Звіт з практики в КБ Приватбанк

     В системі підготовки високо кваліфікованих фахівців велика роль відводиться технологічній практиці, за допомогою якої студент має можливість поповнити свої теоретичні знання практичними. Ринкова економіка потребує раціонального поєднання теоретичних знань спеціалістів з умінням вирішувати практичні питання, підвищувати рівень виробничої підготовки.

     Під час проходження технологічної практики необхідно:

     1) Показати достатні знання з  теоретичних питань під час  написання звіту та проведення  відповідних розрахунків;

     2) Проявити вміння використовувати  закони, нормативні документи, методики  розрахунку фінансових показників  діяльності базового підприємства.

     Проходження технологічної практики передбачає збір інформації, яка є основою виконання дослідної частини звіту.

     Мета  і завдання технологічної практики є отримати досвід практичної роботи в банку поглибити та закріпити знання, що отримані в процесі навчання.

     Завдання  практики полягає в ознайомленні з фінансово-господарською діяльністю   банку згідно напрямків, які передбачені її змістом; поглиблені та закріплені теоретичні знання з усіх вивчених дисциплін фінансового спрямування.

     Об'єктом  дослідження є господарська діяльність банку, аналіз факторів, що впливають  на конкурентоспроможність банківських  послуг, шляхів підвищення конкурентоспроможності.

     Предметом дослідження роботи є сукупність теоретичних і практичних проблем, пов’язаних з економічною діяльністю банку.

     Відповідно  до мети були поставлені наступні завдання:

• вивчення установчих документів КБ Приватбанк; 
• організаційна структура банку;
• система планування діяльності банку;
• система управління персоналом;
• аналіз організації оплати праці;
• аналіз основних складових кадрового менеджменту;

1

• аналіз  фінансового стану банку

     Інформаційною основою дослідження є дані маркетингових  досліджень та фінансової звітності  КБ Приватбанк, різноманітні навчальні посібники, підручники, монографії економістів, періодичні видання.

     При проходження практики студенти повинні  отримати знання з:

     - організацію фінансів підприємств різних форм власності, банків, страхових та фінансових компаній;

     - структуру фінансового підрозділу підприємства та його особливості у різних галузях економіки;

     - організацію та порядок ведення кадрової роботи на підприємствах різних форм власності, банків, страхових компаній, тощо.

     Методологічну основу звіту складають методи і  прийоми наукового пізнання, в  основі яких лежить загальнонауковий діалектичний метод. У роботі використовувалися  також методи: формально-логічний, історико-правовий, структурно-функціональний й інші спеціальні методи дослідження.

     Заключним етапом практики студента є складання  звіту.

2

     Національна мережа банківського обслуговування ПриватБанку, що включає в себе більш 3 000 філій  та відділень по всій Україні, дозволяє будь-якому клієнту отримати найвищий рівень обслуговування практично в  будь-якій точці країни. Широке коло закордонних партнерів ПриватБанку  не тільки демонструє його визнання як провідного учасника світової банківської  системи, але й, найголовніше, дозволяє найбільш широко задовольняти потреби  клієнтів банку, пов'язані з їх міжнародною  діяльністю. ПриватБанк підтримує кореспондентські відносини з найбільшими іноземними банками, ефективно співпрацюючи з  ними на різних сегментах фінансового  ринку.

     ПриватБанк  є уповноваженим банком з обслуговування кредитних ліній Світового банку  реконструкції та розвитку, Європейського  банку реконструкції і розвитку і Українсько-Німецького Фонду, спрямованих  на розвиток малого та середнього бізнесу. ПриватБанк єдиний з українських  банків має закордонну філію на Кіпрі, також банк активно розвиває систему  сучасних фінансових послуг у Росії, Латвії, Португалії, Грузії за допомогою  своїх дочірніх банків «Москомприватбанк», ParitateBanka, TAO ПріватБанк. Представництва банку працюють в Казахстані та Китаї.

     Маючи генеральну ліцензію Національного  банку України, Приватбанк здійснює весь спектр наявних на вітчизняному ринку банківських послуг з обслуговування корпоративних і приватних клієнтів відповідно до міжнародних стандартів. Довгострокове партнерство із клієнтом – головний пріоритет у роботі банку. Послідовно розширюючи спектр надаваних  послуг й якість банківських продуктів, Приватбанк активно нарощує свою клієнтську базу. На ринку корпоративного банківського обслуговування клієнтів Приватбанку – близько 200 тис. найбільших українських підприємств і корпорацій, підприємств малого й середнього бізнесу.

     Основними завданнями   банку є:  здійснення на договірних засадах обслуговування юридичних та фізичних осіб; забезпечення мобілізації і раціонального  розміщення  фінансових  ресурсів у регіоні для задоволення  потреб

   4

        Для виконання покладених завдань  ПриватБанк здійснює банківські  та інші операції,на підставі  письмового дозволу,наданого Банком, у межах           отриманої Банком банківської  Ліцензії та письмового Дозволу,  погодженого територіальним управлінням  Національного банку України.

       ПриватБанк здійснює такі банківські  та інші операції: приймання вкладів  (депозтів) від юридичних і фізичних  осіб; відкриття та ведення поточних  рахунків клієнтів і банків-кореспондентів,у  тому числі переказ грошових  коштів з цих рахунків за  допомогою платіжних інструментів  та зарахування коштів на них,  в частині відкриття та ведення  поточних рахунків клієнтів,у  тому числі переказ грошових  коштів з цих рахунків за  допомогою платіжних інструментів  та зарахування коштів на них;  розміщення залучених коштів  від свого імені,на власних  умовах та на власний ризик,в  частині розміщення залучених  коштів в національній валюті (наданя кредитів) на умовах, визначених  Банком; лізинг; випуск, купівлю, продаж  і обслуговування чеків,векселів  та інших оборотних платіжних  інструментів,в частині купівлі,продажу  обслуговування чеків,обслуговування  векселів та інших оборотних  платіжних інструментів; випуск  банківських платіжних карток  і здійснення операцій з використанням  цих карток; надання консультаційних  та інформаційних послуг щодо  банківських операцій; операції  з валютними цінностями:

     а)неторговельні  операції з валютними цінностями,

     б)ведення  рахунків клієнтів (резидентів та нерезидентів) в іноземній валюті та клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України,

     в)залучення  та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України,в частині  залучення депозитів та надання  кредитів в іноземній валюті на валютному  ринку України на умовах,визначених Банком,

     г)операції з банківськими металами на валютному  ринку України,в частині

       д)перевезення валютних цінностей  та інкасація коштів,в частині  перевезення валютних цінностей; 

       е)довірче управління коштами  та цінними паперами за договорами  з юридичними та фізичними  особами; 

       є)інші операції в межах отриманої  Банком банківської ліцензії,письмового  дозволу та письмового дозволу  Філії га здійснення банківських  операцій,погоджено з територіальним  Управлінням Національного банку  України.

     Основну частину корпоративних клієнтів, що обслуговуються банком, складають  підприємства малого і середнього бізнесу. При цьому значну долю споживання банківських продуктів забезпечують великі фінансові і промислові корпорації. Особлива увага впродовж року приділялася  обслуговуванню компаній, що мають  широку мережу структурних підрозділів, - мережевих корпорацій.

     Галузева  характеристика клієнтської бази банку  свідчить, що велику частину складають  підприємства, основний вид діяльності яких торгівля і комерційна діяльність. Значну долю серед корпоративних  клієнтів займають підприємства харчовою, транспортною, сільськогосподарською  і будівельною галузей.

     Одними  з найбільш великих, клієнтів, що знаходяться  на персональному банківському обслуговуванні, є:

     - ПО ЮМЗ;

     - ВАТ Нікопольський завод феросплавів; 

     - ВАТ Марганецкий гірничо-збагачувальний  комбінат;

     - ВАТ Орджоникидзевский гірничо-збагачувальний  комбінат 

     - ВАТ Днепрометиз ;

     - ВАТ Днепроазот ;

     - Торгова Група Рейнфорд ;

     - ЗАТ Київстар GSM

     Широкий асортимент послуг, забезпечення їх високої  якості, у тому числі за рахунок  жорсткої стандартизації, сприяло значному збільшенню числа корпоративних  клієнтів.

   6

     У 2009році в області кредитування КБ Приватбанк дотримувався стратегії  обмеженого росту, віддаючи пріоритет  підвищенню якості кредитного портфеля.

     Функціонування  банку забезпечує гнучка організаційна  структура управління (ОСУ), яка обумовлена тим, що ПриватБанк є міжрегіональним  універсальним та системним банком із розгалуженою мережею філій та відділень по всій території Україні  та за її межами.

