Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Февраля 2013 в 15:20, реферат
Целью данной курсовой работы явилось изучение процесса кредитования банками и небанковскими кредитными учреждениями субъектов малого и среднего бизнеса, выявление и анализ проблем данного процесса, предложения по их решению, а также связанные с этим рекомендации.
Для достижения данной цели были поставлены задачи:
1. изучение роли малого и среднего бизнеса в экономике государства;
2. изучение кредитования как основного источник финансовых ресурсов субъектов малого и среднего бизнеса, а также системы оценки кредитоспособности заемщика;
3. проведение анализа банковского участия в кредитовании малых и средних предприятий на примере АО «Народный банк Казахстана»;
4. выявление проблем и предложение некоторых рекомендаций по усовершенствованию механизма кредитования субъектов малого и среднего бизнеса;
5. изучение зарубежного опыта кредитования малого и среднего бизнеса и возможности его применения в современных условиях Казахстана.
Кредитные линии бывают:
- возобновляемые - это твердое обязательство банка выдать ссуду клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.
- сезонная кредитная линия
предоставляется банком, если у
фирмы периодически возникают
потребности в оборотных
Овердрафт - это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт -это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы
6. По видам процентных ставок.
-Кредиты с фиксированной
процентной ставкой, которая
-Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.
-Ступенчатые. Эти процентные
ставки периодически
7. По числу кредитов.
-Кредиты, предоставленные одним банком.
-Синдицированные кредиты,
предоставленные двумя или
-Параллельные кредиты,
в этом случае каждый банк
проводит переговоры с
8. Наличие обеспечения.
-Доверительные ссуды,
единственной формой
-Контокоррентный кредит
выдается при использовании
-Договор залога. Залог
имущества (движимого и
-Договор поручительства.
По этому договору поручитель
обязывается перед кредитором
другого лица (заемщика, должника) отвечать
за исполнение последним
-Гарантия. Это особый вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юридическими лицами. Гарантом может быть любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.
-Страхование кредитных
рисков. Предприятие - заемщик заключает
со страховой компанией
9. Целевое назначение кредита.
-Ссуды общего характера,
используемые заемщиком по
-Целевые ссуды,
10. Категории потенциальных заемщиков.
-Аграрные ссуды — одна
из наиболее распространенных
разновидностей кредитных
-Коммерческие ссуды,
-Межбанковские ссуды
— одна из наиболее
Таким образом, банковский кредит
предоставляется в виде денежных
ссуд коммерческими банками и
другими финансовыми
Он превосходит границы коммерческого кредита по размерам, срокам, направлениям, имеет более широкую сферу применения.
Классифицировать банковский кредит можно в зависимости от срока назначения (для текущей деятельности или инвестиционной) и типа получателя.
2 АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
2.1 Общая динамика развития объема кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в Казахстане
Изучив теоретические основы, необходимо проанализировать степень банковского участия в кредитовании малых и средних предприятий.
Как было сказано выше, кредитованием субъектов малого и среднего бизнеса занимаются различные кредитные учреждения. И, естественно, что наибольшее количество кредитных заявок поступает в коммерческие банки, учитывая их разветвленность и надежность.
Анализируя банковское участие в кредитовании малого и среднего бизнеса в целом по банковской системе Казахстана, необходимо изучить официальные данные Национального Банка РК /13.C.54/.
На рисунке 2 отражена динамика увеличения выданных банками второго уровня кредитов субъектам малого и среднего бизнеса.
Кредиты, выданные банками второго уровня субъектам малого и среднего бизнеса с 1 января 2004 по 1 января 2008 года
Из представленного рисунка
видно, что в течение рассматриваемого
периода объемы кредитования коммерческими
банками субъектов малого предпринимательства
постоянно увеличивались. В первую
очередь это связано с
Таблица 1. Динамика увеличения выданных кредитов
Год |
Сумма выданных кредитов, млн. тг. |
Увеличение, % |
01.2005 |
289914 |
- |
01.2006 |
323545 |
11,6 % |
01.2007 |
367380 |
13,5 % |
01.2008 |
417556 |
13,6 % |
Ниже приведён ряд таблиц, в которых сформированы следующие данные.
В таблице 4 сопоставляется статистический материал за отчетный 2008 год с 2007 годом.
