Денежное обращение:сущность, формы и принципы организации

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Февраля 2013 в 11:30, курсовая работа

Описание

Актуальность работы определенна тем, что современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. Платежная система страны – неотъемлемый элемент рыночной экономике, через которую реализуются различные экономические возможности. Создание надежной платежной системы в России имеет особую значимость и является одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе страны к рынку.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3
1. СУЩНОСТЬ ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА
1.1. Структура денежного оборота. Выпуск денег 5
1.2. Принципы организации денежного обращения 12
1.3. Формы денежного обращения 17
2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
2.1. Структура денежной системы Российской Федерации 25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 30
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

Работа состоит из  1 файл

СОДЕРЖАНИЕ.docx

— 765.71 Кб (Скачать документ)

Эмиссия наличных денег проводится только центральным банком, эмиссия  безналичных – центральным и  коммерческими банками. Механизм безналичной  денежной эмиссии работает на основе банковской депозитно-кредитной мультипликации. Банковский (или депозитно-кредитный) мультипликатор представляет собой коэффициент общей суммы денег в обращении к обусловившему его первичному приращению денег, находящихся на банковских депозитах.

Процесс увеличения мультипликации денег  происходит не за счет физического  увеличения массы денег, а за счет того, что одни и те же деньги обслуживают  несколько платежей.

Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обращение, при  котором увеличивается масса  наличных денег, находящаяся в обращении.

Монополия на эмиссию наличных денег  принадлежит государственному центральному банку. Ранее при административно-распределительной  системе величина эмиссии служила  объектом директивного планирования государством и ни в коем случае не могла превышаться. В условиях рыночной экономики директивного планирования не существует, однако центральные банки прогнозируют размер предполагаемой эмиссии, используя прогнозы кассовых оборотов коммерческих банков и собственные аналитические материалы. При этом важно не только установить оптимальную прогнозируемую величину эмиссии, но и распределение ее по отдельным регионам страны.

Эмиссия наличных денег осуществляется децентрализовано. Это связано с тем, что потребность коммерческих банков (именно она определяет размер эмиссии) в наличных деньгах зависит от потребности в них юридических и физических лиц, обслуживаемых этими банками, а она постоянно меняется. Поэтому каждый раз завозить деньги из Центра, чтобы удовлетворить эту потребность было бы не только нецелесообразно (из-за многократно возрастающих издержек обращения), но и невозможно.

Федеральный закон «О Центральном  банке (Банке России)» в части  регулирования наличного денежного  обращения на территории Российской Федерации возлагает на Банк России выполнение следующих функций:

- прогнозирование и организация  производства, перевозка и хранение  банкнот и монет Банка России, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных  денег для кредитных организаций;

- установление признаков платежеспособности  банкнот и монет Банка России, порядка уничтожения банкнот  и монет Банка России;

- определение порядка ведения  кассовых операций.

Эмиссии наличных денег осуществляется Банком России через его главные  управления. С этой целью в рассчетно-кассовых центрах (РКЦ), существующих при главных  территориальных управлениях ЦБ РФ, открыты резервные фонды и  оборотные кассы.

Резервные фонды представляют собой  запасы не выпущенных в обращение  банкнот и монет в хранилищах ЦБ РФ и имеют важное значение для  организации и централизованного  регулирования кассовых ресурсов. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется. Поэтому при повышении установленного лимита излишки денег передаются из оборотной кассы в резервный фонд.

Налично-денежный оборот начинается с РКЦ, когда наличные деньги переводятся  из резервных фондов в оборотные кассы и деньги поступают в обращение. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги переводятся в операционные кассы коммерческих банков, которые выдают их своим клиентам. Из касс предприятий и организаций деньги передаются населению в виде заработной платы, пенсий, пособий, стипендий, выплаты дивидендов, страховых возмещений и т.д.