     ОСУ ПриватБанку є однієї з найбільш прогресивних як серед банків України, так і банків Східної Європи. По суті вона є комбінованою, тому що містить  ознаки широко розповсюджених у світовій практиці видів ОСУ:

• горизонтальна (площинна), оскільки в ній виділено лише 3 рівні управління:

     - вищий – (Головний офіс);

     - середній – (Головні регіональні  управління, Регіональні управління, Самостійні філії);

     - нижчий – (відділення).

• лінійно-функціонально-штабна, тому що в ОСУ сформовано штаби при Голові Правління, при Директорах ГРУ, РУ та філій;
• дивізіональна клієнто- і функціонально-орієнтована, тому що виділено підтримуючі й бізнесові дивізіони (напрямки), які зорієнтовані на комплексне обслуговування певних груп клієнтів або виконання комплексу однорідних функцій;

     В структурі ЗАТ «Приватбанку виділяються:

• бізнесові доходні напрямки, котрі отримують дохід у результаті прямого контакту із клієнтами. Їх 9 на 2010 р;
• бізнесові керуючі (витратні) напрямки, які займаються, в основному, управлінням і координацією діяльності РП та частково вступають у прямий контакт із клієнтами. Їх на 2010р. є 10;
• підтримуючі напрямки, що забезпечують необхідні умови, для функціонування  інших  напрямків  діяльності  підрозділів  банку,   при   цьому   не

   7

     Для підготовки, обговорення та прийняття  стратегічних і важливих тактичних  рішень безпосередньо під керівництвом Голови Правління функціонують колегіальні  органи:

• Правління Банку;
• Стратегічний комітет;
• Кредитний комітет;
• Бюджетний комітет;
• Комітет з питань безпеки.

       Мал. 1.1 Організаційна структура  банку 

   8

• дивізіональна продуктова, тому що в межах окремих  бізнесів виділяються підрозділи, що спеціалізуються на розробці й просуванні до клієнтів однорідних продуктів або  послуг;
• дивізіональна регіональна, оскільки регіональна мережа структурних підрозділів ПриватБанку представлена у всіх адміністративно-територіальних центрах України та Автономній Республіці Крим, підрозділи банку функціонують також у всіх містах обласного підпорядкування, районних центрах та в найбільш перспективних населених пунктах.

• Головний офіс, розташований у м. Дніпропетровськ - Україна;
• Регіональні підрозділи у складі 37 філій, у тому числі філія на Кіпрі, та 3236 відділення.

     Представництва:

• м. Київ, Україна;
• м. Москва, Російська Федерація;
• м. Алмати, Республіка Казахстан;
• м. Лондон, Велика Британія;
• м. Пекін, Китайська Народна Республіка.
• мережна - наявність пов'язаних (дочірніх) банків і компаній;
• проектно-матрична, тому що в межах ОСУ банку часто створюються тимчасові проектні групи для реалізації конкретного проекту або робочі групи для вирішення важливих завдань.

     2. Економічні служби  підприємства. Їх  функції, зв’язки  між ними 

     Організаційну структуру банку формують підрозділи (управління) і служби. Управління банку  сформовані з урахуванням класифікації банківських операцій за їх функціональним призначенням. Так, операції банку по мобілізації і концентрації коштів (пасивні операції банку) виконуються  управлінням депозитних операцій, обліково-позичкові  операції - кредитним управлінням  і так далі.

     Управління     прогнозування    діяльності   банку   покликане   реалізувати 

     Основні функції відділу розробки основ  комерційної діяльності банку і  вдосконалення управління полягають  в наступному:

• вироблення актів ділової політики банку з визначенням конкретних завдань для кожного управління банку;
• розробка балансів банку;
• визначення кредитного потенціалу банку;
• визначення основних напрямів по вдосконаленню діяльності банку.

     Відділ  організації госпрозрахункової  діяльності банку покликаний:

• розробляти положення про доходи і витрати банку;
• прогнозувати доходи і витрати банку;
• аналізувати фактичні доходи і витрати банку порівняно з планованими;
• намічати конкретні заходи по підвищенню доходів банку і зниженню його витрат і в зв'язку з цим ставити певні завдання іншим підрозділам банку;
• аналізувати рентабельність роботи банку і перспективи її підвищення.

     Відділ  по управлінню ліквідністю банку  вирішує комплекс питань за визначенням  поточної і перспективної ліквідності  банку;

• проводить розрахунок показників ліквідності балансу банку;
• контролює щоденну ліквідність банку;
• аналізує сукупність чинників, що впливають на ліквідність банку.

     Центральною ланкою в здійсненні активних операцій банку виступає кредитне управління.

     Банк  може надавати кредити підприємствам  і організаціям різних галузей народного  господарства і іншим банкам, включаючи  свої філії, фінансовим компаніям і  населенню. Специфіка джерел формування позикового фонду, використовуваного  для тих або інших кредитних  операцій, призначення і характер забезпечення видаваних кредитів, механізм надання і терміни кредитування, сфера використання і інші чинники  зумовили створення у рамках кредитного управління

     Відділ  загальної організації кредитних  операцій: визначає загальну політику банку і порядок її реалізації залежно від конкретних економічних  умов;

• розробляє загальні методики Короткострокового і довгострокового кредитування і фінансування, методики визначення кредитоспроможності клієнтів, методики організації перспективних фінансових послуг;
• вивчає кредитні риски і визначає механізм страхування банківських кредитних операцій.

     Відділ  короткострокового кредитування:

• розподіляє кредитні ресурси по видах позик і позичальниках виходячи з кредитного потенціалу банку;
• визначає потреби в кредиті;
• організовує видачу і погашення кредиту, веде кредитні справи;
• укладає кредитні договори;
• перевіряє кредитоспроможність клієнтів;
• веде картотеку кредитоспроможності;
• організовує факторингові операції.

     Відділ  довгострокового кредитування і  фінансування:

• розробляє основні напрями кредитування і фінансування виходячи з інвестиційного потенціалу банку;
• організовує кредитні операції і фінансування; укладає договори за поданням позик і наданню послуг;
• перевіряє кредитоспроможність клієнта і веде картотеку кредитоспроможності;
• здійснює кредитування, пов'язане з інноваційною діяльністю клієнта, інноваційне фінансування розробок клієнта;
• займається організацією дорученню клієнта;
• займається організацією фінансування за дорученням клієнта; посередницькою допомогою в пошуку партнерів по впровадженню; а також в підборі підрядників для реалізації довгострокових проектів.

     Відділ  кредитування населення організовує:

• пряме і  непряме кредитування споживчих  товарів і житлових будов;
• надання чекових кредитів і кредитних карток;
• надання послуг населенню.

     Відділ  нетрадиційних банківських операцій, пов'язаних з кредитуванням, призначений  для організації таких операцій банку, як, наприклад, лізинг.

     Важливою  ланкою в комерційному банку є  валютне управління. Його функціями  є:

• ведення валютної позиції;
• ведення валютних рахунків;
• купівля і продаж валют;
• прийом засобів у вклади і видача позик;
• страхування ризиків.

     Специфіка цього управління обумовлює створення  чотирьох відділів : аналітичного відділу; відділу ведення валютних рахунків і валютної позиції; відділу касових  угод; відділу термінових угод, відділу  міжнародних розрахунків, відділів рахунків "ностро" і "лоро", відділу  неторгових операцій.

     Управління  депозитних операцій призначене для  обліку і аналізу притягнених  засобів і власного капіталу банку. Основні функції відділу депозитних операцій :

• облік депозитних засобів банку по їх терміновості і окремим депонентам;
• укладення договорів на депонування засобів;
• аналіз депозитних засобів, їх структури і динаміки розвитку з метою оцінки ресурсів банку і їх впливу на ліквідність його балансу;
• надання необхідної інформації для планування ресурсів банку;

     Фондовий  відділ призначений для обліку і  аналізу власних засобів банку. Він здійснює:

• облік фінансових коштів банку, їх аналіз і динаміку розвитку;

   12

• операції  по купівлі і продажу цінних паперів, що належать банку, і за дорученням клієнтів;
• управління фінансовим портфелем банку.

• відкриття і ведення рахунків, здійснення розрахунків;
• проведення касових операцій.

