Организация межбанковских расчетов

В зависимости от сферы  применения межбанковский клиринг  может быть локальным, что означает проведение взаимозачетов между банками одного региона, либо между банками определенной группы, либо между филиалами одного банка, и общегосударственным, который предполагает зачет взаимных требований банковских клиентов в пределах одной страны, В свою очередь, специфика указанных видов межбанковского клиринга проявляется в способах их проведения. Можно выделить клиринг, совершаемый:

• через учреждения Центрального банка РФ и крупнейшие коммерческие банки;
• через специальные межбанковские организации — расчетные (клиринговые) палаты;
• через клиринговый отдел (расчетный центр) головного-банка. Клиринг возможен при наличии хозяйственных или других связей
• между его участниками, если эти связи носят характер взаимных денежных отношений.

Эти связи должны быть либо взаимными, либо последовательными.

 

 

2. Организация корреспондентских отношений между банками и межбанковских расчетов на примере Новоалтайского отделения  №7492 Сбербанка РФ

2.1 Краткая характеристика  Новоалтайского отделения №7492

Сбербанка РФ

 

В соответствии с Федеральным  законом «О банках и банковской деятельности»  Сбербанк создан в форме Открытого  Акционерного Общества.

Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 8 мая 2009 г., ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 24%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.

Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью -  17 территориальных банков и более 19 490 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Республике Казахстан и на Украине. Также планируется создание дочерней структуры на территории Республики Беларусь. Планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынках Китая и Индии.

Основными целями функционирования банка являются:

• дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста;
• совершенствование системы управления рисками;
• оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности;
• доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках;
• сохранить лидерство в российской финансовой системе;
• стать одной из лучших мировых кредитных организаций.

Новоалтайское отделение  №7492 основано 1 февраля 1948 года. Штатная численность на сегодняшний день составляет 306,1 единиц

Всего на территории обслуживания 4 Универсальных дополнительных офиса, 13 дополнительных офисов, специализированных по обслуживанию физических лиц, 29 операционных касс и ОПЕРО.

В настоящее время организационная  структура достаточно сложная и  многофункциональная система, которая  работает эффективно слаженно. Схема  организационной структуры представлена в Приложении 2.

Управляющий Новоалтайским отделением №7492 Сбербанка РФ или руководитель, координирует деятельность всего отделения в рамках компетенции и прав:

• руководит деятельностью отделения, решая возложенные на отделение задачи;
• организует  работу и эффективное взаимодействие работников отделения и направляет их деятельность на обеспечение выполнения задач и функций;
• распределяет обязанности между работниками филиала;
• принимает меры по рациональному использованию  знаний и опыта подчиненных, повышение их квалификации и создание необходимых условий труда;
• поручает работникам выполнение заданий, доведенных непосредственным головным офисом;
• организует работу по соблюдению подчиненных трудового распорядка и трудовой дисциплины при выполнении должностных обязанностей и полномочий;
• анализирует передовой отечественный международный опыт, в случае необходимости использует в его практической деятельности;
• заключает договоры на осуществление филиалом банковских операций и иных сделок, в пределах выданной доверенности;
• обеспечивает неуклонное соблюдение тарифов на услуги, оказываемые филиалом;
• выполняет другие функции, установленные внутренними  документами банка и филиала.

Полномочия по управлению отделами распределены между тремя  заместителями управляющего. Первому  заместителю управляющего подчинены  экономический отдел, административный, отдел информатики и автоматизации  банковских работ, сектор по работе с  персоналом, отдел инкассации.

Заместитель управляющего руководит  отделом банковских карт, сектором валютных операций и операций с ценными  бумагами. Так же координирует деятельность 18 – ти дополнительных офисов, 32 операционных касс вне кассового узла, операционного  отдела, отдела вкладов населения.

Третий заместитель управляющего руководит отделом корпоративных  клиентов, отделом кредитования частных  клиентов, отделом сопровождения  банковских операций.

В Новоалтайском отделение  № 7492 Сбербанка РФ ответственный за формирование и предоставление отчетности главный бухгалтер. Соответственно в его подчинении отдел бухгалтерского учета и отчетности, который в свою очередь состоит из:

- сектора внутрибанковских  операций;

- сектора банковских операций  и формирования отчетности;

- сектора последующего  контроля.

Кроме этого главный бухгалтер  наделен полномочиями управления юридическим  отделом, отделом безопасности и  защиты информации, отделом внутреннего  контроля, отделом кредитования. А  также сектором по работе с просроченной задолженностью  физических лиц  на поздних сроках.

Банк осуществляет следующие  банковские операции:

1) привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

2) размещение привлеченных  денежных средств физических  и юридических лиц от своего  имени и за свой счет;

3) открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

4) осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их  банковским счетам;

5) инкассация денежных  средств, векселей, платежных документов  и кассовое обслуживание физических  и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

7) привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов;

8) осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц (за исключением  почтовых переводов).