Население большую часть денег  расходует на покупку товаров  и оплату услуг, общественное питание, выплату налогов, страховых сборов, коммунальных платежей, погашение ссуд и т.д. Для каждого предприятия  также устанавливаются лимиты остатка  наличных денег в их кассах, и  всю сверхлимитную наличность предприятия  должны сдавать в обслуживающие  их коммерческие банки. Каждый коммерческий банк имеет свой лимит оборотной  кассы, и при его превышении вся  сверхлимитная наличность сдается  в оборотную кассу РКЦ.

Оборотные кассы РКЦ созданы  для приема и выдачи наличных денег  кредитным организациям. Деньги оборотных  касс считаются деньгами в обращении. Остатки наличных денег в оборотных кассах лимитируются. При превышении установленного лимита излишки денег передаются из оборотной кассы в резервные фонды. Если же дневной расход оборотной кассы больше притока денег, то разница переводится из резервного фонда в оборотную кассу, увеличивая массу денег в обращении.

Из оборотной кассы РКЦ происходит передача наличных денег в операционные кассы коммерческих банков, испытывающих потребность в наличных деньгах  для расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Результаты эмиссии или изъятия  денег из обращения ежедневно  передаются РКЦ в Банк России, где  суммируются итоги эмиссионного процесса и принимаются решения  по регулированию денежного обращения  в рамках страны.

1.2. Принципы организации  денежного обращения

 

 

Организация денежного обращения  – это поддержание оптимального соотношения между наличным и  безналичным оборотом, упорядочение и достижение необходимой непрерывности  процессов, связанных с движением  наличных денег.

Эффективная организация денежного  обращения предполагает установление строго порядка эмиссии денежных знаков в обращение. Выпуск денег  в обращение, производящей к увеличению находящихся в нем наличных денег, называется эмиссией наличных денег. Выпуск осуществляется Центральным Банком. Обращению наличных денег присущ ряд особенностей, которые определяют в конечном итоге характер его  организации. Денежное обращение организуется на основе следующих принципов:

1. Централизация организации и регулирования денежного обращения. Центральный банк имеет исключительную прерогативу по организации и регулированию движения наличных денег по всем каналам обращения и между всеми субъектами. Такая централизация позволяет достичь устойчивости денежного обращения, осуществлять ее в тесной связи с обеспечением общей устойчивости национальной валюты, ее покупательной способности.

2.  Эластичность и экономичность  денежного обращения. Наличные  и безналичные деньги имеют  единое кредитное основание и  поэтому находятся в тесной  взаимосвязи, легко переходят  друг в друга. Такая взаимосвязь  позволяет сдвигать границы между наличным и безналичным денежными оборотами, и позволяет достигать экономики за счет замены дорогих наличных денег более дешевыми безналичными.

3. Комплексность организации денежного  обращения. Призвана сделать управление денежным обращением более экономичным и удобным.

4. Регулярность и бесперебойность  обеспечения хозяйствующих субъектов  и населения наличными деньгами  в соответствии с их реальными  экономическими потребностями.

5. Регламентация процедур выполнения  операций с наличными деньгами. Регламентации подлежат кассовые  операции следующих хозяйствующих  субъектов: а) банков и иных  кредитных организаций; б) российских  юридических лиц, в том числе  предприятий связи; в) российских  юридических лиц, принимающих  денежные платежи непосредственно  от населения; г) нерезидентов  Российской Федерации.

Эмиссия наличных денег осуществляется Банком России совместно с его  главными управлениями. Для этого  Банком России совместно с его  главными управлениями. Для этого  Банком России при его главных  управлениях созданы рассчетно-кассовые центры (РКЦ).

Налично-денежный оборот между  предприятиями незначителен, так  как основная часть расчетов совершается  безналичным путем.

В соответствии с Гражданским  кодексом РФ на территории России установлен различный порядок расчетов граждан  в зависимости от того, как связаны  эти платежи с их предпринимательской  деятельностью. С участием граждан, не занимающихся предпринимательской  деятельностью, разрешено осуществлять расчеты как наличными деньгами без ограничения сумм, так и  в безналичной форме. Однако расчеты  с гражданами, связанными с предпринимательской  деятельностью, должны производиться, как правило, в безналичном порядке.

Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счет этих предприятий. Денежная наличность сдается ими непосредственно  в кассы учреждений банков через  объединенные кассы при предприятиях. Наличные деньги могут сдаваться  предприятиями на договорных условиях через инкассаторские службы банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих  операций по инкассации денежных средств  и других ценностей.

Порядок и сроки сдачи  наличных денег устанавливаются  обслуживающими учреждениями банков каждому  предприятию по согласованию с их руководителями исходя из необходимости  ускорения оборачиваемости денег  и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков.

Безналичный оборот представляет собой движение стоимости без  участия денег: осуществляется в  виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств  или путем зачетов взаимных требований. Именно широкое развитие безналичных  расчетов обусловило необходимость  установления связей между банками  и превращения их в банковскую систему.

Подобные кредитные отношения  в налично-денежном обороте отсутствуют; перемещение (перечисления) денег, принадлежащих  одному участнику расчетов, в пользу другого производятся путем записей  по их счетам, в результате чего изменяются кредитные отношения банка с  участниками таких операций. Другими  словами, здесь производится кредитная  операция, совершаемая с помощью  денег.

Тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией. Это подчеркивает значение целесообразной организации процессов кредитования для регулирования денежной массы, состоящей из денег безналичного оборота и наличных денег.

Принципы организации  безналичного оборота следующие:

Первый принцип – правовой режим осуществления расчетов и  платежей. Главным регулирующим органом  платежной системы является –  Банк России, который должен обеспечивать эффективное и бесперебойное  функционирование системы расчетов. Банк России устанавливает правила, сроки и стандарты осуществления  расчетов и применяемые при этом документы, координирует, регулирует и  лицензирует организацию расчетных  систем.

Второй принцип – осуществление  расчетов по банковским счетам. Наличие  последних как у покупателя, так  и у плательщика необходимая  предпосылка расчетов. Предприятия, организации, учреждения, независимо от их организационно-правовой формы, обязаны  хранить денежные средства в учреждениях  банка на расчетных, текущих, бюджетных  счетах. С их осуществляются платежи  за материальные ценности, услуги  и  по финансово-банковским обязательствам. Деньги со счета на счет переводятся  банком по полученным от хозорганов расчетным  документам. Банк зачисляет поступающие  на эти счета суммы, выполняет  распоряжения предприятий об их перечислении и выдаче со счетов и осуществляет проведение других банковских операций, которые предусмотрены банковскими  правилами и договорами об использовании  той или иной формы безналичных  расчетов.

Третий принцип – обеспеченность платежа. Последний должен быть обеспечен  настоящим или будущими поступлениями  средств на счет плательщика или  наличием у него права на получение  кредита. Различают оперативную  и перспективную обеспеченность платежа. Первая определяется наличием у плательщика достаточных ликвидных  средств для совершения платежа  в данный момент. Она может иметь  различные формы: постоянные, не снижающие  остатки средств на счете предприятия, предварительное бронирование средств для предстоящего платежа. Вторая предполагает оценку кредито и платежеспособности плательщика и возможных будущих источников совершения платежа. Принцип обеспеченности платежа создает его гарантию, укрепляет платежную дисциплину в хозяйстве, а, следовательно, платежеспособность и кредитоспособность всех участников расчетов.

Четвертый принцип – наличие  акцепта плательщика на платеж. Данный принцип означает, что списание денежных средств со счета клиента производится банком только на основании распоряжения клиента. Такое распоряжение им может  быть дано в различных формах:

- путем выписки расчетного  документа, содержащего приказ  о списании денег со счета;

- в форме согласия оплатить  расчетный документ, предъявлений  кредитором (платежное требование).

Информация о работе Денежное обращение:сущность, формы и принципы организации