Кредит и его фунции

выполнение  этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.  

6. Дифференцированность кредита применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков, исходя из индивидуальных особенностей, в зависимости от обеспеченности, цели использования ссуд и т.д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.  

Основные  принципы кредита  используются участниками кредитных отношений (заемщиками и кредиторами) для воздействия на все стадии производственного цикла (само производство товаров, реализацию и их потребление, а также сферу денежного оборота).  

Сущность  кредита находит свое проявление в формах кредита. В условиях рыночной экономики кредит предоставляется в денежной, товарной и арендной формах.  

Исторически первой из них выступает товарная. При ней ссуженная стоимость предстается в виде конкретных потребительских стоимостей (в натурально-вещественной форме), передаваемых кредитором заемщику. Деньги при этом выполняют функцию меры стоимости, оценивая объем предоставляемой в ссуду стоимости. Погашение кредита, предоставленного в товарной форме, может осуществляться как в денежной, так и в товарной формах. Товарная форма кредита включает коммерческий, потребительский и международный кредиты.

При коммерческом кредите один товаропроизводитель продает другому свою готовую продукцию с отсрочкой платежа. Наиболее распространена отсрочка до трех месяцев, однако она может предоставляться и на более длительный срок. Атрибутом коммерческого кредита выступает вексель — безусловное и бесспорное долговое обязательство должника уплатить кредитору либо иному указанному им лицу конкретную денежную сумму в указанный срок в определенном месте.  

Объектом коммерческого кредита является товарный капитал как часть совокупного (промышленного), являющегося одновременно и ссудным капиталом, т.е. товарный и ссудный капитал здесь слиты в единое целое.

Достоинства коммерческого кредита   состоит в следующем:

•  посредством его осуществляются  прямые  (без посредников) кредитные  отношения, которые укрепляют кооперацию, взаимосвязь и технологическое взаимодей ствие предприятий;

•  путем предоставления отсрочки платежа  происходит укрепление старых и завое вание новых рынков сбыта продукции, так как поставщик является одновременно  и кредитором;

•  он способствует ускорению кругооборота средств предприятий всей технологиче ской цепи за счет более быстрого продвижения товаров без заминок, вызванных  необходимостью предварительного оформления ссуды в банке и проведения оп латы поставок;

•  с его помощью регулируют объем  оборотных средств, необходимых  заемщику для  его деятельности;

•  при стабильных хозяйственных связях предприятий он служит подтверждением  кредитоспособности заемщика;

•  он ускоряет реализацию продукции поставщика-кредитора и обеспечивает получе ние прибыли не только от продажи продукции, но и за счет процентов за кредит.  

Потребительский кредит в товарной форме используется при продаже потребительских товаров (как правило, длительного пользования) населению с рассрочкой платежа. В странах с развитой экономикой он получил широкое распространение.

Международный кредит также может осуществляться в товарной форме при отношениях с иностранными партнерами на межфирменном и межправительственном уровнях. Он возникает при коммерческом кредитовании торговой деятельности, а также компенсационных сделках, например, строительства предприятия на средства иностранного капитала с последующим погашением задолженности поставками готовой продукции.  

  Арендная  форма кредита проявляется трояко:

1. Аренда  (лизинга) основных фондов (строений, сооружений, машин, оборудования, транспортных средств).

Объект  такого кредита — производительный капитал кредитора, являющийся одновременно и ссудным капиталом, то есть эти два вида капитала предстают единым целым. Особенность этого вида кредитных отношений в том, что получаемый кредитором доход от предоставленного в аренду имущества включает процент за кредит и сумму износа имущества за время использования заемщиком-арендатором.

2. Аренда природных  средств  производства  (земли,  водных  ресурсов, продуктивного  и рабочего скота и т.п.).
3. Аренда рабочей силы предпринимателя, соединяющего ее со средствами производства. Арендная форма кредита может использоваться как внутри страны, так и в международных кредитных отношениях.

 

Денежная  форма  кредита представлена  банковским,  межбанковским,  международным, межхозяйственным, государственным, потребительским кредитами.

Банковский  кредит является основным видом кредита в денежной форме. Банки мобилизуют временно свободные денежные средства разных хозяйствующих субъектов и населения, одновременно передают их во временное пользование своим заемщикам  - товаропроизводителям, государству, населению.

Межбанковский кредит используется при перераспределении на возвратной основе временно свободных кредитных ресурсов одних банков в пользу других, испытывающих потребность в источниках средств для кредитования своих клиентов или поддержания текущей банковской ликвидности.

