Вывод: налицо превышение кредиторской задолженности над дебиторской в сумме 1 590 850 тыс. руб. или почти в 6раз. То есть, если все дебиторы погасят свои обязательства, то ООО «ВКДП» сможет погасить лишь 1/6 часть обязательств перед кредиторами. Но в то же время превышение кредиторской задолженности над дебиторской даёт предприятию возможность использовать эти средства, как привлечённые источники (например полученные авансы израсходованы; полученное сырьё пущено в переработку и т.д.).

                                        БАЛАНС ПРЕДПРИЯТИЯ

                                                                  -------------¬

                                                                  ¦   К о д ы ¦

                                                                  +------------+

                                                Форма N 1 по ОКУД ¦  0710001   ¦

                                                                  +------------+

            на                    г.         Дата (год,м-ц,число)  ¦ 1997| 1|1  ¦

                                                                  +------------+

 Организация                                             по ОКПО  ¦            ¦

                                                                  +------------+

 Отрасль (вид  деятельности)                              по ОКОНХ ¦            ¦

                                                                  +-----T------+

 Организационно-правовая  форма                           по КОПФ  ¦     ¦      ¦

..........................................                       +-----+------+

 Орган управления  государственным имуществом             по ОКПО  ¦            ¦

                                                                  +------------+

 Единица измерения:  тыс. руб                             по СОЕИ  ¦            ¦

                                                                  +------------+

                                                Контрольная сумма L-------------

 Адрес 347340 г.  Волгодонск 

                                                     Дата высылки -------------¬

                                                   Дата получения +------------+

                                               Срок представления +------------+

                                                                  L-------------

---------------------------------------------------T----T----------T-----------¬

           А  К  Т   И  В                        ¦Код ¦ На начало¦ На конец ¦

                                                   ¦стр.¦   года   ¦   года    ¦

---------------------------------------------------+----+----------+-----------+

                   1                            ¦ 2  ¦    3    ¦    4     ¦

---------------------------------------------------+----+----------+-----------+

  I. Внеоборотные активы                         ¦    ¦          ¦           ¦

Нематериальные  активы (04,05), в том числе:        ¦110 ¦     Х    ¦      Х    ¦

  организационные  расходы                          ¦111 ¦          ¦           ¦

  патенты,лицензии,товарные  знаки (знаки обслужива-¦    ¦          ¦           ¦

  ния и иные  аналогичные права и активы            ¦112 ¦          ¦           ¦

Основные средства (01,02,03), в том числе:         ¦120 ¦  2761869 ¦   2419416 ¦

  земельные  участки и объекты природопользования   ¦121 ¦          ¦           ¦

  здания,машины,оборудование  и другие осн.средства ¦122 ¦   2761869 ¦   2419416 ¦

Незавершенное строительство (07,08,61)             ¦130 ¦   408588 ¦    457350 ¦

Долгосрочные финансовые вложения(06,56,82) в т.ч.: ¦140 ¦    20142 ¦     20142 ¦

  инвестиции  в дочерние общества                   ¦141 ¦          ¦           ¦

  инвестиции  в зависимые общества                  ¦142 ¦          ¦           ¦

  инвестиции  в другие организации                  ¦143 ¦    10000 ¦     10000 ¦

  займы, предоставленные  организациям на срок      ¦    ¦          ¦           ¦

  более 12 месяцев                                 ¦144 ¦    10000 ¦     10000 ¦

    прочие  долгосрочные финансовые вложения        ¦145 ¦      142 ¦       142 ¦

Прочие внеоборотные активы                         ¦150 ¦          ¦           ¦

                           Итого по разделу I    ¦190 ¦ 3190599 ¦   2896908 ¦

---------------------------------------------------+----+----------+------------

 

---------------------------------------------------T----T----------T-----------¬

              А  К  Т  И  В                      ¦Код ¦ На начало¦ На конец ¦

                                                   ¦стр.¦   года   ¦   года    ¦

---------------------------------------------------+----+----------+-----------+

                   1                               ¦ 2  ¦    3     ¦    4      ¦

---------------------------------------------------+----+----------+-----------+

   II. Оборотные активы                          ¦    ¦          ¦           ¦

Запасы, в том  числе:                               ¦210 ¦   658324 ¦   2654868 ¦

