Ликвидность коммерческого банка

    Министерство науки и образования Республики Казахстан

        Казахский национальный университет им. аль-Фараби

                         Высшая школа экономики и бизнеса

                                    Кафедра «Финансы» 
 
 
 
 
 

       Реферат 

                Тема: «Ликвидность коммерческого банка» 
 
 
 
 

    Выполнила: студентка 2курса заочного

      отделения экономического факультета

    специальности финансы Турганбаева А.С.

                   Проверила: старший преподаватель по   

                                                                 дисциплине « Банковское дело »

                          Садыханова Д.А. 
 
 
 
 
 
 

     Алмата 2011 учебный год.          

                                                 План

   Введение

1.Понятие  ликвидности 

2.Теория управления ликвидностью коммерческого банка

    Заключение

    Список использованной литературы 

Введение

     Успех деятельности любого банка обеспечивают три взаимосвязанные фактора. 1) Высокая доходность  (прибыльность)  банковского дела, создающая возможности для выплаты дивидендов акционерам банка, увеличения его капитала, создания необходимых страховых резервов, фондов развития и пр. 2) Ликвидность банка,   т.е.   возможность   быстрого   (без больших потерь доходности или дополнительных затрат) превращения его активов в платежные средства для своевременного погашения своих долговых обязательств. 3) Платежеспособность банка, т.е. способность в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам перед кредиторами — государством, банками, вкладчиками и др.

     В отечественной экономической литературе подчас смешиваются два понятия  — ликвидность и платежеспособность коммерческого банка, что на практике приводит к отождествлению методов  и способов управления ими.

     В международной практике банкиры рассматривают платежеспособность приблизительно с тех же позиций, с какой врачи изучают сердцебиение своего пациента. В основе «жизнедеятельности» коммерческого банка лежит прежде всего его ликвидность. В отсутствие ликвидности вряд ли банк может быть платежеспособным. Как показывает практика, потеря банком ликвидности приводит в итоге к его неплатежеспособности, после чего, как следствие, наступает банкротство. Таким образом, в обеспечении стабильности, устойчивости и надежности коммерческого банка ликвидность — первична, платежеспособность — вторична. 

1. Понятие ликвидности

     Понятие ликвидности коммерческого банка означает  возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение  своих  долговых  и  финансовых обязательств  перед   всеми   контрагентами,   что   определяется   наличием достаточного  собственного  капитала  банка,   оптимальным   размещением   и величиной  средств  по  статьям  актива   и   пассива   баланса   с   учетом соответствующих сроков.

      Иными  словами,  ликвидность   коммерческого   банка   базируется   на

постоянном  поддержании объективно необходимого соотношения  между  тремя  ее составляющими – собственным капиталом банка,  привлеченными  и  размещенными им средствами путем оперативного управления их структурными элементами. Каждый  коммерческий   банк   должен   самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе  как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени,  так  и прогнозирования результатов деятельности и проведения в  последующем  научно обоснованной  экономической  политики  в  области   формирования   уставного капитала, фондов специального назначения  и  резервов,  привлечения  заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций.

     Ликвидность  коммерческого  банка  –  это  возможность

использовать  его активы в качестве  наличных  денежных  средств  или  быстро превращать их в таковые. Коммерческий банк считается ликвидным, если суммы его наличных средств и  других  ликвидных  активов,  а  также  возможности  быстро   мобилизовать средства  из  других  источников  достаточны  для  своевременного  погашения долговых и финансовых обязательств. Кроме того, ликвидный  резерв  необходим для  удовлетворения  практически  любых  непредвиденных   финансовых   нужд:

заключения   выгодных   сделок   по   кредиту   или    инвестированию;    на

компенсирование  сезонных  и  непредвиденных  колебаний  спроса  на  кредит, восполнение средств при неожиданном изъятии вкладов и т. д.

появление, которых может быть вызвано изменением состояния  денежного  рынка, финансового положения клиента или банка партнера. 

     2.Теория  управления ликвидностью  коммерческого банка

     Теории  управления  банковской  ликвидностью   появились   практически одновременно  с  организацией  коммерческих  банков.   В   настоящее   время различают четыре особые теории: коммерческих ссуд,  перемещения,  ожидаемого дохода - они связаны с управлением активами и теория управления пассивами.

     Ответственные за управление состоянием  ликвидности  сотрудники  банка вряд ли отдают себе отчет в том, что в своей практической  деятельности  они претворяют одну из теорий ликвидности. На практике в той  или  иной  степени используются все теории, но в разных банках одной из них  придается  большее значение.

     В  управлении  состоянием  ликвидности  можно  выделить  два   крайних направления. Одно из них – политика пристального контроля за резервами.  Она сводится к тому чтобы не допустить наличия в банке  средств,  не  приносящих доходы, т.е. фактически любого избытка средств относительно  потребностей  в них. Другая противоположность – политика  постоянного  поддержания  резервов на уровне, достаточном для удовлетворения требований о  нормах  обязательных резервов  и  в  пиковые  периоды   роста   депозитов.   Большинство   банков придерживается  некоторой  середины.  Все  крупные  банки  находят  выгодным строго контролировать наличные средства, и мелкие банки все больше  осознают тот вклад, который может  внести  умелое  управление  кассой  в  обеспечение общей прибыльности операций.

     В процессе эволюционных преобразований социально-экономических систем, усложнения и совершенствования  мировой  практики  банковского  дела  второй подход  к  вопросу  ликвидности  коммерческих  банков   получил   дальнейшее развитие по двум основным направлениям: теории управления активами и  теории управления пассивами коммерческих банков. 

       Заключение

      Ликвидность коммерческого банка - это возможность использовать его активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые. Банк считается ликвидным, если суммы его денежных средств, которые банк имеет возможность быстро мобилизовать из иных источников, позволяют своевременно выполнять обязательства по пассиву. Необходимо подчеркнуть, что в целях поддержания своей стабильности банк должен иметь определенный ликвидный резерв для выполнения непредвиденных обязательств, появление которых может быть вызвано изменением состояния денежного рынка, финансового положения клиента или банка партнера. 

     Список использованной литературы:

1. С интернет сайта: http://www.nomad.su

2.Балабанов  И.Т. Банки и банковское дело. – Питер, 2000г.