Типы денежного обращения

 

Расчеты платежными поручениями - это форма расчетов, при которой  плательщик предоставляет в обслуживающее  его учреждение банка расчетный  документ, содержащий поручение о  перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя в  срок, предусмотренный законодательством  или установленный в соответствии с ним в банке. Поручение плательщика  исполняется банком при наличии  на его счете денежных средств (рис. 2). Для совершения платежа может  быть также использована ссуда банка (при наличии у хозяйственного органа права на ее получение).

 

Схема:

1.    плательщик дает  в свое учреждение банка платежные  поручения, а

банк их принимает

2.    банк списывает  деньги со счета плательщика  и передает их вместе с

поручениями в банк получателя для зачисления на его расчетный счет

3.    банк  получателя  зачисляет  поступившие  на  его  корреспондентский

счет деньги на счет покупателя

4.    плательщик получает  в виде выписки со своего  счета подтверждение

о списание денежных средств  с его счета и перечислении получателю

5.    бону сообщает  покупателю  в  виде  выписки   из расчетного  счета

подтверждение о зачислении на его счет денежных средств

 

В расчетах за товары и услуги платежные поручения могут использоваться в следующих случаях: за полученные товары в оказанные услуги при  условии ссылки в поручении на номер и дату документа, подтверждающего  получение товара или услуг плательщиком; для платежей в порядке предварительной  оплаты товаров и услуг; для осуществления  плановых платежей, используемых или  постоянных связях покупателей товаропроизводителями; для погашения кредиторской задолженности  по товарным операциям. Все нетоварные операции совершаются исключительно  платежными поручениями. Кроме того, платежные поручения применяются  при платежах в бюджет и органам  государственного и социального страхования, перечислении средств органам государственного и социального страхования, погашении банковских ссуд и процентов по ссудам, уплате пени, штрафов и т. д.

 

Расчеты чеками. Чек - это  ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной  в нем суммы чекодержателю.

 

Участники отношений при  чековой форме расчетов:

 

Чекодатель-лицо, выписавшее чек;

 

Чекодержатель-любое юридическое  и физическое лицо, являющиеся законным владельцам выписанного чека;

 

Плательщик-банк или иная кредитная организация, получившие лицензию на совершение банковских операций, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления  чеков.

 

Форма чека, его реквизиты, порядок заполнения, документооборот  определяются законодательством и  установленными в соответствии с  небанковскими правилами.

 

В настоящее время чеки, оплачиваемые за счет средств, которые  предварительно депонированы клиентом-чекодателем  на отдельном банковском счете.

 

1.    Чекодатель подает  заявление в банк о выдаче  ему чека или чековой

книжки      и      передает      платежное      поручение,       позволяющее

 про депонировать денежные  средства для оплаты чеков

 

2.    Банк  чекодателя  заполняет  все реквизиты   чека  и  передает  его

чекодателю

 

3.    Чекодатель для  расчета за выполненный объем  работ передает чек

чекодержателю

 

4.    Чекодержатель  составляет в четырех экземплярах  реестр чеков и

передает  их  в  свой  банк,   который за  счет  банка  чекодателя  их

оплачивает и зачисляет  деньги на счет чекодержателя, четвертый

экземпляр реестра банк возвращает чекодержателю

 

5.    Банк   чекодержателя   направляет   чек   и   третий  реестр   в   свой

расчетно-кассовый   центр   (РКЦ),   который   зачисляет   деньги   на

корреспондентский   счет   банка   чекодержателя,   третий   экземпляр

реестра и чек остаются в РКЦ, а первый и второй направляются в

РКЦ, обслуживающий банк чекодателя

 

6.    На основе  полеченных реестров банк чекодателя  списывает деньги со

счета   чекодателя   и   отражает   использование   денег   по   своему

корпоративному счету  в РКЦ

 

Для получения чековой  книжки предприятие должно подать в  обслуживающий его банк заявление  по установленной форме, а также  платежное поручение на перечисление средств с его расчета на отдельный  счет «Расчетные чеки». Клиент получает в банке чековую книжку с указанием  суммы, депонированной банком, в пределах которой он может выписывать чеки. Данную сумму банк-плательщик выдает чекодержателю за счет средств, находящихся  на счету чекодателя, или за счет средств, депонированных им на отдельном  счете, или временном отсутствии средств на счете чекодателя банк по согласованию с ним может оплатить чек за счет собственных средств. Чек подлежит оплате после предъявления его плательщику в течение 10 дней.

