Типы денежного обращения

 

2.   Анализ   современного   состояния   организации   денежного оборота  и денежное  обращения в Республике Казахстан

 

2.1    Наличное  обращение

Наличное денежное обращение. Это движение наличности, т.е. банкнот  от одного владельца к другому. Наличное обращение наиболее трудоемкий и  наименее защищенный процесс перераспределения  благ. Представим себе заводы, которые  рассчитываются за многомиллионные  кредиты банкам и поставщикам (отсрочки в оплате), отправляя им вагоны купюр. В налично-денежном обращении заложены ограничения (по удобству и практичности) для хозяйствующих субъектов. Вместе с тем, налично-денежное обращение  в меньшей степени поддается  контролю со стороны государства, поэтому  в определенных случаях более  желательно для хозяйствующих субъектов.

Наличное денежное обращение  осуществляется с помощью разменных  монет, бумажных денег и банкнот (банковских билетов).

Разменные монеты - это разновидность  неполноценных денег, выпускаемых  государством, собственная стоимость  которых ничтожно мало по сравнению с номиналом.

Разменные монеты составляют лишь несколько процентов от общей  наличной денежной массы в большинстве  стран, и их объем постепенно снижается. Бумажные деньги - это разновидность  неполноценных денег, являющихся лишь знаком стоимости и не обладающих собственной стоимостью. Бумажные деньги, как бумажные знаки стоимости, выпускаются  государством для покрытия бюджетного дефицита, наделены принудительным курсом и неразменные на золото. Эмиссия  бумажных денег осуществляется государством в лице государственного казначейства или Минфина. Поскольку размеры  эмиссии определяются не потребностями  товарооборота в деньгах, а размерами  бюджетного дефицита, то при их выпуске  выше потребности товарооборота  в деньгах, происходят их обесценивание (снижение их покупательной способности). Это приводят к росту цен на товары и снижению курса национальной валюты (приводят к инфляционным процессам).

Банкноты - это банковские билеты, выпускаемые НБ РК. Для граждан  в обыденной жизни казначейские билеты и банкноты практически неразличимы  и представляют собой государственные  бумажные деньги, но в то же время  следует отметить, что банкноты относятся  к кредитным деньгам - это, прежде всего обязательства банка (в данном случае НБ РК).

Классическая банкнота обладала высокой степенью устойчивости в  силу се золотого обеспечения (золотым  запасом НБ РК). Обязательства ЦБ РК состояли в его обязанности  в любой момент обменять банкноту на золото, благодаря чему автоматически  действовал механизм изъятия излишне  выпущенных банкнот из обращения.

 

 

 

Однако, но мере обострения кризисных явлений в мировой  экономике (в частности во время  мировых войн), а также ограниченности производства драгоценных металлов, государства все чаще выпускали  банкноты для целей кредитования (например, под обеспечение госзаймов).

        Со времени «великой депрессии» 30-х годов золотое обеспечение банкнот было отменено практически во всех странах, а с 1971 года был отменен обмен доллара на золото для НБ иностранных государств. В настоящее время ни одна из стран не имеет золотого обеспечения банкнот.

      Эти процессы привели к тому, что современная банкнота в отличие от классической может быть неустойчивой. Эмиссия банкнот может превышать потребности товарооборота в деньгах и банкноты, перестали быть разменными на золото.

      Тем самым, банкнота, оставаясь видом кредитных денег, приблизилась по характеру своего обращения к казначейским билетам бумажным деньгам.

 

В настоящее время можно  выделить три вида эмиссии банкнот:

 

1) банковское кредитование  хозяйства;

 

2)      банковское  кредитование государства;

 

3)   прирост  валютных  резервов  в   странах  с   активным   платежным

балансом.

 

      Следует отметить, что наличные деньги обладают рядом достоинств. Это достаточно универсальное платежное средство. Они легко могут быть обращены в безналичные (но не наоборот). Наличное денежное обращение менее прозрачно (нет фиксации платежей на счетах) и т. д. В то же время, наличные деньги - это исторически преходящая форма, уступающая свое место безналичным денежным средствам.

 

2.2   Безналичное  обращение

 

Безналичное обращение это  изменение остатков денежных средств  на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карт, жироприказов, платежных  поручений, электронных средств  платежа и других расчетных документов.

 

Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных  карточек и других кредитных инструментов.

 

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты между:

 

•                    юридическими лицами различных  форм  собственности,  имеющими

счета в кредитных учреждениях;

 

•                    юридическими   лицами   и   кредитными   учреждениями   по   поводу

получения и возврата депозита и кредита, а также уплаты процентов;

 

•                    юридическими и физическими лицами по выплате заработной платы,

процентов по вкладам и  депозитам, доходов по ценным бумагам;

 

•        юридическими,   физическими   лицами   и   государством   по   оплате

налогов, сборов, а также  получению бюджетных средств.

 

В Республике Казахстан порядок  осуществления безналичных расчетов определяется Гражданским кодексом РК, который регламентирует сущность и порядок осуществления основных форм безналичных расчетов.

 

Согласно ГК РК, применяются  следующие формы безналичных  расчетов:

 

•                    расчеты платежными поручениями;

 

•                    расчеты чеками;

 

•                    расчеты платежными требованиями-поручениями;

 

•                    расчеты аккредитивами.

 

Расчеты между юридическими лицами проводят банки и другие кредитные  организации, а между банками  расчетно-кассовые центры НБ РК.