     Структурні  схеми управління економічних відділів ПриватБанк вказані на мал. 2.1

     Мал. 2.1 Структурні схеми управління економічних  відділів КБ ПриватБанк

• організовує і координує усю економічну, дослідницьку, фінансову і статистичну роботу в установах банку;
• аналізує фінансово-господарську діяльність установ банку, виявляє причини, що впливають на прибуток і розробляє пропозиції по її збільшенню;
• здійснює управління кредитними ресурсами і аналізує ефективність їх використання;
• вивчає ефективність здійснюваних операцій і послуг, що робляться, і розробляє спільно з іншими службами пропозиції по впровадженню нових і вдосконаленню існуючих фінансових продуктів і банківських послуг з метою залучення нових клієнтів;
• здійснює економічний аналіз залучення засобів населення і юридичних осіб у вклади, депозити, цінні папери;
• вивчає економіку, включаючи інвестиційні програми місцевих адміністрацій, фінансовий ринок, конкурентів в регіоні;
• аналізує рівень і ефективність організації роботи установ банку і розробляє пропозиції по створенню оптимальної структури мережі;
• розробляє бізнес - плани і поточні плани розвитку банку;
• забезпечує перевірку, збір, узагальнення усіх статистичних звітів по основній діяльності підзвітних установ банку : вкладам і депозитам фізичних і юридичних осіб, цінним паперам, кредитам, валюті, доходам, витратам, прибутку, праці, мережі та ін.

     Головні фахівці відділення:

     – заступник керуючого, в обов'язки якого входить прийняття управлінських рішень щодо поточного кредитування, касового обслуговування клієнтів, керівництво валютним, кредитним, вкладним відділами і секторами банку;

     – головний бухгалтер, відповідальний за правильність обліку всіх операцій, зв'язаних як із клієнтами, так і внутрішньобанківськими операціями;

     – головний економіст, у веденні якого знаходиться вся аналітична робота відділення – аналіз доходів, витрат,складання прогнозних планів,  звітність і т. ін.

     Планування  охоплює всі аспекти діяльності банку і в процесі реалізації цієї функції менеджменту використовуються різні види планів. Залежно від  мети та рівня розроблення плану  виокремлюють такі види планування:

     стратегічне;

     тактичне;

     оперативне.

     Стратегічне планування є складником системи  стратегічного управління банком. Стратегічне  управління комерційним банком –  це комплекс взаємозв'язаних у часі і просторі управлінських процесів і функцій, які забезпечують реалізацію місії та стратегічних цілей діяльності банку. Загальну стратегію розробляє  Департамент Головного Банку  і реалізує для всих Регіональних Департаментів та Територіальних управлінь  за тривалий період і вона не передбачає встановлення чітких часових меж. Стратегія  стосується концептуальних, життєво  важливих для банку напрямів діяльності, а її розроблення починається  з визначення системи його стратегічних цілей. Нині пріоритетною серед стратегічних цілей діяльності банківських установ  визнано зростання ринкової вартості банку.

     В стратегічному плануванні кількісних показників та їх конкретних значень  зазвичай не встановлюють. Стратегічні  плани націлено на довгострокову  перспективу і базуються на аналізі  наявних тенденцій розвитку економіки, фінансових ринків, а також містять  елементи прогнозування та опис основних принципів прийняття рішень. У  стратегічних планах немає подробиць, деталізації положень і точних дат  виконання. Отже, стратегічне планування (на відміну від довгострокового  планування) спрямовано не на просту фіксацію показників банківської діяльності на довгострокову перспективу, а  передбачає вибір таких напрямів і сфер роботи банку, які забезпечать  зростання його конкурентоспроможності. Стратегічне планування є функцією напряму розвитку банку, а довгострокове  планування – функцією часу.

       Рис. 3.1 Схема стратегічного планування

     Стратегічний  план розробляє на найвищому рівні  керівництво банку, основні положення  є обов'язкові під час формулювання планових завдань на рівні структурних  підрозділів. Розроблення стратегічного  плану діяльності банку базується  на результатах стратегічного аналізу. Стратегічний аналіз дає змогу здійснити  формальний опис банку як об'єкта управління, виявити його особливості й тенденції  розвитку у взаємозв'язку із зовнішнім  середовищем, а також сформувати інформаційну базу для прогнозування та обгрунтованого вибору з

   16

     З розвитком та розширенням Банку, збільшувалась і кількість привабливих  продуктів та послуг, які Банк пропонує клієнтам. На сьогодні створено єдиний стиль Банку.

     На  найближчий час – команда Банку  ставить перед собою задачу вийти  на новий рівень, котрий забезпечував би стабільність прибутку на наступні 5 років (2011-2016 рр.) та структурну стійкість  самого Банку.

     Отже, банк використовує новітні системи  планування. Відділ планування віддає пріоритет стратегічному плануванню, що дозволяє координує свою поточну  роботу відповідно до глобальних цілей.

     Розробка  обґрунтованого плану діяльності банку  базується на результатах докладного аналізу фактичного становища банку  та прогнозування майбутніх форм діяльності. Аналіз з позицій сьогодення та майбутнього стосується таких  основних сфер управління банківською  діяльністю:

• управління джерелами фінансування - методи та форми залучення депозитів, нарощування капіталу, розвиток нових видів банківських послуг і продуктів, пошук надійних джерел запозичення коштів;
• управління прибутковістю банку - ефективність операційної діяльності, рівень інформаційних технологій, фінансові результати діяльності банку в цілому та окремих його підрозділів і працівників;
• управління ризиком активних операцій банку - кредитних, інвестиційних, позабалансових;
• управління комісійними операціями;
• рівень операційного обслуговування, консалтинг, технічні послуги, довірчі операції клієнтів;
• розвиток контрольних функцій - системи внутрішнього аудиту; системи управління інформацією, організація систем контролю за ризиком кредитного й інвестиційного портфелів;

• управління  персоналом банку - підготовка кадрів, розробка систем набору, утримання  та заохочування працівників, удосконалення  організаційної структури банку.

     Оперативне  планування спрямовано на вирішення  конкретних питань діяльності банку  в короткостроковому періоді. Метою  оперативного планування є забезпечення безперебійної, ритмічної, збалансованої  роботи банку як у часовому розрізі, так і в розрізі його структурних  підрозділів. Оперативні плани розробляються  на основі стратегічного і тактичного планів діяльності банку та залежать від прийнятої стратегії управління, структури потенціалу, системи управління.

     Максимальна тривалість часового горизонту для  оперативного планування обмежується  одним роком.

     Одним із видів планування в банку є  складання індивідуальних планів працівників  банку. Індивідуальний план виконує  кілька важливих функцій. По-перше, за допомогою плану перед працівником  ставляться конкретні завдання, шляхи  їх досягнення та терміни виконання. Це дає змогу бачити перспективу  й слугує стимулом для поліпшення роботи кожного фахівця банку. По-друге, індивідуальний план дозволяє керівникові  ефективніше організувати роботу колективу  й контролювати виконання обов’язків кожним працівником. По-третє, успішне  виконання індивідуального плану  є підставою для матеріального  заохочення фахівців та розвитку їхньої кар’єри.

   18

     Сьогодні  персонал банку – це команда висококваліфікованих фахівців, здатних оперативно вирішувати найскладніші задачі та задовольнити швидко зростаючі потреби клієнтів у банківському обслуговуванні. На сьогодні у банку працюють понад 23 тисячі співробітників, із них 2400 –  у головному офісі банку. Середній вік працівників банку становить 34 роки. Більшість працівників ПриватБанку (75%) мають вищу освіту, яка відповідає профілю займаної посади. У банку  створені сприятливі умови для отримання  вищої та післядипломної освіти, понад 50% співробітників щорічно підвищують свою кваліфікацію.

     Структура та чисельність персоналу визначаються функціональною структурою банку. АКБ  “Приватбанк” має всі 24 види ліцензій на здійснення банківських операцій:

     Робота  з персоналом у банках сполучена  з визначеними складностями, такий  персонал, як, наприклад, операціоністів, співробітників кас перерахування, досить складно мотивувати: їхні зарплати звичайно не високі, а пропоновані  вимоги (точність, акуратність, уважність, клієнтозорієнтованість) серйозні. У  зв'язку з цим у банках звичайно висока плинність кадрів. Висококваліфіковані  фахівці банків вимагають до себе постійної уваги в зв'язку з  високою затребуваністю на ринку  праці і частим переманюванням банками-конкурентами.

