Контрольная работа по "Финансам"

Страховщиком является хозяйствующий  субъект, созданный для осуществления  страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием  и расходованием страхового фонда.

Страховщиком признается хозяйствующий субъект любой  организационно-правовой формы, созданной  для осуществления страховой  деятельности (страховые организации  и общества взаимного страхования), получивший лицензию на осуществление  страховой деятельности. Предметом  непосредственной деятельности страховщика  не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Страхование, являясь категорией распределения, выражает определенные производственные отношения, возникающие  в связи с формированием и  использованием страхового фонда.

Страховой фонд представляет собой резерв денежных или материальных средств, формируемый за счет взносов  страхователей и находящийся  в оперативно-организационном управлении у страховщика. В более широком  экономическом смысле к страховому фонду относят государственный  резервный фонд (государственный  централизованный страховой фонд), фонд страховщика, резервный фонд предпринимателя (фонд коммерческого риска, страховой  фонд), образуемые в процессе самострахования.

Государственный резервный  фонд создается в централизованном порядке за счет общегосударственных  ресурсов и формируется как в  натуральной, так и в денежной форме. Задачей данного фонда  является возмещение ущерба от стихийных  бедствий и крупномасштабных аварий.

Страховой фонд страховщика  создается за счет большого круга  его участников, выступающих в  качестве страхователей. Формирование фонда происходит в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем  обособленно. Он имеет только денежную форму. При этом убыток одного страхователя распределяется между всеми участниками  создания страхового фонда, что приводит к большой маневренности страхового фонда и ускорению оборачиваемости  страховых резервов. Страховой фонд является обязательным элементом общественного  воспроизводства. Его создание обусловлено  страховыми интересами.

Страховой интерес - это мера материальной заинтересованности в  страховании. Он включает имущество, которое  является объектом страхования, право  на него или обязательство по отношению  к нему, т.е. все то, что может  быть предметом причинения материального  ущерба страхователю или в связи с чем может возникнуть ответственность страхователя перед третьим лицом.

Страховой интерес бывает полным и частичным. Полный интерес- 100%-ный интерес страхователя в страхуемом объекте. Частичный интерес- интерес в какой-либо части общего интереса по имуществу, находящемуся на риске. Различают интересы страхователя и страховщика.

К интересам страхователя относятся интерес владельца  имущества, интерес подразумеваемый.

Интерес владельца имущества  может заключаться не только в  самом имуществе, но и в ответственности  за убытки, которые могут возникнуть в связи с владением имуществом, т.е. потеря прибыли. Стандартные условия  договора страхования обычно предусматривают  покрытие страхованием только самого имущества, но в объем ответственности  по страхованию может быть включено страхование и других интересов, связанных с имуществом. В любом  случае интерес страхователя не должен превышать страховую сумму по договору, и это не дает оснований  иметь право на двойное страхование. Подразумеваемый интерес представляет собой условие страхования, согласно которому страхователь необязательно  должен иметь страховой интерес  в страхуемом имуществе, но чтобы  предъявить претензию по договору, ему необходимо иметь интерес  в застрахованном имуществе во время  наступления страхового случая. Страхователь также должен доказать, что во время  страхования имущества имел такой  интерес или имел в виду наступление  интереса. Страховой интерес наступает  для страхователя с того момента, как только он поставлен в такое  положение, что может понести  ущерб в результате несчастного  случая по имуществу, находящемуся на риске.

 

 

 Интерес страховщика - это ответственность  страховщика, оговоренная в условиях страхования. Б этой ответственности  страховщик имеет страховой интерес, заключающийся в возможности  перестрахования, но не может произвести перестрахование на более широких  условиях по сравнению с оригинальными.

Между страхователем и  страховщиком возникают отношения.

Страховые отношения включают в себя две группы отношений: по уплате взносов в страховой фонд и  по выплате страхового возмещения (страховой  суммы).

Обе страховые операции выражают экономические отношения между  всеми участниками страхового фонда, а не только отношения между страхователем  и страховщиком.

Взносы одних страхователей  через некоторое время при  помощи страхового механизма перейдут к другим страхователям в виде страхового возмещения, т.е. произойдут перемещение средств и смена  собственника.

Страхование ничего не создает. Оно только распределяет созданный  общественный продукт, закрывая возникшие  из-за стихийных бедствий и других причин перерывы в производстве, распределении, обмене и потреблении.

Таким образом, страхование  через присущую ему распределительную  функцию содействует бесперебойности  общественного воспроизводства  на всех его стадиях.

Страхование является методом  формирования и использования страхового фонда.

Страхование представляет строго замкнутый круг распределительных  отношений, возникающих между участниками  страхового фонда, а также между  страхователем и страховщиком.