 

Расчеты платежными поручениями  форма безналичных расчетов, при  которой плательщик представляет в  обслуживающее его учреждение банка  специальный расчетный документ, содержащий безусловное поручение  о перечислении определенной суммы  со своего расчетного счета на расчетный  счет получателя средств. Такие расчеты  производятся:

 

•                    за полученные товары;

 

•                    за оказанные услуги;

 

•                    при осуществлении плановых платежей, при равномерных поставках

товаров;

 

•                    по нетоварным операциям (налоги, платежи  во внешне - бюджетные

фонды и т.д.).

 

Необходимо отметить тот  факт, что расчеты платежными поручениями  обеспечивают максимальное сближение  моментов получения покупателями товаров  и совершения платежа, ускоряют оборачиваемость  оборотных средств.

 

Регулируемая общегосударственными законами организации денежного  обращения в стране представляет собой денежную систему. В каждом государстве существует своя национальная денежная система.

 

Денежная система Республики Казахстан организована в соответствии с Указом Президента Республики, имеющим  силу закона «О Национальном банке  Республики Казахстан» от 30 марта 1995 г. Указ устанавливает правовые основы и формы организации денежного  обращения, включающие в себя официальную  денежную; единицу, порядок чеканки  монет и эмиссии денежных знаков, организацию и регулирование  денежного обращения.

 

Денежная система включает в себя следующие элементы.

 

Наименование денежной единицы. Денежной единицей Республики Казахстан  является 1 тенге, состоящий из 100 тиын.

 

Виды денежных знаков. Если до 1 января 1991 г. в обращении были казначейские билеты, то теперь денежные знаки Республики Казахстан состоят  из банкнот и монет, которые обязательны  к приему по их нарицательной    стоимости    во    все    виды    платежей.    Они    являются безусловными обязательствами  Национального банка и обеспечиваются всеми его активами.

 

Порядок эмиссии. Выпуск наличных денег, организация их обращения  и изъятия из обращения осуществляются исключительно Национальным банком в форме продажи банкнот и  монет банкам с получением безналичного эквивалента,

 

Виды денег, являющихся законным платежным средством: бумажные и  кредитные деньги.

 

Валютный курс - это цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны.

 

Закон денежного обращения  выражает экономическою взаимозависимость  между массой обращающихся товаров, уровнем цен и скоростью обращения  денег. Впервые эта взаимосвязь  установлена К. Марксом и представляет собой совокупность двух видов зависимости:

 

•         прямая   зависимость   между   количеством   денег,   необходимых   в качестве средства обращения и  суммой цеп реализуемых товаров  и услуг.

 

•         обратная   зависимость   между   количеством   денег,   необходимых   в качестве средства обращения и  скоростью оборота денег.

 

 

Все это можно выразить следующей формулой:

 

 

где К - количество денег, необходимых  в качестве средства обращения;

 

S - сумма цен реализуемых  товаров и услуг ;

 

С - среднее число оборотов денег как средства обращения.

 

 

 

С возникновением функции  денег как средства платежа формула (1) несколько усложняется и закон, определяющий количество денег в  обращении, приобретает следующий  вид:

 

 

S1 - сумма цен товаров  и услуг;

 

S2 - сумма цен товаров  проданных в кредит;

 

S3 - сумма платежей по  обязательствам;

 

Р - взаимопогашающие платежи.

 

Таким образом, мы видим, что  на количество денег, необходимых для  обращения, влияет ряд факторов:

 

•         факторы,   зависящие   от   условий   производства   и   влияющие   на количество обращающихся товаров;

 

•         факторы, определяющие уровень цен  на товары и услуги;

 

•         факторы, влияющие на скорость обращения  денег;

 

•         факторы, влияющие на уровень развития кредита;

 

•        факторы, влияющие на развитие системы безналичных  расчетов.

 

Проблема возникнет лишь тогда, когда ничем не ограниченная денежная эмиссия приведет к нарушению  закона денежного обращения, переполнению каналов денежного обращения  излишними денежными знаками  и, следовательно, к инфляции.

 

Принципы организации  безналичных расчетов:

 

Осуществление безналичных  расчетов производится по счетам, которые  банки открывают клиентам для  хранения и перевода средств;

 

Проведение расчетов через  банк должно сочетаться с экономической  самостоятельностью клиентов и их материальной ответственностью за свои действия.

 

При всем многообразии форм собственности и характера деятельности предприятий за ними остается право  свободного выбора форм расчетов и  закрепления их в хозяйственных  договорах. Ограничение свободы  выбора со стороны банка не допускается;

 

Перечисление средств  по счетам предприятий производится по поручению плательщика или  с его согласия (акцепта). Это дает возможность предприятию-покупателю контролировать выполнение поставщиком  основных условий договора, нарушение  которых может вызвать полный или частичный отказ от оплаты (акцепта);

 

Срочность платежа, то есть осуществление расчетов, строго исходя из сроков, предусмотренных в хозяйственных, кредитных, страховых договорах;

 

Установление очередности  списания со счета клиента денежных средств, в случае их недостатка для  осуществления всех платежей.

 

Формы безналичных расчетов:

 

Безналичные расчеты за товары и услуги, а также расчеты по финансовым обязательствам осуществляются в различных формах, каждая из которых  имеет специфические особенности  в характере и движении расчетных  документов.

 

Формы расчетов - это регулирование  законодательством исполнения через  банк денежных обязательств, предприятий  и организаций.

 

В соответствии с действующим  законодательством применяются  следующие формы безналичных  расчетов и документа платежные  поручения, аккредитивы, чеки в инкассо.

 

Формы расчетов между плательщиком и получателем определяются ими  самими в хозяйственных договорах.