     Система ключових показників ефективності персоналу  в АКБ “Приват-банк” діє на основі детальних сіток KPI (Key Performance Indicator), перший блок яких характеризує структуру витрат на персонал. Це відношення повних господарських витрат до чисельності  персоналу, відношення витрат на оплату праці до чисельності персоналу (середня заробітна плата), частка витрат на персонал у повних адміністративно-господарських  витратах. Важливо також розуміти частку витрат на оплату праці в  загальних витратах на персонал. Це більш глибокий показник, орієнтований, у першу чергу, на HR-менеджерів. Він  показує відношення матеріального  і нематеріального стимулювання. І якщо цей показник дорівнює, наприклад, 90%, то на розвиток системи навчання, добровільного медичного   страхування,   інші  компенсації,  конференції,  тренінги  і  т.д.  засобів 

   19

     Розглянемо  структуру персоналу ПриватБанку  на прикладі окремого відділення.

     Мал. 4.12 Структура персоналу  відділення ПриватБанку

     Кадрова політика є основним нормативним  документом КБ ПриватБанку, яким повинні  керуватися менеджери всіх рівнів при  управлінні найважливішим ресурсом банку - трудовим. Назначення кадрової політики забезпечує успішну реалізацію стратегії банку і єдиний підхід до управління персоналом. Кадрова  політика являється основою для  розробки системи управління персоналом і формуванн всіх планових, а також  нормативно-методичних документів банку.

     Ціль  кадрової політики - підвищення якості персоналу ПриватБанку і ефективності його праці до рівня кращих банків.

     Основні принципи кадрової політики:

• приорітетності - формування персоналу здійснюється на основі пріорітету професіоналізму і лояльності особистості до банку, витіснення низькоефективного і утримання висококваліфікованного персоналу;
• правомірності - система управління персоналом повинна відповідати законодавству України, нормативним актам НБУ і нормативній базі банку;
• ціленаправленості - система управління персоналом повинна сприятинайбільш ефективній реалізації стратегії розвитку банку;
• гнучкості і оперативності - система управління персоналом повинна швидко

• збалансованості інтересів працівників і банку;
• справедливості - ротація персоналу і нагородження за його працю здійснюється у відповідності до результатів діяльності співробітників і рівня їх професійної компетенції;
• прозорості - система управління персоналом повинна бути цілком простою для сприйняття і слугувати для підвищення іміджу банку.

     Зміст кадрової поліки формується з врахуванням  основновних принципів управління персоналом:

• планування і моніторинг чисельності , а також структури;
• ротація (прийом, переміщення, звільнення);
• професійна підготовка;
• організання праці, включаючи нормування,регламентування, створення робочих місць і т.п.;
• мотивація праці включає оплату праці, а також додаткове матеріальне інематеріальне стимулювання;
• мониторинг ефективності праці і здійснення заходів по її підвищенні.

     Планування  чисельності персоналу проводиться  щороку в період підготовки і захисту  бізнес плану і бюджетів підрозділів. Планування середньооблікової чисельності  персоналу здійснюється виходячи із величини плановихстратегічних показників. Зміна чисельності персоналу  підрозділів банку не повинна  приводити до зниження ефективності його праці.

     Штатний розпис підрозділів банку затверджується представником правління щорічно  після затвердження бізнес-планів і  бюджетів з урахуванням:

• затверджених на кінець планового періоду чисельності підрозділів;
• типові організаційні структури управління підрозділів;
• затверджених норм праці - часу, чисельності, обслуговування.

     Ротація персоналу ПриватБанку здійснюється у відповідності з «Єдиним  порядком ротації». Прийом персоналу, підвищення по посаді, підвищення категорії 

  21

     Не  приймаються на роботу в банк особи  без освіти відповідної вакантній  посаді. Прийом в банк здійснюється з попереднім стажуванням на посаді(від 1 до 3 місяців) або випробовувальним терміном (до 3 місяців).

     Кар'єрний  ріст і змінення тарифного укладу працівника банку здійснюється за умов значного підвищення:

• ефективності праці;
• рівня професійної компетентності.

     Для постійного підвищення якості персоналу  щорічно „витісняється” з кожного  напрямку Головного офісу і регіональних підрозділів 5-10% малоефективних працівників  за межі банку.

     З метою утримання висококваліфікованих працівників в банку для них  створюється особлива мотивація  і умови праці (встановлення персональної надбавки як доповнення дотарифного  укладу, пільги нематеріального характеру  і т.п.).

     Професійна  підготовка персоналу банку ведеться безперервно персоніфіковано за посадовими позиціями і направленна  на досягнення відповідної професійної  компетентності працівників. Основними  формами професійної підготовки являються:

• навчання в СДО „Прометей”;
• стажування, в тому числі в базових відділеннях;
• участь в зовнішніх і внутрібанківських семінарах, конференціях,тренінгах;
• самопідготовка працівників (отримання другої освіти, робота з нормативними документами, літературними джерелами і періодичними виданнями, проходження спеціальних курсів і т.п.).

     Однією  з найважливіших умов досягнення довгострокової конкурентної переваги ПриватБанку є ефективна професійна підготовка співробітників, рівень їх управлінських і комунікативних навичок.

     Професійна підготовка співробітників Банку носить системний характер і містить у собі елементи очного (тренінґи, семінари, стажування) та дистанційного

   22

     На  початку 2004 року створено перший в Україні  Корпоративний університет ПриватБанку. Його створення вивело систему професійної  підготовки в банку на якісно новий  рівень.  

     5. Організація та  планування праці  та її оплата 

     Кадрову політику проводять на всіх рівнях управління кадрові служби (служби управління персоналом). Вони стають самостійною  ланкою та разом з іншими службами банку відповідають за досягнення економічних, виробничих та соціальних цілей.

     Структура служби управління персоналом залежить від характеру та розмірів організації, особливостей продукції, що вона випускає. В маленьких та середніх організаціях багато функцій по управлінню персоналом виконується лінійними керівниками, а у великих організаціях формуютья  самостійні структурні підрозділи, що реалізують ці функції. В деяких організаціях формуються структури управління персоналом, що об'єднюють під єдиним кервництвом  заступника директора по управлінню персоналом всі підроздили, що мають  відношення до роботи з кадрами. Функціональні  підсистеми формуються на основі однорідності функцій, носіями яких виступають різні  підрозділи кадрової служби. В залежності від розміру підприємства, склад  підрозділів може мінятися, в маленьких  організаціях один підрозділ може виконувати функції декількох підсистем, а  у великих - функції кожної підсистеми, як правило, виконує окремий підрозділ.

     Служби  управління персоналом ПриватБанку  знаходяться в Головному офісі  міста Луцька і, як правило, складаються  з відділу кадрів, відділу навчання, відділу оцінки персоналу та оплати праці, відділу соціального захисту, відділ охорони праці та техніки  безпеки, соціологічної лабораторії, юридичного відділу, відділу організації  праці. Можуть бути ще інші підрозділи.

     Розглянемо  цілі та функції основних підрозділів  служби управління персоналом.

   23

     Мета  відділу навчання - організація процесу  навчання для керівників, спеціалістів. Функції відділу навчання: навчання керівників, спеціалістів основам ринкової економіки; організація процесу  навчання та аттестиції керівників, спеціалістів на знання правил техніки безпеки, охорони  праці; підвищення квалифікації керівників, спеціалістів шляхом навчання в вищих  та середніх навчальних закладах; підготовка викладачів з числа керівників та спеціалістів організації; вивчення і  узагальнення досвіду найкращих  працівників.

     Мета  відділу оцінки персоналу та оплати праці - об'єктивно оцінити результати діяльності кожного працівника для  підтримки ефективності мотивації  його праці. Функції відділу: вдосконалення  організаційних структур управління; організація роботи по створенню  посадових інструкцій персоналу; розробка штатного розкладу та змін до нього  на основі затвердженої структури, узгодження штатних розкладів різних підрозділів; систематичний нагляд за чисельністю  структурних підрозділів; введення сучасної системи оплати праці, що орієнтується на кінцевий результат праці, розробка систем оцінки праці персоналу, формування та введення системи преміювання  як мотиваційного фактору; введення контрактної форми прийняття  на роботу; контроль за виконанням трудового  законодавства в області оплати праці, нормування; організація роботи по аттестації робочих місць; аналіз техніко-економічних показників структурних  підрозділів; складання статистичного  звіту за показниками праці.

     Мета  відділу соціального захисту - виконання  прав та гарантій соціального захисту  для кожного працівника. Функції  відділу соціального захисту: розробка форм соціального захисту працівників; планування та використання засобів  соціального страхування; організація  фонду матеріальної допомоги; оформлення пенсійних справ та праця з  ветеранами праці; медичне та інші види соціального страхування робітників; організція виплати позик, всих видів  соціальних допомог, забезпечення санітарно-курортними путівками; тощо.

   24

     Основними документами по організації праці  персоанлу банку являється організаційно-технологічна карта робочого місця. При нормуванні праці персоналу банку використовуються слідуючі види норм:

• часу;
• виробітку;
• чисельності;
• обслуговування.