 

Расчеты по инкассо. При расчетах по инкассо банк обязуется по поручению  своего клиента и за его счет получить от должника (плательщика) причитающиеся  клиенту денежные средства и (или) акцепт платежа. Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производится по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в  безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в  бесспорном порядке).

 

Бесспорное списание средств  со счетов предприятий осуществляется государственными налоговыми инспекциями  при взыскании недоимок по налогам  и другим обязательным платежам в  бюджет, сумма штрафов и при  иных санкциях, предусмотренных законодательными актами, а также по исполнительным и приравненным к ним документам.

 

 

2.3          Электронные средства платежа.

 

Электронные устройства и  системы связи, используемые для  перевода денежных средств, осуществления  кредитных и платежных операций посредством передачи электронных  сигналов без участия бумажных носителей, получившие распространение во второй половине 70-х гг., имеют следующие  преимущества по сравнению с бумажными  деньгами:

 

•                    увеличение скорости передачи платежных  инструкций;

 

•                    упрощение обработки банковской корреспонденции;

 

•                    снижение стоимости обработки платежной  документации.

Автоматическое  ведение  банковских  сметой  (зачисление   и  списание

средств, переводы со счета  на счет, начисление процентов, контроль за состоянием расчетов и т.д.) осуществляют имеющиеся в банках ЭВМ и электронно-вычислительные центры. Зачастую расчеты с помощью  денежных переводов проводятся через  расчетные палаты. Электронные системы  связи используют либо общенациональные системы связи, либо коммуникационные сети отдельных банков, а также  международные автоматизированные системы межбанковских расчетов.

Первоначально получили распространение  платежные карточки, имеющие магнитную  ленту, содержащую всю необходимую  информацию об их владельцах. В 90-е гг. в оборот поступили платежные  карточки нового поколения, содержащие микрокомпьютер и обладающие более высокой степенью защиты.

Платежные карточки классифицируют в зависимости от времени совершения текущего расчета следующим образом: предварительно оплаченные карточки (дебетовые) и карточки, используемые для осуществления  текущего платежа (кредитная, магазинная карточка, карточка для путешествии и развлечений).

Платежные карточки являются денежным документом, удостоверяющим наличие счета их держателя в  кредитном учреждении. Их владелец, не прибегая к бумажным носителям, может  списывать деньги со счета в банке  только в пределах его остатка (дебетовые  карточки) или использовать средства сверх имеющихся на счетах сумм в  пределах установленных лимитов (кредитные  карточки). Некоторые платежные карточки (магазинные) могут использоваться и как дебетовые, и как кредитные.

 

Платежные карточки применяются  при оплате товаров и услуг, а  также при получении наличности с помощью банковских автоматов-кассиров (банкоматов) и банковских терминалов в торговых точках, на улицах, в банках.

Наиболее распространенные кредитные карточки - "Виза", "Мастер Кард", "Америкэн экспресс", карточки для путешествий и развлечений "Диннер клаб".

 

  

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Развитие информационных технологий, а также повсеместное распространение интернета в  развитых и развивающихся странах  облегчили многие дела, которыми приходится заниматься людям. Так, например, при  помощи современных электронных  чатов и почтовых серверов становится возможным быстрое и недорогое  общение даже в том случае, когда  получатель и отправитель сообщений  находятся в разных странах (причем общаться возможно не только при помощи писем, но и при помощи голосовых и даже видео-каналов).

 Но одним из самых  удобных и полезных с практической  точки зрения является современная  возможность совершать платежи  и денежные переводы при помощи  электронных систем и специальных  программ, таких как «банк-клиент».  Совершенно не важно, что необходимо  оплатить, - заказанный в интернет-магазине  велосипед для мальчика или  поставку крупной партии строительных  материалов, пришедших от производителя, - в любом случае по соглашению  сторон это можно осуществить  при помощи виртуальных систем  денежного оборота. Причём комиссии, взимаемые владельцами систем  перевода, не будут слишком большими  и не повлияют на экономическую  целесообразность любой сделки. Но при этом удобств, которые  предполагает использование электронной  системы платежей, весьма много!