Таблица 2. Кредиты, выданные банками субъектам малого предпринимательства и ставки вознаграждения по ним (млн. тенге)
Всего кредиты: |
Пери од |
отклонение |
Удельный вес, % | |||||||
2007 |
2008 | |||||||||
сумма |
процентная ставка |
сумма |
процентная ставка |
сумма |
Процентная ставка |
По валюте |
По срокам | |||
367380 |
16,6 |
417556 |
16,4 |
50176 |
-0,2 |
100 |
100 | |||
В том числе: |
2003 |
2004 |
2003 |
2004 | ||||||
В иностранной валюте: Краткосрочные Долгосрочные |
199475 118890 80585 |
15,4 15,4 15,4 |
185811 115302 71509 |
15,1 15,1 15,2 |
-13664 -4588 -9076 |
-0,3 -0,3 -0,2 |
54,3 |
44,5 |
32,4 21,9 |
27,4 17,1 |
Во-первых, объем выданных кредитов в 2008 году превысил этот же показатель за 2007 год. Разница составила 50176 млн. тенге. Это может быть связано с понижением процентной ставки по кредитам на 0,2 % в 2008 году, а также с улучшением других условий кредитования.
Во-вторых, видно, что в 2007 году кредитов в иностранной валюте выдано больше, чем в национальной. Их удельный вес составляет 54,3 % от общей суммы кредитов. В 2008 же году ситуация обратная. Кредиты, выданные в иностранной валюте, составляют 44,5 %. Это можно объяснить укреплением курса тенге и снижением уровня доверия к определенным иностранным валютам, например, к доллару США.
Процентные ставки по кредитам, выданным в национальной валюте, снизились в 2008 году по сравнению с 2007 годом на 0,4 %, в иностранной валюте – на 0,3 %.
Также нельзя не отметить, что по срочности доминирующую позицию занимают кредиты, выданные на краткосрочной основе. В 2007 году их удельный вес в общем объеме составил 70%, а в 2008 году – 68,6 %.
Данный факт объясняется тем, что субъекты малого предпринимательства в основном берут кредиты на пополнение оборотных средств, а так как это малые предприятия, то объем и срок оборота невелики и, следовательно, денежные средства относительно быстро высвобождаются и могут быть направлены на погашение кредита.
В апреле-мае 2008 года Центром изучения общественного мнения (ЦИОМ) по заказу Ассоциации «Форум предпринимателей Казахстана» было проведено исследование среди предпринимателей в Акмолинской, Костанайской, Карагандинской областях и в г. Астане. В задачи исследования входило получение информации, мнений, отношений предпринимателей региона по разным аспектам предпринимательства, в том числе и по отношению доступа к финансовым инструментам, кредитам.
По результатам исследования было выявлено, что в течение последних двенадцати месяцев примерно половина предпринимателей (48 % в Астане, 45 % в Костанае, 41 % в Караганде, 55 % в Кокшетау) обращались в коммерческие банки для получения кредитов; 36 % респондентов, или 77 % от числа обратившихся, получили его. Такой показатель, как соотношение получивших к обратившемся, в Астане составил 77 %, в Костанае – 69 %, в Караганде – 88 %, в Кокшетау – 74 %.
В таблице 8 отражена степень доступности банковских кредитов для разных предпринимателей.
Таблица 6. Оценка доступности банковских кредитов для разных предпринимателей
Доступны |
Скорее доступны, чем нет |
Скорее не доступны, чем доступны |
Не доступны |
Затруднились ответить | |
Для вас лично |
44,5 % |
30,8 % |
10,8 % |
8,8 % |
5,3 % |
Для начинающих предпринимателей |
16,0 % |
21,8 % |
27,5 % |
23,8 % |
11,0 % |
Для малого Бизнеса |
25,0 % |
42,8 % |
12,5 % |
8,5 % |
11,3 % |
Для среднего Бизнеса |
43,3 % |
37,8 % |
5,0 % |
4,5 % |
9,5 % |
Для крупного Бизнеса |
59,0 % |
24,8 % |
2,3 % |
4,0 % |
10,0 % |
В целом, примерно 75 % респондентов
считают, что для них банковские
кредиты доступны. Лишь в начале
предпринимательской