     В банку використовується однозмінний  режим, а також режими з багатозмінним  і гнучким графіком роботи при  умовах:

     1) з тривалістю робочого часу - не  більше 40годин в тиждень;

     2) надання щорічної оплаченої відпустки  - 24 календарних дні в рік.

     Порушення трудової дисципліни, тобто невиконання  або неналежне виконання з  вини співробітника покладених на нього  трудових обов'язків спричиняє застосування стосовно нього засобів дисциплінарного  впливу й інших засобів, передбачених чинним законодавством.

     Для того, щоб згуртувати персонал й  організацію в цілому в ефективну  робочу команду, необхідна ефективна  система мотивації, тобто створення  організацією у співробітників стимулів до праці й спонукання їх працювати  з повною віддачею з метою досягнення особистісних і організаційних цілей.

     Матеріальне стимулювання здійснюється по об'єднаній  і часовій формах з переважаючим застосуванням годинно-преміальної  системи оплати.

     Нематеріальне стимулювання здійснюється, в основному, за слідуючими

   25

• кар'єрний ріст - підвищення посадового статусу, представлення можливості освоєння других професій, включення в резерв та ін.
• соціальна захищеність - надання можливості працевлаштування в банк родичів, забезпечення безпеки працівників і членів їх сімей, надання юридичної підтримки в критичних ситуаціях та ін.;
• участь в управлінні банком - включення до складу проектних і робочих груп, привертання до роботи в колегіальних органах, заохочення до розробки планових і нормативних документів та ін.;
• покращення умов праці - встановлення гнучкого графіку роботи, забезпечення робочих місць сучасною оргтехнікою, створення сприятливого психологічного клімату і т.п.;
• підвищення престижу праці - поєднання функцій і професійЮ надання можливості освоєння прогресивних методів праці ка ін.

     Ефективність  праці являється одним із найважливіших  стратегічних показників розвитку банку  і визначається на основі слідуючих  показників на одного працівника:

• чисті активи;
• дохід;
• транзакції;
• кредитний профіль;
• депозитний профіль.

     Результати  оцінки ефективності праці використовуються для:

     1) планування чисельності персоналу;

     2) управління витратами на оплату  праці і прибутковістю персоналу  у підрозділах;

     3) аналіз результатів діяльності  підрозділів.

     Ефективність  праці персоналу банку повинна  підвищуватись безперервно у  відповідності з темпами закладеними  в стратегії розвитку банку.

     Категорія і рівень оплати праці працівників  ПриватБанку залежить від

• складності (рівень кваліфікації,складність поставлених задач, досвід роботи, освіта);
• відповідальності (рівень прийняття рішень,степінь впливу на кінцеві результати роботи);
• умови роботи (інтенсивність роботи, наявність психологічних нагрузок).

     Крім  основної ставки в системі оплати ПриватБанку використовуються також  надбавки,доплати і одноразові виплати.

     Надбавки  носять довгостроковий характер (як правило, рік) і встановлюються окремим співробітникам банку.

     Доплати носять короткостроковий характер (неділя, місяць, квартал) і встановлюються окремим  співробітникам.

     Одноразові  виплати носять одноразовий характер, можуть фінансуватися з різних джерел і встановлюються окремим співробітникам банку.

     Персональна надбавка носить посить постійний характер. Вона встановлюється окремими співробітниками  за досягнення високих професійних  результатів і тільки в тому випадку, коли тарифної сітки для співробітників на даній посаді вичерпані 

     6. Операції банку  з формування ресурсної  бази 

     Структура капіталу ПриватБанку не є сталою за якісним складом і змінюється протягом року залежно від багатьох факторів, зокрема від якості активів, використання прибутку, політики банку  щодо забезпечення приросту капітальної  бази тощо.

     За  станом на 1 січня 2010 року розмір чистих активів ПриватБанку складає 22 058 млн. грн. Статутний фонд банку складає 1 130 млн. грн., власний капітал -

     ПриватБанк  має генеральну ліцензію Національного  банку України на проведення банківських  операцій та здійснює весь спектр банківських  послуг, які є на вітчизняному ринку, з обслуговування корпоративних  та приватних клієнтів відповідно до міжнародних стандартів. Довгостроковий інтерес клієнта – головний пріоритет  у роботі банку. З клієнтами працює висококваліфікована команда спеціалістів та персональні менеджери, які несуть відповідальність за забезпечення якісного обслуговування, оперативне та точне  задоволення потреб клієнта. Запроваджуючи  нові види банківських послуг та постійно вдосконалюючи комплекс банківського обслуговування, на сьогодні банк обслуговує 309 тисяч корпоративних клієнтів та приватних підприємців і понад 9 мільйонів рахунків фізичних осіб. Обсяг залучених банком коштів юридичних  осіб на 1 квітня 2009 року становить 6 017 млн. грн, у тому числі депозитний портфель юридичних осіб – 1 564 млн. грн. Обсяг коштів фізичних осіб, залучених  ПриватБанком, станом на 1 квітня 2009 року становить 6,6 млрд. грн. (найвищий показник серед усіх українських банків), у тому числі депозитний портфель фізичних осіб – 5,278 млрд. грн.

     Для аналізу фінансового стану ПриватБанка  були взяті показники економічної  діяльності банку за останні три  роки (на 01.01.2008р., на 01.01.2009р., на 01.01.2010р.) які приведені в Додатках A, Б, В. Обсяг фінансово-аналітичної інформації дав можливість дослідити та прослідкувати  динаміку тенденцій економічного розвитку банку, а також сприяв більш повній і об’єктивній оцінці показників.

     Протягом 2009 року зобов'язання банків України  зростали дещо нижчими темпами порівняно  і з попереднім роком, і з темпами  зростання регулятивного капіталу та активів.

     За  рік, що минув, обсяги банківських зобов'язань  збільшилися на 32.7% (за 2008 рік - на 62.0%) і на 01.01.2010 р. становили 28 574.0 млн. грн. (43.4% із них - в іноземній валюті. Частка зобов'язань у пасивах за рік  зменшилася з 87.1 до 86.3%.

   28

     Як  і раніше, основну роль у ресурсному забезпеченні банків продовжували відігравати  вклади населення. За 2009 рік їх обсяг  збільшився на 28.3% і на 01.01.2010р. дорівнював 41 2069 млн. грн., або 35.5% від усіх зобов'язань  фізичних осіб. Позитивним є те, що приріст  вкладів відбувався в основному  за рахунок строкових депозитів, які за рік збільшилися на 33.6% і на 01.01.2010 р. становили 33 2037 млн. грн. Такі зміни в динаміці і структурі  вкладів за строками сприяють стабільності ресурсного забезпечення банків, що створює  необхідні умови для довгострокового  кредитування економіки.

     Проаналізувавши баланс ПриватБанку за період з 01.01.2008р  по 01.01.2010рр., зазначимо, що зобов’язання банку зросли на 7 887 853 923.79 грн., або 143,52%. Такі зміни пов’язуються зі збільшенням  коштів клієнтів на 4 055 965 865.грн. та коштів банків на 1 559 381 256.грн.

     Пасиви  банку протягом 2008-2009рр. збільшилися  на 8 581 932 333.29 грн., що обумовлюється  нарощенням обсягів зобов’язань, але  темпи зростання акціонерного капіталу значно більші.

     За 2009 рік темпи зростання частки зобов’язань у структурі пасивів  склали 11%, що значно менше темпів зростання  акціонерного капіталу (34%). Нарощення  обсягів власного капіталу банку  в 2008 році вивели його на перше місце  у банківській системі за значенням  цього показника.

     Протягом 2009 року у структурі зобов’язань  найбільшу питому вагу продовжували займати кошти клієнтів (71%), проте  їхня частка дещо зменшилася порівняно   з 2008   роком (73%).  Більш швидкими темпами протягом 2009 року

     Збалансоване  зростання активів і капіталу, поліпшення їх якості і структури  сприяють стабільному функціонуванню банків, що є важливим фактором їх позитивного  впливу на розвиток економіки України.

     У 2009 році ризик високих темпів зростання  дещо знизився. Активи збільшувалися  нижчими, ніж 2008 року, темпами. Абсолютний приріст активів та основних їх складових  не перевищив відповідного показника 2008 року. Так. загальні активи збільшилися  на 34.1% (у 2008році - на 55.7%) і на 1 січня 2010 року досягли обсягу 141 5 млрд. грн. (38.8% із них - в іноземній валюті).