Банк осуществляет и другие банковские операции в соответствие с законодательством Российской Федерации. Все операции осуществляются в рублях и иностранной валюте. Уставный капитал Банка составляется из номинальной стоимости акций  банка, приобретенных акционерами, и определяет их минимальный размер имущества банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

Используемые в Новоалтайском  отделении автоматизированные системы  подразделяются на несколько видов, представлены в таблице 2.1.

Таблица 1.1

Автоматизированные системы  Новоалтайского отделения 

№7492 Сбербанка РФ

№ п/п	Розничный	Корпоративный	Операционный
1	АС «Back – Office Централизованные вклады»	АС «Автоматизированная  касса пересчета»	Администрирование АС

Продолжение таблицы 2.1

2	АС «ВИК СБ» ФП  «СТОП – ЛИСТ»	АС «Клиент – Сбербанк», ФП»Банк2000»	Администрирование СУБД MS SQL
3	АС «ИСППН» («Город»)	АС RS Incouting (ОАТБ)	Администрирование СУБД UNIFY
4	АС «Кредитование физических  лиц»	ИБС RS- Bank (ОАОСБ)	Горячая линия по эксплуатации автоматизированных систем
5	АС «Сберкарт»	СГОК «RS – Audio»	Изготовление ключей шифрования (АС Клиент – СБ ч/з Интернет)
6	АС Инфобанк	ЭС «Эскорд»	Изготовление ключей шифрования для работы банкоматов и терминалов самообслуживания
7	АС ОСБ ФП «Коммунальные  платежи»		Интернет киоски установка  системного и офисного ПО
8	АС Филиала (ОАТБ)		Обеспечение проведения дистанционных  совещаний
9	АС ФОКУС		Организация доступа к  ИР
10	АС ЦОД		Получение отчетов сбор аналитических  данных по автоматизации
11	ПО «Единое гибридное  ПО банкоматов» (ЗАО «СмартКард –  Сервис»)		Предоставление услуг  глобальной вычислительной сети и Интернет
12	ППО АРМа для объединения  журналов обращений и несоответствий (ЖОНов)		Предоставление услуг  конвенциональной сети радиосвязи банка
13	Программно – аппаратный комплекс «Off – line Front – End»		Предоставление услуг  локальной вычислительной сети
14	Централизованное ведение  нормативно – справочной информации АС Филиала		Сопровождение агентов корпоративного антивирусного ПО

 

Изложенные выше в табл. 2.1, информационные технологии дают возможность Новоалтайскому отделению № 7492 Сбербанка РФ поддерживать и повышать свой статус как достаточно развитой, соответствующей современным условиям в работе Отделения и что, важно, в обслуживании клиента.

Информационной базой  для анализа служат данные бухгалтерской  отчетности, достоверность которой  подтверждена выводами аудиторской  организации, и данные бухгалтерского учета.

Основным источником данных для оценки финансового состояния  отделения является его бухгалтерский баланс (приложение 3) и отчет о прибылях и убытках.

 

Рис. 2.1 Динамика валюты баланса Новоалтайского отделения 

№7492 Сбербанка  РФ, тыс. руб.

 

Анализируя график динамики валюты баланса филиала коммерческого  банка (рис. 2.1) можно отметить, что максимальный объем валюты наблюдается в 2011 году – 23461042 тыс. руб., темп роста к предыдущему году составляет 123%. В 2010 году мы видим также увеличение валюты баланса на 40,54% к предыдущему 2009  году.

Таким образом, наблюдается  в течение трех лет  положительная  динамика валюты баланса.

Таблица 2.2

Сравнительный анализ активов  Новоалтайского отделения 

№7492 Сбербанка РФ за 2009-2011 гг., тыс. руб.

Активы	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Изменение, 2010/2009 гг., тыс. руб.	Темп роста (снижение) 2010/2009 гг.,%	Изменение, 2011/2010 гг., тыс. руб.	Темп роста (снижение), 2010/2009 гг.,%
А	2	3	6	4	5	7	8
1. Денежные средства	811057	1175972	1425882	364915	144,99	249910	121,25
2. Средства кредитных  организаций в ЦБ РФ	495381	1092632	1524472	597251	220,56	431840	139,52
3. Обязательные резервы	250068	289797	311824	39729	115,89	22027	107,60
4. Средства в кредитных  организациях	194425	1001367	1635421	806942	515,04	634054	163,32
5. Чистые вложения в  торговые ценные бумаги	1147318	1844142	2142024	696824	160,74	297882	116,15
6. Чистая ссудная задолженность	9799871	12670797	14870125	2870926	129,30	2199328	117,36
7. Основные средства, нематериальные  активы и материальные запасы	1074104	1207557	1458671	133453	112,42	251114	120,80
8. Требования по получению  процентов	11301	8650	7899	-2651	76,54	-751	91,32
9. Прочие активы	38561	72972	84724	34411	189,24	11752	116,10
Всего активов	13572018	19074089	23461042	5502071	140,54	4386953	123,00