, а кредитором – главным образом население. Оформляется эта форма кредита в государственных займах, целевых беспроцентных займах, казначейских обязательствах.

В сфере кредитных отношений распространены и другие их формы: а) потребительский кредит (продажа отдельным лицам то­варов через розничные магазины с отсрочкой платежа, предостав­ление банками ссуды на потребительские цели); б) ипотечный кредит (долгосрочный заем под залог недвижимости — земли, зданий); в) межхозяйственпый кредит (выпуск предприятиями и организациями для предоставления друг другу акций, облигаций и других ценных бумаг).

Новыми формами кредитных отношений, которые успешно применяются в цивилизованных странах, являются лизинг-кредит, факторинг, форфейтинг и др.

Лизинг – это безденежная форма кредита, форма аренды с передачей в пользование машин, оборудования и других материальных средств с последующей постепенной выплатой их стоимости.

Факторинг – это перекупка или перепродажа чужой задолженности или коммерческие операции по доверенности.

Форфейтинг – это долгосрочный факторинг, связанный с продажей банку долгов, взыскание которых наступит через 1-5 лет.

Среди всех кредитных организаций главную роль выполняют банки.

 

2.2 Банки: их виды и функции

 

              На основе кредита, кредитных отношений, кредитного механизма возникает кредитная система – банки. Банк – это экономический институт, занимающийся привлечением и размещением денежных средств.

              Основная функция банков – сосредоточивать у себя денежные средства и предоставлять их в ссуду. Исторически первоначальным делом бан­ков является посредничество в платежах. Они хранят у себя де­нежные средства предпринимателей, по поручению которых ведут расчеты с поставщиками и покупателями, вносят платежи в госу­дарственную казну, ведут кассовое обслуживание фирм (выдают им наличные деньги для заработной платы и на другие цели).

Банки выпускают кредитные средства обращения – знаки стоимости, которые выполняют роль денег в товарообороте и пла­тежах (наличные деньги, банкноты).

Банки выполняют свои функции в двух взаимосвязанных ви­дах операций: пассивных – операциях по образованию банков­ских ресурсов и активных – операциях по их размещению и ис­пользованию.

Денежные средства банков складываются из собственных ка­питалов (они образуют, как правило, незначительную часть всех средств: в США, например, 8%) и депозитов – вкладов клиен­тов. Депозиты делятся на срочные (вложения на заранее установ­ленный срок и не подлежащие изъятию до его наступления) и до востребования (вклады на текущие счета, которые банк обязан выдать по первому требованию вкладчика).

В активные операции входят разнообразные ссуды: вексель­ные, фондовые, подтоварные, бланковые. Наиболее распростра­ненным является учет векселей. Банк покупает вексель у пред­принимателя, если тот стремится превратить его в деньги еще до наступления срока платежа, Из обозначенной на векселе суммы удерживается учетный процент – плата за предоставление де­нежной суммы. При наступлении срока платежа по векселю банк предъявляет его к оплате тому, кто выдал долговое обязательство. Величина учетной ставки может сильно изменяться.

Банки осуществляют фондовые операции: дают ссуды под за­лог ценных бумаг — акций, облигаций, закладных и т.п., а также покупают такие бумаги. Подтоварные ссуды предоставляются под залог продукции, находящейся на складах, в пути, в торговом обороте. Если ссуды не погашаются в срок, то заложенные ценные бумаги и товарно-материальные ценности переходят в собствен­ность банков. Наиболее крупным предпринимателям, платежеспо­собность которых не вызывает сомнений, предоставляется бланко­вый кредит: ссуду выдают без всякого обеспечения.

Кроме пассивно-активных операций и расчетов банки занима­ются торгово-комиссионной деятельностью: покупают и продают золото, обменивают национальную валюту на иностранную, размещают займы, распродают акции и облигации и т.п.

В зависимости от характера выполняемых функций и опера­ций банки делятся на три основных вида: центральные, коммер­ческие и специализированные.

Главную роль среди кредитных учреждений играют централь­ные банки. Центральный банк страны наделен государством ис­ключительным правом эмиссии (выпуска) банкнот (банковских билетов) – денежных знаков, основных видов бумажных денег. Кроме того, он обычно выполняет другие функции:

      хранит государственные золотовалютные резервы, сохра­няет резервные фонды (запасы) других кредитных учреждений;

      дает ссуды коммерческим банкам;

      обслуживает государственные учреждения;

      проводит расчеты и переводные операции, контролирует де­ятельность кредитных учреждений;

      регулирует количество денег в национальной экономике.

Коммерческие банки дают ссуды предприятиям главным обра­зом за счет денежных средств, привлекаемых ими в виде вкладов, и ведут расчеты между предпринимателями. В современных условиях эти банки являются учреждениями универсального харак­тера. Они осуществляют операции на рынке ценных бумаг, ведут денежные дела клиентов и занимаются валютными операциями.

Специализированные банки заняты преимущественно опреде­ленными видами финансово-кредитных операций. Например, инвестиционные банки осуществляют финансирование и долго­срочное кредитование капитальных вложений; ипотечные банки предоставляют ссуды под залог недвижимости (земельных участ­ков, домов); экспортно-импортные банки кредитуют внешнюю торговлю и ведут расчеты с иностранными контрагентами. В кре­дитную систему страны входят сберегательные кассы, сосредо­точивающие временно свободные денежные средства населения, а также кредитные кооперативы, куда объединяются в основном мелкие товаропроизводители, берущие ссуды на началах взаимо­помощи.

Во второй половине XX в. в банковском деле появились новые тенденции, которые раскрыли невиданные ранее организационные, экономические и технические возможности банковского кредита. Во-первых, резко усилился процесс концентрации и центра­лизации ссудного капитала, возникли банки-гиганты. Они с помощью различных экономических способов фактически подчиняют маломощные кредитные учреждения.

Во-вторых, крупнейшие банки превратились во многоцелевые кредитно-финансовые учреждения, которые предоставляют кли­ентам 100-300 видов услуг. Они выпускают и реализуют ценные бумаги, начисляют и удерживают налоги, ведут счета амортизационных отчислений и другие бухгалтерские и расчетные операции для клиентов. Все более расширяются консультационные и информационные услуги. Банковские специалисты, включая технических экспертов, непосредственно участвуют в выборе важ­нейших инвестиционных проектов промышленных и торговых фирм, помогают в ведении финансового хозяйства.