     Основною  частиною активів банків є кредитний  портфель (68.7%). За 2009 рік він збільшився на 32.3% (за 2008 рік - на 57.1%) і на 01.01.2010р. становив 97 2 млрд. грн. (45% коштів - у  іноземній валюті). Збільшення відбулося  в основному за рахунок зростання  обсягів кредитів, наданих суб'єктам  господарювання, (на 14 9 млрд. грн.. або  на 25.7%): кредитів, наданих фізичним особам (на 5 7 млрд. грн.. або на 64.4%); кредитів, наданих іншим банкам та строкових  депозитів, розміщених у інших банках та в НБУ на 3,2 млрд. грн.. або на 48.1%).

     Низькою залишається активність банків на фондовому  ринку, про що свідчить зменшення  частки вкладень у цінні папери в  загальних активах із 6.2% до 5.8%.

     Основною  частиною портфеля цінних паперів банків є цінні папери на продаж - 5 6891 млн. грн.. або 69.7% від загальної суми, цінні папери до погашення становлять 2 1771 млн. грн.. або 26.7%. цінні папери у  торговому портфелі - 104 3 млн. грн.. або 1.3%, цінні папери, вкладені в асоційовані  та дочірні компанії. - 186 6 млн. грн.. або 2.3%. Великою у вкладеннях у  цінні папери є також частка ОВДП та цінних паперів, що рефінансуються НБУ - 2 703 6 млн. грн. або 33.1% від загальної суми вкладень у цінні папери (на початок року 37.4%).

     Якщо  аналізувати динаміку активів банку, то за період з 2008 по 2010 рік найбільшими  темпами зростали статті “Кредити та заборгованість клієнтів”(314,85%) та “Цінні папери на продаж”(496,15%). Протягом 2009 року значно зросли високоліквідні активи баку, що зміцнює його фінансову  стабільність.

     Відкриття і ведення депозитних рахунків юридичних  осіб здійснюється згідно Інструкції про відкриття банками рахунків в національній та іноземній валюті, затвердженої Постановою НБУ від 18.12.1998 року № 527 із змінами та доповненнями, внесеними Постановою НБУ від 22.07.1999 року № 364 та внутрішнього положення "Про депозити та вклади".

     Документи, необхідні для відкриття депозитного  рахунку повинні подавати в банк особи, що мають право першого  і другого підписів. Повноваження цих осіб перевіряються уповноваженим  працівником банку. Якщо депозитний рахунок відкривається підприємству, про його відкриття банк зобов’язаний повідомити податкові органи.

     Юридична  особа для відкриття депозитного  рахунку повинна представити  банку пакет необхідних документів.

     Депозитні рахунки юридичними особами відкриваються  на підставі депозитного договору, що укладається між банком та клієнтом на певний термін. Якщо термін складає  менше 1 року, то такий депозит є  короткостроковим; якщо термін депозиту більше року, то такий депозит вважається довгостроковим.

     Після підписання депозитного договору кошти  на депозитний рахунок перераховуються  з поточного рахунку підприємства.

     Проведення  розрахункових операцій та видача коштів готівкою з депозитного рахунку  не дозволяється.

     Мінімальна  сума депозиту для юридичних осіб становить 10000 гривень.

     Власник депозитного рахунку отримує  дохід у вигляді відсотків, які  можуть перераховуватись або на поточний рахунок, або на поновлення депозиту. Відсоткова ставка по депозитах складає  від 14% до 17% в залежності від суми депозиту та строку. Банк може коригувати процентну ставку за депозитами в  залежності від змін облікової ставки НБУ та ситуації на зовнішньому ринку  кредитних ресурсів. В такому разі банк надсилає повідомлення клієнту  про зміну процентної ставки. В  разі, коли повідомлення банку залишається  без відповіді, банк самостійно змінює процентну ставку за депозитом.

   31

     7. Управління активами  банку 

     Аналіз  кредитних операцій банку.

     ПриватБанк  здійснює операції з кредитування фізичних та юридичних осіб. Дохід банку складають комісійні платежі та відсотки за кредитними операціями, які є найвагомішою статтею доходу банку. Філія практикує надання споживчих кредитів фізичним особам; короткострокових та довгострокових кредитів юридичним особам; надання кредиту у формі овердрафт теоретично існує але на даний час такого договору з клієнтом не має.

     Працівник кредитного відділу вивчає та аналізує надані позичальником документи, його кредитну історію, здійснює оцінку кредитоспроможності  позичальника та поручителя, аналізує ТЕО заходу, що пропонується до кредитування, оцінює його ефективність, окупність, визначає ступінь ризику кредитної  операції.

     Кредитний працівник визначає умови кредитування: розмір кредиту, термін та строки погашення, розмір відсоткової ставки та інші умови. Потім працівник кредитного відділу готує свій висновок про  доцільність надання кредиту, та подає його на розгляд Кредитного комітету.

     У випадку прийняття позитивного  рішення щодо надання кредиту, з  позичальником укладається кредитний  договір, а також укладається  договір по забезпеченню повернення кредитних коштів.

     Після підписання необхідних документів і  перерахування суми кредиту на рахунок  позичальника працівник кредитного відділу вводить в ОДБ номер  кредитного договору, найменування позичальника, дати видачі і повернення кредиту, суму, строк, відсоткову ставку, вид забезпечення та інші дані щодо клієнта .

       Овердрафт – короткостроковий  кредит, що надається банком надійному  клієнту понад його залишок  на поточному рахунку в межах  заздалегідь обумовленої суми (ліміту  овердрафту) шляхом дебетування  його рахунку з утворенням  дебетового сальдо.

     Надання короткострокових кредитів по овердрафту здійснюється шляхом

     Кредити фізичним особам можуть надаватися на споживчі цілі, будівництво або придбання  квартир та будинків. Видача кредиту  здійснюється на строк до 10 років. Кредит на придбання житла має бути використаний протягом 6 місяців з дня одержання  позики.

     Після повного погашення кредиту і  процентів кредитна справа підписується виконавцем та начальником кредитного відділу і здається в архів  під підпис з переліком документів в кредитній справі, де зберігається до закінчення строку зберігання.

     Операції  банку з цінними паперами.

     ПриватБанк  виконує операції з векселями: інкасування  та доміціляцію векселів і інвестиційні операції: корпоративні цінні папери , корпоративне фінансування , ведення  реєстрів , депозитарні послуги .

     Операції  з векселями.

       ПриватБанк здійснює комісійні  операції з векселями: доміціляцію  векселів та інкасування векселів.

     Для здійснення банком операції за векселем останній повинен мати всі необхідні  реквізити.

     Доміціляція векселів полягає у тому, що банк за дорученням платника за векселем та за рахунок його коштів здійснює платежі  за векселем у встановлений строк. Банк оплачує вексель лише в тому випадку, якщо платник вніс йому раніше вексельну  суму або якщо платник має на своєму поточному рахунку в цьому  банку достатні кошти і уповноважує  банк списати з його рахунку суму, необхідну для сплати векселя. Можлива  також оплата у випадку укладання  кредитної угоди між банком та векселедавцем.

     Мета  проведення банком операції доміціляції  векселів – отримання комісійного  доходу, а у разі укладання кредитної  угоди із клієнтом – також відсотків  за користування кредитом.

     Для укладання угоди про доміціляцію  векселів платник за векселем надає  до банку: 

   33

     - реєстр векселів, що підлягають  доміціляції.

     У разі наявності значної вірогідності того, що в клієнта при настанні строку платежу за векселем буде недостатньо  обігових коштів для здійснення платежу  за векселем та у разі узгодження з  клієнтом питання про надання  йому позики – здійснюється укладання  кредитної угоди.

     З укладанням угоди здійснюється запис  у Книзі реєстрації угод про доміціляцію  векселів із зазначенням реквізитів векселів.

     Інкасування векселів – прийняття банком доручення  векселедержателя пред’явити вексель  до платежу і отримати відповідну суму по векселю у певний строк  на користь векселедержателя.Ціль проведення даної операції є отримання прибутку банком у вигляді комісійних за здійснення клієнтам даної послуги.

     Послуги, які надаються власникам цінних паперів: надання виписки про  стан рахунка або про операції на поточному рахунку власника цінних паперів.

     Депозитарні послуги 

     -відкриття  рахунка по цінним паперам;

     -обслуговування  рахунка по цінним паперам. 

     Організація операцій з іноземною валютою

     В ПриватБанк здійснення валютних операцій покладено на валютний відділ.