Государственный  кредит  отражает  отношения по  поводу  привлечения временно свободных денежных средств населения и организаций государством.

Межхозяйственный  кредит применяется при предоставлении денежных средств во временное пользование, минуя банк, одним хозяйствующим субъектом другому на платной основе.

К потребительскому кредиту в денежной форме прибегают при предоставлении банками и предприятиями денежной ссуды своим работникам и клиентам на хозяйственное  обзаведение,  строительство,  покупку  квартир,  транспортных  средств,  товаров длительного пользования.

Международный кредит в валюте может предоставляться на межправительственной, межфирменной и межбанковской основе. Существуют также кредиты международных финансово-кредитных организаций (МВФ, ВБ, МБРР и т.п.).

     

     

Вид кредита - это более детальная его характеристика по различным признакам, используемая для классификации кредита. Единых мировых стандартов классификации не существует и в каждой стране есть свои особенности. В России кредиты классифицируются в зависимости от:

•  стадий воспроизводства, обслуживаемых  кредитом;

•  отраслевой направленности;

•  целевого назначения;

•  объектов кредитования;

•  его обеспеченности;

•  срочности кредитования;

•  платности и др. признаков. 

Классификация кредита представлена на рисунке:

 

ПЛАТА ЗА КРЕДИТ: ССУДНЫЙ  ПРОЦЕНТ, ФАКТОРЫ ВЛИЯЮЩИЕ НА НЕГО  

   Главным в сущности кредита, считается уплата ссудного процента. Ссудный процент неизбежно существует рядом с кредитом, без него кредитная сделка представляется противоестественной.

   В современном хозяйстве ссудный  процент становится неотъемлемым атрибутом  кредита, его свойством. Вместе с тем ссудный процент порождается не самим кредитом, а кругооборотом стоимости, которое свойственно капиталу. Это свойство не кредита, а использования средств как капитала. Ссудный процент выражает другое экономическое отношение, отличное от кредита, служит другой экономической категорией, возникающей при определенных условиях. Кредит является категорией обмена, в то время как ссудный процент выступает распределительной категорией.

   В истории кредита встречаются  примеры беспроцентных ссуд, но это  не означает,  
что современный кредит может существовать без ссудного процента. Взыскание процента  
по ссудам служит признаком современной системы кредитования и связано с тем, что  
банковский кредит предоставляется главным образом на базе привлеченных средств, которые для банка выступают как платные ресурсы. Банки как коммерческие предприятия  
экономически не могут покупать ресурсы за плату, а продавать свои кредиты на бесплатной основе. Платный характер кредита порождает его движение как капитала.  

Ссудный процент — это своеобразная цена ссуженной стоимости (проценты), передаваемой  кредитором  заемщику  во  временное  пользование  с  целью  ее производительного использования.

В отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. Эта прибыль, полученная заемщиком, подразделяется на две части: одна присваивается заемщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая передается кредитору в виде ссудного процента.  

Ссудный процент выполняет следующие  функции:

• Перераспределения части прибыли юридических и физических лиц;
• Регулирования производства и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на межотраслевом, межтерриториальном и межгосударственном  уровнях;
• Антиинфляционной защиты денежных капиталов кредиторов в кризисные годы.

 

Ссудный процент есть часть прибавочной  стоимости, величина которого зависит  
от себестоимости продукции, представляющей затраты живого и овеществленного труда.  
Деление прибыли на предпринимательский доход и ссудный процент происходит на  
рынке в конкурентной борьбе. При делении прибыли возникают противоречия между  
ссудными  и функционирующими  капиталистами:  ссудные  заинтересованы  в  высоком  
уровне процента и в низком предпринимательском доходе, а другие — в обратном.  

Цена (стоимость) кредита определяется спросом и предложением на рынке ссудных капиталов и зависит от следующих факторов:

1. Срока и суммы предоставленного кредита;
2. Цикличности развития производства (при спаде ссудный процент, как правило,  растет, а при подъеме снижается);
3. Инфляционных процессов в экономике;
4. Эффективности  государственного  регулирования, осуществляемого центральным банком при кредитовании коммерческих банков (ставки рефинансирования);
5. Динамики денежных накоплений физических и   юридических лиц;
6. Сезонного производства;
7. Спроса и предложения кредитных ресурсов;
8. Размеров государственного долга.

 

На рынке  ссудных капиталов через механизм конкуренции определяется норма  ссудного процента, которая представляет собой отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к общей сумме ссудного капитала:

Н _СП   =    Д _СК / СК                      Н_СП — норма ссудного процента; Д_СК — годовой капитал; СК — общая сумма ссудного капитал