Автор работы: Пользователь скрыл имя, 31 Октября 2012 в 12:28, реферат
Данная тема представляет собой большой интерес для исследования не только российских, но и зарубежных экономистов. В научной литературе очень подробно уделяется внимание всем аспектам данной проблемы, в частности финансовому анализу как предприятий, так и кредитных учреждений. Но недостаточно информации по оценке эффективности используемых банками методик оценки кредитоспособности клиентов.
Введение…………………………………………………………………………..3
Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности заемщика
1.1. Содержание понятия кредитоспособность заемщика…………………….5
1.2 Организация кредитной истории заемщика и ее значение для оценки кредитоспособности………………………………………………………………7
Глава 2. Характеристика методов оценки кредитоспособности и исходная информация для проведения оценок
2.1. Общая классификация методов оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка……………………………………………………………13
2.2. Оценка кредитоспособности заемщика на основе метода оценки денежного потока заемщика……………………………………………………18
Заключение………………………………………………………………………23
Список использованной литературы………………………………………….24
Согласно обзору деятельности
бюро кредитных историй
В Японии и большинстве
европейских стран, как правило,
бюро кредитных историй - частные
компании, принадлежащие консорциуму
кредиторов. В Великобритании действуют
два самостоятельных бюро кредитных
историй. В Финляндии и Бельгии
кредитные бюро управляются или
лицензируются
Кредитная история — информация,
состав которой определен Федеральным
законом и которая
В состав кредитной истории, согласно вышеуказанному Федеральному закону входят три части:
Бюро кредитных историй вправе получать информацию для наполнения базы данных заемщиков на основании заключенного договора об оказании информационных услуг. Кредитные организации в свою очередь обязаны представлять всю имеющуюся информацию в отношении всех заемщиков, давших согласие на ее представление хотя бы в одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр бюро кредитных историй.
Бюро кредитных историй предоставляет кредитный отчет:
К сожалению, такая система
организации формирование бюро кредитных
историй имеет такой
Но даже в таком виде,
сама возможность получения
Глава 2. Характеристика методов оценки кредитоспособности и исходная информация для проведения оценок
2.1. Общая классификация методов оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка
Кредитоспособность заемщика зависит от многих факторов, оценить и рассчитать каждый из которых непросто. Существует множество методик помогающих банку оценить целесообразность выдачи кредита тому или иному заемщику. При этом стоит подчеркнуть, что не существует методик, дающих стопроцентную гарантию оплаты кредита, так же нельзя выделить никакой из методов как самый надежный. На практике каждый банк использует свою методику оценки кредитоспособности своих вкладчиков исходя из собственных представлений о целесообразности применения тех или иных методов. Но, как правило, любая частная методика состоит из дополненных и модифицированных базовых методов оценки кредитоспособности.
Разные авторы используют
различные способы группировки
базовых методик оценки кредитоспособности,
так как на практике эти методики
часто комбинируются и
Рис. 1 - Классификация методов оценки кредитоспособности
Скоринговый метод оценки кредитоспособности чаще всего используется банками при кредитовании физических лиц. Этот метод позволяет оценить не только экономические факторы, но и человеческие качества заемщика. Метод оценки имеет форму теста, состоящего из ряда вопросов позволяющих составить характеристику заемщика. Сущность кредитного скоринга состоит в том, что каждый параметр оценки кредитоспособности заемщика имеет реальную оценку. Итоговая сумма баллов - это оценка кредитоспособности заемщика. Каждый вопрос имеет максимально возможный балл, который выше для таких важных вопросов, как профессия, и ниже, как возраст. Оценка кредитоспособности по методу скоринга является обезличенной и может быть автоматизированной. Самое важное при использовании метода это список вопросов и весовые коэффициенты ответов, тщательно подобранные с учетом таких специфических факторов как регион использования, менталитет населения и другие.
Деревья решений это метод
автоматического анализа
Рис. 2 - Пример дерева решений
Достоинства данного метода
заключаются в возможности
Анализ финансовых коэффициентов
заключается в вычислении пропорций
между отдельными позициями бухгалтерского
баланса, форм отчетности, которые охватывают
один и тот же период времени. Метод
эффективен для отражения положения
дел компании в течение отрезка
времени, так как позволяет
Анализ денежного потока — способ
оценки кредитоспособности клиента
коммерческого банка, в основе которого
лежит использование
Прогнозные модели получают с помощью
статистических методов и используются
для оценки качества потенциальных
заемщиков. При реализации данного
метода используется функция, дающая оценку
надежности заемщика. Данная функция
рассчитывается путем умножения
финансовых коэффициентов результатов
деятельности заемщика на коэффициенты,
рассчитанные в результате статистической
обработки данных по выборке фирм,
которые либо обанкротились, либо выжили
в течение определенного
Основываясь на данных базовых методах оценки кредитоспособности клиента можно создать методику для оценки кредитоспособности практически любого типа клиентов. Для оценки частных займов небольших сумм может подойти метод деревьев решений, оценить кредитоспособность можно прямо в офисе банка за несколько минут, с этой задачей может справиться любой офисный работник. При выдаче кредита на крупную сумму или ипотечного кредита подойдет скоринговый метод, так как он может более тонко учитывать индивидуальные особенности клиента, а, следовательно, может дать более точный прогноз о будущей кредитоспособности заемщика. При оценке кредитоспособности фирмы не обойтись без анализа финансовых коэффициентов результатов деятельности, чтобы составить представление о перспективах ее развития. Не лишним будет проверить сделанные выводы, проанализировав денежные потоки, порождаемые деятельностью компании. А если речь идет о долгосрочном инвестиционном проекте, то обязательно следует проверить, насколько велика будет склонность потенциального заемщика к банкротству в течение ближайших нескольких лет, опираясь на данные статистики деятельности компаний занятых в этом же секторе экономики.
Отдельно следует отметить, что, используя любой метод оценки кредитоспособности, отдельное внимание всегда следует уделять кредитной истории заемщика, ведь ни что не характеризует порядочность и платежеспособность заемщика лучше, чем регулярность и своевременность оплаты его прошлых кредитов.
В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть, что для достижения наиболее точных результатов всегда следует использовать комплексную методику оценки кредитоспособности, включающую несколько разносторонних методов. Такой подход поможет значительно будущие риски сотрудничества с заемщиком, а дополнительные издержки предварительного анализа заемщика существенно ниже возможных потерь при невозврате кредита.
2.2 Оценка кредитоспособности заемщика на основе метода оценки денежного потока заемщика
Одной из характеристик оптимальной
методики оценки кредитного риска заемщика
является то, что она должна обладать
достаточно ясным экономическим
смыслом и способна наиболее полно
учесть специфику разных видов кредитного
риска. В связи с этим целесообразно
проводить анализ кредитных рисков
на базе оценки достаточности финансовых
потоков заемщика, анализа его
финансово-экономической
За основу в данной работе будет
принята модель анализа денежного
потока, предлагаемая аналитическим
агентством ООО «Бизнес-Онлайн», которая
построена на группировке элементов
притока и оттока средств по сферам
управления предприятием. Этим сферам
в модели анализа денежного потока
соответствовать следующие
Показатели притока средств |
Показатели оттока средств |
прибыль, полученная в данном периоде |
уплата:
|
высвобождение средств из:
|
дополнительные вложения средств в:
|
увеличение кредиторской задолженности |
сокращение кредиторской задолженности |
рост прочих пассивов |
уменьшение прочих пассивов |
увеличение акционерного капитала |
отток акционерного капитала |
выдача новых ссуд |
погашение ссуд |
Информация о работе Методы оценки кредитоспособности заемщика