 Во-первых, в данном  случае резко сокращаются транзакционные  издержки. Иными словами, субъектам,  которые участвуют в денежных  операциях, не придётся лично  встречаться (то есть, не предполагаются  расходы на перемещение, поездки  в другие города и так далее), им даже не нужно добираться  до ближайшего отделения обслуживающего  банка, а достаточно просто  выйти в интернет. Во-вторых, в  подавляющем большинстве случаев  оплата при помощи электронных  систем производится мгновенно,  что крайне удобно для получателя  денег. Так, например, фирма, которая  продаёт детские самокаты и  велосипеды в розницу, получая  оплату через интернет, не будет  терпеть даже временного недостатка  свободных денежных средств, так  как при совершении любой сделки  она получит оплату практически  мгновенно, без всяческих задержек. В-третьих, важнейшим плюсом здесь  является гарантия оплаты и  возможность контроля состояния  платежа, что крайне полезно  для простых людей, которые  предпочитают покупать какие-то товары в глобальной сети.

 Таким образом, необходимо  сделать вывод о том, что  электронные системы платежей, имея  все выше обозначенные плюсы,  могут в самом ближайшее время  просто вытеснить все остальные  альтернативные варианты. Покупая  или совершая  другую сделку, все будут пользоваться интернет-расчётами!

    Электронные деньги в Казахстане как бы есть, и в то же время их как бы нет. Пользователей системы электронного расчета сегодня насчитывается около 200 тысяч. Но большинство казахстанцев все еще с трудом воспринимают само понятие "электронные деньги".

     Факторов, тормозящих внедрение системы электронных денег на сегодня всего два. Первый - реальное отсутствие закона об электронных деньгах. Второй - у отечественных банков ныне туго с деньгами для новых проектов. Но и в первом, и во втором случаях, уверяют специалисты, положение не безнадежно.

      Что касается законопроекта, то у специально созданной рабочей группы на его разработку ушло около двух лет. Правда, законопроект, регулирующий вопросы обращения электронных денег уже представлен на рассмотрение правительству, что вызывает у разработчиков некоторый оптимизм. Проект уже прошел процедуру согласования в государственных органах. К весне следующего года ожидается его принятие.

законопроект, регулирующий вопросы обращения электронных  денег уже представлен на рассмотрение правительству "Закон об электронных деньгах в Казахстане нужен. Ведь на сегодня в республике нет легализованных электронных денег. Пока среди стран СНГ такие законы приняты только в Беларуси и Украине. Юридическая неопределенность очень сильно тормозит процесс создания собственных электронных титульных знаков, номинированных в тенге".

    Дело в том, что в системе электронных денег обращаются учетные единицы, выпущенные самой системой. Электронные деньги в полной мере нельзя расценивать ни как безналичные, ни как наличные. При этом каждый пользователь в любой момент может обратиться к системе и обменять имеющиеся у него электронные деньги на наличные либо безналичные.

В самом общем виде электронные  деньги определяются как серия зашифрованных  наборов символов, заменяющих банковские купюры и монеты, которые "представляют собой информацию о количественном выражении стоимости денежного эквивалента".

    Для операций с электронными деньгами используется так называемый "интернет-кошелек", который представляет своего рода аналог банковского счета.

        Закон даст возможность создать локальные казахстанские системы электронных платежей. А это дополнительный импульс для нашей нарождающейся электронной коммерции. Конечных пользователей закон избавит от необходимости заниматься конвертацией своих тенге в иностранные электронные деньги. Пока же иностранные системы действуют в стране на полулегальной основе. Физические лица, в принципе, могут ими пользоваться, расплачиваясь в интернет-магазинах. Но у юридических лиц практически нет шанса получить расчет за товар (услугу) электронными деньгами и провести их через свою бухгалтерию.