Долевое участие владельцев имущества в создании страхового фонда и предельно возможные  суммы страхового возмещения рассчитываются заранее математически с учетом стоимости имущества и степени  риска. Для страхования характерна примерная эквивалентность между  страховыми платежами и суммой выплат. Эта эквивалентность соблюдается  только по общему количеству страховых  операций, а не в отношении каждого  страхователя отдельно.

Страхование выполняет четыре функции: рисковая, предупредительная, сберегательная, контрольная.

Содержание рисковой функции  страхования выражается в возмещении риска. В рамках действий этой функции  происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками  страхования в связи с последствиями  случайных страховых событий. Рисковая функция страхования является главной, так как страховой риск как  вероятность ущерба непосредственно  связан , с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавших.

Назначением предупредительной  функции страхования является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.

Содержание сберегательной функции страхования заключается  в том, что при помощи страхования  сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Содержание контрольной  функции страхования выражается в контроле за строго целевым формированием  и использованием средств страхового фонда.

Объектами страхования могут  быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству Российской Федерации. К таким имущественным интересам  относятся интересы, связанные:

•          с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

•          с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

•          с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу гражданина, а также вреда, причиненного хозяйствующему субъекту (страхование ответственности).

Объекты страхования служат основным признаком классификации  страхования.

Классификация страхования  представляет собой систему деления  страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений (табл. 5). В основе такого деления  лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой  ответственности и форме проведения страхования.

Отрасль страхования - это  звено классификации страхования, характеризующее в широком смысле слова страхование жизни и  здоровья человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед третьими лицами. Исходя из объектов страхования различают три отрасли страхования: личное, имущественное, страхование ответственности.

Вид страхования представляет собой часть отрасли страхования. Он характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.

В экономической литературе иногда вид страхования неправильно  называют подотраслью. Вид страхования выражает конкретные интересы страхователей, связанных со страховой защитой конкретных объектов. Так, личное страхование включает следующие виды: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование. Имущественное страхование включает следующие виды: страхование средств наземного транспорта, страхование средств воздушного транспорта, страхование средств водного транспорта, страхование грузов, страхование других видов имущества, страхование финансовых рисков. Страхование ответственности включает следующие виды: страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов, страхование ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование иных видов ответственности.

Вид страхования включает отдельные разновидности.

Разновидности страхования - это страхование однородных объектов в определенном объеме страховой  ответственности.

Разновидностями личного  страхования являются страхование  детей, страхование к бракосочетанию (свадебное), смешанное страхование  жизни, страхование дополнительной пенсии, страхование на случай смерти и потери здоровья и др.

Разновидностями имущественного страхования являются страхование  строений, основных и оборотных фондов, животных, домашнего имущества, средств транспорта, урожая сельскохозяйственных культур и др.

Разновидностями страхования  ответственности являются страхование на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности, страхование от убытков вследствие перерывов в производстве и др.

Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах.

Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и  порядок проведения обязательного  страхования определяются соответствующими законодательными актами Российской Федерации. Расходы по обязательному страхованию  относятся на себестоимость продукции (обязательное страхование имущества, обязательное медицинское страхование).

Добровольное  страхование осуществляется на основе договора между страхователем и  страховщиком.

Договор страхования - это двухстороннее соглашение между  страхователем и страховщиком.

При страховании кредита  может быть заключен как трехсторонний  договор (банк-заемщик-страховое общество), так и двухсторонний (заемщик - страховое общество). В первом случае среди прочих условий оговариваются действия банка и страхового общества в отношении друг к другу и совместные по отношению к заемщику. Во втором случае страховое общество самостоятельно принимает на себя всю ответственность за поведение заемщика. В каждом из этих вариантов есть свои положительные и отрицательные моменты. Экономически целесообразно и страховщику, и банку подписывать трехсторонний договор.

Договор страхования представляет собой соглашение между страхователем  и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом  случае произвести страховую выплату  страхователю или иному лицу, в  пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые выплаты в установленные  сроки. В договоре страхования могут  содержаться и другие условия, определяемые по соглашению сторон и отвечающие общим условиям сделки, предусмотренным  гражданским законодательством  Российской Федерации.

Для заключения договора страхования  страхователь представляет страховщику  заявление о своем намерении  заключить договор страхования.

Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем  первого страхового взноса, если договором  или законом не предусмотрено  иное.

Факт заключения договора страхования удостоверяется переданным страховщиком страхователю страховым  свидетельством (полисом, сертификатом) с приложением правил страхования.

Страховое свидетельство  должно содержать;

•          наименование документа;

•          наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;

•          фамилию, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес;

•          указание объекта страхования;

•          размер страховой суммы;

•          указание страхового риска;

•          размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;

•          срок действия договора;

•          порядок изменения и прекращения договора;

•          другие условия по соглашению сторон.

Страховщик обязан:

1)   ознакомить страхователя с правилами страхования;

2)   в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшивших риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости перезаключить по заявлению страхователя договор страхования с учетом этих обстоятельств;