     ПриватБанк  виконує наступні операції: 

     - купівля та продаж іноземної  валюти на міжбанківському валютному  ринку України за національну  валюту; 

     - міжнародні перекази "Western Union"; 

     - розрахунки за експортно-імпортними  операціями; 

     - здійснення валютно-обмінних операцій;

     -термінові  грошові перекази “PrivatMoney”.

     Клієнт  банку – резидент може купувати іноземну валюту на міжбанківському  ринку для виконання власних  зобов’язань перед нерезидентами.

     Порядок купівлі банком іноземної валюти на міжбанківському ринку за дорученням клієнта: 

     - клієнт подає до банку договір  з нерезидентом, за яким буде  здійснюватись

   34

     - клієнт подає до банку вантажно-митну  декларацію (у разі імпорту); 

     - клієнт заповнює: заявку на купівлю  валюти в двох примірниках,  яка дійсна на протязі 90 днів, платіжне  доручення;

     - банк формує реєстр заявок  клієнтів для придбання іноземної  валюти на УМВБ в 2-х примірниках  і разом з супровідним листом  відсилає до ДПІ для відмітки; 

     - після відмітки ДПІ реєстр  відсилається до НБУ для отримання  погодження за допомогою електронної  пошти, що НБУ не заперечує  щодо здійснення операції купівлі  іноземної валюти.

     До 10 годин ранку заявки відсилаються на валютну біржу, де здійснюється операція купівлі іноземної валюти.

     В обов’язковому порядку 1% від гривневого еквіваленту перераховується до Пенсійного фонду України у день зарахування придбаної суми іноземної  валюти.

     В разі продажу іноземної валюти за дорученням клієнта останній заповнює заявку на продаж іноземної валюти. 

     8. Фінансовий стан  і фінансові результати  діяльності банку 

     Одним із основних завдань для банків України  є забезпечення фінансової стійкості  та якісного розвитку за рахунок підвищення рентабельності діяльності.

     Проведемо Аналіз фінансових результатів ЗАТ  КБ „ПриватБанк” за даними звітності 2008-2010 років (див. додаток А). Для цього  побудуємо таблицю 1 і розрахуємо темп росту і темп приросту, враховуючи, що базисний рік це 2008р. (на 28.02.2009), звітний  – це 2010 р. (на 28.02.2010).

     Аналізуючи  данні приведеної таблиці можна  зробити висновок, що протягом двох років активи банку збільшилися  на 16631 млн. грн. (відповідно на 155,1%), пасиви на 153179 млн. грн. (відповідно 157,9%), а капітал  протягом двох років збільшився на 1313 млн. грн. (відповідно на 128,6%).

     Для наочності за даними таблиці 1  додаку А побудуємо графік:

   35

       Мал. 8.1 Динаміка основних фінансових показників 

     Порівняно з попереднім роком у 2009-му сумарний прибуток банків збільшився на 52.7%.

     Дещо  поліпшилися показники ефективності діяльності в цілому по системі. Так, рентабельність активів підвищилася  з 1.04 до 1.07%. капіталу - із 7.61 до 8.43%.

     Протягом 2010 року банківські доходи зростали вищими темпами, ніж витрати, що обумовило  поліпшення співвідношення цих показників, яке за підсумками 2010 року становили 20 0723 млн. грн. Цього досягнуто за результатами року дорівнювало 93.7% (у 2008 році- 94.1%).

     Протягом 2010 року в структурі доходів сталися  такі зміни: на 0.6 відсоткового пункту зменшилася частка процентних доходів, на 1,8 - комісійних. Водночас частка інших  операційних доходів на 2.6 п.п. зросла. Незмінною залишилася частка результату від торговельних операцій. Як бачимо, в умовах зменшення ролі процентних доходів у зв'язку зі зниженням  процентних ставок за кредитами банки  переорієнтувалися на інші джерела  доходів, зокрема - на операційні доходи.

     Витрати порівняно з 2009 роком зросли на 43.3% і за станом на 01.01.2010 р. дорівнювали 18 8096 млн. грн. Збільшення відбулося  за рахунок зростання процентних витрат - на 2 8393 млн. грн.. або на 57.8%; комісійних - на 116.0 млн. грн.. або на 30.2%; інших операційних витрат - на 377.7 млн. грн.. або на 47.1%;

   36

     Банки мають таку структуру витрат: процентні  становлять 7 755.8 млн. грн. (41.2% від загальної  суми витрат); комісійні - 500 2 млн. грн. (2.7%), інші операційні витрати - 1 1799 млн. грн. (6.3%); загальні адміністративні витрати - 6 5463 млн. грн. (34.8%); відрахування в резерви - 24172млн. грн. (12.9%); інші витрати – 410 2 млн. грн. (2.1%).

     Зміни, що протягом 2010 року відбулися в  структурі витрат, позитивно вплинули на рентабельність діяльності банків.

     Проведемо фінансовий аналіз ПриватБанку за даними звітності 2008-2010 років.

     Надійність  та фінансова стійкість банку  протягом 2002-2010 років підвищилась. Про  це свідчить зростання власного капіталу швидкими темпами. Також слід сказати, що показники маневреності та незалежності власного капіталу не перевищували допустимих значень, що свідчить про те, що банк є фінансово стійким.

     Як  вже зазначалося, позитивною тенденцією в діяльності ПриватБанку є збільшення рівня капіталізації банку. Це забезпечує підвищення інвестиційного потенціалу, розширення операцій з різними групами  клієнтів, зміцнює довіру до банку.

     Щодо  управління ліквідністю, то ця позиція  – одне з пріоритетних завдань  банківського менеджменту. Разом із стандартним набором інструментів банк використовує і власні методики, щодо визначення запасів ліквідності, оцінок, розрахунків ризиків, тощо, забезпечуючи точний аналіз та якісне управління. Розроблено план управління ліквідністю у випадку кризових ситуацій, здійснюється довгострокове  та оперативне прогнозування цієї позиції, моделюється стан ліквідності та зміни зовнішніх і внутрішніх факторів.

     Оперативне  управління здійснюється казначейством  банку. Постійно аналізуються структура  активів та зобов’язань, розриви  та відхилення від встановлених норм.

     Що  стосується управління фінансовими  ризиками, то у банку дотримуються

   37

     З метою розробки та дотримання необхідних процедур усіма підрозділами банку, від центрального офісу до філіалу, створені та діють спеціалізовані комітети: з управління активами та пасивами, кредитні, тарифні та ін.

     Важливою  складовою запобігання надмірним  кредитним ризикам є формування достатніх резервів. Формування резервів під можливі витрати з активних операцій здійснюється банком згідно з вимогами НБУ та відповідно до нарощування обсягів кредитування. Загальний обсяг сформованих  резервів під кредитні ризики станом на 01.01.2010 рік становив 1 286 911 170.74 тис. грн.

     Для визначення ефективності діяльності ПриватБанку  проведемо розрахунок деяких показників (табл. 8.1) та проаналізуємо структуру  та динаміку змін показників доходів  та витрат банку.

     Таблиця 8.1

     Динаміка  основних показників ефективності фінансової діяльності ПриватБанку протягом 2008-2010 років

     Проаналізувавши дані таблиці 1. слід зазначити, що спостерігається  позитивна тенденція до підвищення показників ефективності діяльності банку. Так, рентабельність активів поступово  зростає, проте, показник ще не досягає  рекомендованого значення (0,75%-1,5%). Рентабельність капіталу підвищилась з позначки 0,73% у 2009 році до рівня 1,40% у 2010 році. Така тенденція свідчить про зростання  платоспроможності банківської  установи.

     Протягом 2008-2010 років доходи банку збільшилися  на 3 121 437 тис. грн. В основному, такі зміни відбулися за рахунок збільшення процентних доходів на 2 227 783 тис.грн., комісійних доходів – на 340 448 тис. грн. та торговельних доходів – на 407 278 тис. грн. Найбільшими темпами зростали торговельні доходи –

   38

     Станом  на 1 січня 2010 року доходи ПриватБанку  становили 5 024 831 тис.грн., що більше на 1 158 560 тис. грн , ніж попереднього року. Найбільшими темпами зростали торговельні та комісійні доходи: 75,87% та 50, 61% відповідно.

       Мал. 8.2 Структура доходів ПриватБанку  станом на 01.01.2010 р. 

     Основна частина доходів банку припадає на процентні доходи – 60%, менша частина  належить комісійним доходам – 33%. Інші статті доходів займають незначну частину.

     Витрати банку протягом 2008-2010 років мали тенденцію до зростання. Абсолютне  відхилення складало 1 03 409 тис. грн. Проте, зростання витрат меншими темпами (123,27%), ніж доходів (124,14%) обумовило  збільшення чистого прибутку на 13 972 тис. грн.(326,83%).

