Кредит и его фунции

КРЕДИТ  И ЕГО ФУНКЦИИ 

НЕОБХОДИМОСТЬ КРЕДИТА, ЕГО РОЛЬ В ОБЩЕСТВЕННОМ ВОСПРОИЗВОДСТВЕ  

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Роль кредита характеризуется  результатами его использования для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Методы в значительной степени обусловлены возвратностью кредита и, как правило, платным предоставлением средств. Это  
повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников кредитных операций,  побуждая  их  к  целесообразному  предоставлению  и  использованию  заемных средств.

Кредит  используют как крупные предприятия  и объединения, так и малые  производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, государство, правительства и отдельные граждане.

Предприятие-заемщик  за счет кредита имеет возможность  увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.  

Кредитные отношения отличаются от денежных: составом участников, потребительной стоимостью, получаемой участниками отношений.

Под кредитными отношениями подразумеваются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием  государственного  кредита,  совершением  страховых  операций и т.д.  

Кредитные отношения обусловлены непрерывностью кругооборота средств в хозяйстве и позволяют эффективно использовать все фонды денежных средств для нужд производства, торговли и потребления. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. У одних субъектов экономики появляется  временный  избыток  средств,  другие  испытывают  в  них  недостаток.  Это  создает возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием денежных средств и необходимостью их использования в хозяйстве.

     Возникновение кредита связано непосредственно  со сферой обмена, где владельцы  товаров противостоят друг другу  как собственники, готовые вступить в экономические отношения.  

Субъектами  кредитных отношений являются  кредитор  и заемщик.  Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для этого ему необходимо иметь определенные свободные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.

     В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного  
капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование. Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получении дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.

     Взаимодействие  кредитора и заемщика выступает  как единство и борьба противоположностей. Как участники кредитной сделки они заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик  имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик — в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.

Объектом кредитных отношений является ссуженная стоимость (ссудный капитал).  

Ссудный  капитал  — денежный  капитал,  обособившийся от  промышленного, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой:  

• является  собственностью, владельца которой  продает заемщику не сам капитал,  а лишь право на его временное владение;
• представляет  собой  товар,  потребительная  стоимость  которого  определяется  способностью приносить заемщику прибыль;
• имеет своеобразную форму отчуждения, то есть передача его заемщику и воз врат кредитору различны во времени;
• выступает в денежной форме в отличие от промышленного и торгового капи тала.

С развитием кредитных отношений  единственным источником образования ссудного капитала являются временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. Ныне такие денежные средства концентрируются на депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по вкладам.

Государство осуществляет регулирование кредитных  отношений с целью привлечения кредитных ресурсов в производство.  

СУЩНОСТЬ  И ФУНКЦИИ КРЕДИТА. ТЕОРИИ КРЕДИТА  

В широком смысле слова, с юридической  и экономической точек зрения, кредит - это сделка (договор) между юридическими или физическими лицами о займе,  или  ссуде. Один  из партнеров  (ссудодатель,  кредитор)  предоставляет  другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

Как экономическая категория кредит представляет собой определенный вид  общественных  отношений,  связанных  с  движением  стоимости  (в  денежной форме).

Это движение предполагает передачу денежных средств — ссуды на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности. Сущность кредита как экономической категории раскрывается в функциях. Они имеют объективный характер и отражают его взаимодействие с внешней сферой. 

В экономической теории выделяются следующие  функции кредита: перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, замещения наличных денег кредитными, ускорения концентрации капитала и стимулирующая.  

1. Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал (разные товарно-материальные ценности) из одних сфер хозяйственной  деятельности  в  другие,  обеспечивая  последним  более  высокую  прибыль. Этот перераспределительный процесс затрагивает не только стоимость валового продукта и национального дохода, но также в отдельные периоды и национального богатства.

   Кредит  выступает стихийным регулятором  на макроэкономическом уровне, перераспределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями, территориями. В особых случаях перераспределительная функция может вызвать диспропорциональность структуры рынка. Именно это произошло в России, когда капитал с помощью кредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения, причем такой перелив принял угрожающие размеры.  

2. Контрольная функция. Проявляется в контроле каждым участником кредитной сделки выполнения своих обязательств и соблюдения принципов кредитования.  

3. Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся  
средства в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала, кредит дает  
возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.  

4. Функция замещения наличных денег кредитными. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного  
обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, банкноты, чеки, банковские карты. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.  

5. Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и получить дополнительную прибыль. Несмотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала, даже в небольших масштабах, приводит к положительным экономическим результатам.  

6. Стимулирующая функция. Кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимствованной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заемщика к более рациональному использованию ссуды, к более рациональному ведению хозяйства.  

КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТА, ЕГО ФОРМЫ  И ВИДЫ. ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА  

Кредитные отношения в экономике функционируют  в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита  раскрывают его сущность. Соблюдение принципов кредитования способствует снижению кредитного риска. Основные принципы кредита: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированность.  

•   Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечит ему возможность продолжить коммерческую деятельность.

Возвратность — объективное свойство, оно означает, что общество не может его отменить, не изменив его сути. Кредит возвращается в тот момент, когда высвободившиеся  
средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во  
временное пользование. Процесс возврата важен и для кредитора, и для заемщика. Кредитор только потому дает ссуду взаймы, что предполагает ее обратный приток. Для заемщика необходимо  так  использовать  кредит,  чтобы  обеспечить  своевременное  высвобождение стоимости и ее возврат, чтобы кредитные отношения в дальнейшем не прерывались.

2. Срочность кредита предполагает, что возвращать заемщику сумму ссуды следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России — свыше трех месяцев) — предъявление финансовых требований в судебном порядке. Выполнение срока для заемщика — это гарантия получения кредита.

3.  Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в  фактическом  распределении  дополнительно  полученного  при  использовании  ссуды дохода между заемщиком и кредитором.

В истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных  ссуд,  например,  дружеские,  личные  кредиты  знакомым,  родственникам.  Беспроцентными ссудами в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке оказания помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов — всегда исключение.

4. Обеспеченность кредита — необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог товарноматериальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Обеспечением может выступать поручительство, удержание, страхование. Особенно этот принцип важен   в период общей экономической нестабильности.

5. Целевой характер кредита важен для большинства кредитных отношений и вы- 
ражает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном  
договоре    оговаривается    конкретная    цель    использования    полученной    ссуды.  
С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного  
договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, то есть