  сырье,материалы  и другие анал.ценности (10,15,16)¦211 ¦          ¦   1411100 ¦

  животные на  выращивании и откорме (11)           ¦212 ¦          ¦           ¦

  малоценные  и быстроизнашивающиеся предметы(12,13)¦213 ¦          ¦           ¦

  затраты в  незавершенном производстве (издержках   ¦    ¦          ¦           ¦

  обращения) (20,21,23,29,30,36,44)                ¦214 ¦          ¦           ¦

  готовая продукция  и товары для перепродажи(40,41)¦215 ¦          ¦           ¦

  товары отгруженные (45)                          ¦216 ¦          ¦           ¦

  расходы будущих  периодов (31)                    ¦217 ¦          ¦           ¦

  прочие запасы  и затраты                          ¦218 ¦          ¦           ¦

НДС по приобретенным ценностям (19)                |220 |    Х     |    141110 |

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожи- ¦    ¦          ¦           ¦

даются более  чем через 12 месяцев после отчетной   ¦    ¦          ¦           ¦

даты), в том  числе:                                ¦230 ¦    Х     ¦     Х     ¦

  покупатели  и заказчики (62,76)                   ¦231 ¦          ¦           ¦

  векселя к  получению (62)                         ¦232 ¦          ¦           ¦

  задолженность  дочерних и зависимых обществ (78)  ¦233 ¦          ¦           ¦

  авансы выданные (61)                             ¦234 ¦          ¦           ¦

  прочие дебиторы                                  ¦235 ¦          ¦           ¦

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожи- ¦    ¦          ¦           ¦

даются в течение 12 месяцев после отчетной даты),  ¦240 ¦    87036 ¦    326555 ¦

в том числе:                                       ¦    ¦          ¦           ¦

  покупатели  и заказчики (62,76)                   ¦241 ¦          ¦           ¦

  векселя к  получению (62)                         ¦242 ¦          ¦           ¦

  задолженность  дочерних и зависимых обществ  (78)  ¦243 ¦          ¦           ¦

  задолженность  участников (учредителей) по взносам¦    ¦          ¦           ¦

  в уставный капитал (75)                          ¦244 ¦          ¦           ¦

  авансы выданные (61)                             ¦245 ¦          ¦           ¦

  прочие дебиторы                                  ¦246 ¦      Х   ¦       Х   ¦

Краткосрочные финансовые вложения (58,82),в т.ч.:  ¦250 ¦          ¦           ¦

  инвестиции  в зависимые общества                  ¦251 ¦          ¦           ¦

  собственные  акции, выкупленные у акционеров      ¦252 ¦          ¦           ¦

  прочие краткосрочные  финансовые вложения         ¦253 ¦          ¦           ¦

Денежные средства, в том числе:                    ¦260 ¦   87036  ¦    326555 ¦

  касса (50)                                       ¦261 ¦   10000  ¦    25000  ¦

  расчетные  счета (51)                             ¦262 ¦   70000  ¦    270770 ¦

  валютные счета  (52)                              ¦263 ¦    7036  ¦     30785 ¦

  прочие денежные  средства (55,56,57)              ¦264 ¦          ¦           ¦

Прочие оборотные  активы                            ¦270 ¦          ¦           ¦

                         Итого по разделу II     ¦290 ¦   768236 ¦   3307021 ¦

  III.Убытки                                      ¦    ¦          ¦           ¦

Непокрытые убытки прошлых лет (88)                 ¦310 ¦  249912  ¦     249912¦

Убыток отчетного  года                              ¦320 ¦   Х      ¦     60 400¦

                         Итого по разделу III    ¦390 ¦          ¦           ¦

БАЛАНС (сумма строк (190+290+390))                ¦399 ¦ 4208747 ¦   6514241 ¦

---------------------------------------------------+----+----------+------------

 

---------------------------------------------------T----T----------T-----------¬

              П  А  С  С  И  В                   ¦Код ¦ На начало¦ На  конец ¦

                                                   ¦стр.¦   года   ¦   года    ¦

---------------------------------------------------+----+----------+-----------+

                   1                               ¦ 2  ¦    3     ¦    4      ¦

---------------------------------------------------+----+----------+-----------+

  IV. Капитал и резервы                          ¦    ¦          ¦           ¦

Уставный капитал (85)                              ¦410 ¦    5500  ¦    5500   ¦

Добавочный капитал (87)                            ¦420 ¦ 1739351 ¦ 1739351  ¦

Резервный капитал (86), в том числе:               ¦430 ¦     Х    ¦      Х    ¦

  резервные  фонды, образованные в соответствии  с   ¦    ¦          ¦           ¦