     За  даний період процентні витрати  збільшилися на 401 480 тис.грн. Також суттєвий вплив на загальний розмір витрат мали інші небанківські операційні витрати які з 2008 по 2010 рік збільшилися на 473 438 тис. грн.; та витрати на утримання персоналу, які за цей період зросли на 155 377 тис. грн.

     Протягом 2010 року витрати ПриватБанку зросли на 551 906 тис. грн.

     Суттєві зміни відбулися в наступних  статтях витрат: інші небанківські операційні витрати зросли на 266 528 тис. грн.; процентні витрати – на 212 425 тис. грн. Зменшення на 909 тис. грн. відбулося у статті „Інші банківські операційні витрати ”.

     Досить  суттєвими є витрати банку  на утримання персоналу, які станом на 1 січня 2010 року складали 406 018 тис. грн.

   39

     Слід  зазначити, що за період, що аналізується процентні та комісійні доходи зростали меншими темпами, ніж процентні  та комісійні витрати .

     Розглянемо  детальніше структуру витрат.

     Як  показано на рисунку 4.”Структура витрат ПриватБанку станом на 01.01.2010 р.”, найбільшу  питому вагу в структурі витрат мають  процентні витрати - 34 % та інші небанківські операційні витрати – 35%. На нашу думку  така структура витрат не є оптимальною  для банку як з точки зору ефективності діяльності, так і кінцевих фінансових результатів. Цілком нормальним для  банку є те, що в його структурі  переважають процентні витрати, бо вони є результатом діяльності по залученню коштів, які потім  спрямовуються на отримання доходів.

     Велику  частку в структурі посідають  витрати на утримання персоналу - 20%. Слід приділити значну увагу  та розробити заходи по їх скороченню.

     За  період з 2008 по 2010 рік чистий прибуток зріс на 13 972 тис. грн.(326,83%), та на 1 січня 2010 року досяг рівня 18 247 тис. грн. Це обумовлюється більшими темпами зростання доходів (124,14%) над витратами (123,27%).

     Найбільші темпи зростання прибутку відмічено  в 2009 році (167,50%), що обумовлюється збільшенням  обсягів активних операцій, зокрема  значного нарощення кредитного портфелю, низькими темпами зростання комісійних та процентних витрат порівняно з  тими ж статтями доходів.

     Мал. 8.3 Структура витрат ПриватБанк станом на 01.01.2010 р.

   40

     Отже  фінансове становище банку є  стабільним. Поступово збільшується його надійність та фінансова стійкість. До речі, не може не втішати і той факт, що останнім часом до банку проявляють значний інтерес потенційні інвестори, зокрема міцні західні банківські структури, що хотіли б придбати акції ПриватБанку. Такий інтерес є яскравим доказом стабільного фінансового стану банку. Адже, жодному інвестору навіть на думку не спаде вкладати кошти у структуру або бізнес, які мають проблеми та недостатній рівень надійності.

     Для наочності вище сказаного приведемо  графіки на яких відображена динаміка збільшення фінансового результату ПриватБанку за останні три роки. Джерелом інформації є мережа Internet, а саме інформація Української асоціації  комерційних банків. По данним побудуємо  таблицю фінансових результатів  ПриватБанку за 2008-2010 рр. (Табл.8.2)

     Таблиця 8.2

     Фінансовий  результат ПриватБанку за 2008-2010 рр. (млн. грн.)

   41

     Мал. 8.4 Фінансовий результат ПриватБанку (2008-2010 рр.) 

     Мал. 8.5 Прибутковість статутного капіталу і активів (%) 

   42

     ПриватБанк  є одним із найбільш динамічно  процвітаючих банків України і займає лідируючі позиції банківського рейтингу країни. Ми розглянули кадрову  політику КБ ПриватБанку, яка забезпечує успішну реалізацію стратегії банку  і єдиний підхід до управління персоналом. Вона являється основою для розробки системи управління персоналом і формування всіх планових, а також нормативно-методичних документів банку.

     Проведення  аналізу окремих операцій, здійснюваних ПриватБанк за декілька періодів, та аналізу  його фінансових результатів діяльності показало, що обсяги послуг, які надаються  клієнтам банку постійно збільшуються, постійно покращується якість даних  послуг, тобто аналізуємий банк знаходиться  на стадії як якісного, так і кількісного  розвитку.

     Проведений  аналіз діяльності банку свідчить про  те, що діяльність ПриватБанк в 2008-2010 роках  характеризується збільшенням обсягів  банківських операцій, збільшенням  кредитного портфелю, загальним стрімким збільшенням активів та ростом обсягів  вкладів юридичних та фізичних осіб, власного капітлу. Також з кожним роком поліпшуються результативні  показники діяльності банку, про  що свідчать розраховані коефіцієнти.

     Для подальшого успішного функціонування банку слід приділити особливу увагу  підвищенню прибутковості банківських  операцій та зменшенню небанківських  витрат.

     Сьогодні  персонал досліджуємого акціонерного банку Приватбанк – це команда  висококваліфікованих фахівців, здатних  оперативно вирішувати найскладніші задачі та задовольнити швидко зростаючі потреби  клієнтів у банківському обслуговуванні. На сьогодні у банку працюють понад 23 тисячі співробітників, із них 2 400 –  у головному офісі банку. Середній вік працівників банку становить 34 роки. Більшість працівників ПриватБанку (75%) мають вищу освіту, яка відповідає профілю займаної посади. У банку  створені сприятливі умови для отримання  вищої та післядипломної освіти, понад 50% співробітників щорічно підвищують свою кваліфікацію.

1. Господарський кодекс України №436-IV від 16.01.2003р. із змінами і доповненнями.
2. Закон України Про банки і банківську діяльність №2121-III від 07.12.2000р. із змінами і доповненнями.
3. Закон України Про Національний банк України №679-XIV від 20.05.1999р. із змінами і доповненнями.
4. Закон України Про платіжні системи та переказ коштів в Україні №2346-III 05.04.2001р. із змінами і доповненнями.
5. Про “Порядок організації розрахунково-касового обслуговування комерційними банками клієнтів і взаємовідносин з цього питання між установами Національного банку України та комерційними банками”: Постанова НБУ №166 від 30.06.95 р.
6. Про затвердження Інструкції про порядок відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті: Постанова НБУ №527 від 18.12.98 р.
7. Про розрахунки за пластиковими картками міжнародних платіжних систем: Лист НБУ №13-110/609-2071 від 25.03.97 р.
8. Банківська справа: Навчальний посібник / За ред. проф. Р.І.Тиркала. -
9. Банківський менеджмент: Навч. Посіб. Для вищ. Навч. Закл. / О.
10. Банківські операції: Підручник. — 2-ге вид., випр. і доп. А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Мороза. — К.: КНЕУ, 2002.
11. Васюренко О.В. Банківський менеджмент: Посібник - К.: Видави. Центр
12. Другов О. Регіональні аспекти функціонування банківської системи України// Вісник Національного банку України, 2004.- №10 – с. 42-53.
13. Заруба Ю.О. Визначення собівартості банківських послуг // Фінанси України. – 2002. – №8. – С. 96–101.
14. Калина А.В., Кощеев А.А. Работа современного комерческого банка: Учеб.-метод. Пособие. – К.: МАУП, 1997. – 224 с., ил.

  44

15. Кочетков В.Н. Аналіз банковской деятельности: теоретико-прикладной аспект: Монографія. – К.: МАУП, 1999. – 192 с., ил.
16. КочетковВ.Н. Аналіз банківської діяльності/МАУП. -К.:МАУП, 1999, 122с
17. Примостка О.О. Аналіз ефективності діяльності комерційних банків // Фінанси України. – 2003. – №4. – С. 97–101.
18. Річний звіт ЗАТ “ПриватБанк”
19. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учеб. Пособие. – М.: Банки и биржи; ЮНИТИ, 1997. – 261 с.
20. Савін К. Платіжні картки як сучасний інструмент банківського маркетингу // Банківська справа. – 2000. – №1. – С. 40–46.
21. Серга О. Нові горизонти ПриватБанку // Вісник НБУ. – 2003. – №1. – С. 51.
22. Тарасовець О.М. Перспективи розвитку банківських послуг // Фінанси України. – 2004. – №1. – С. 91–95.
23. Черняк О. та ін. Аналіз розвитку банківських установ по території України// Банківська справа. – 2005.- №1 с.10-21.
24. Ю.Примостка Л.О. Банківський менеджмент: Вивчення фінансових ризиків: Навч. Посібник. - К: КНЕХ, 1998. - 108с.

   45