Особенности банковского кредитования

прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных

отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая, удовлетворение  потребностей динамично  развивающихся объектов приложения капитала  дополнительных

финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация

указанной функции может способствовать углублению диспропорций в особствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы — рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из

экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том

числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов.

Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на

восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие

существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и

экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования.

Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства,

позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной

хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную

массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для

расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем

ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях

перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет

активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации

капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее,

рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила

определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.

Обслуживание товарооборота

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на

ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из

него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения

такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он

обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что

упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и

международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи

той задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса

В послевоенные годы научно-технический прогресс ста определяющим

фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении

может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности

научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся

больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным

вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому

нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в  производство научных разработок и технологий, затраты на которыепервоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.

1.3. Функции кредита

Итак, кредит -  это экономические отношения, возникающие между

кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное

пользование.

В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:

а) аккумуляция временно свободных денежных средств;

б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего

возврата;

в) создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;

г) регулирование объема совокупного денежного оборота.

2. Условия и формы кредитования

Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи,

объединенные родовыми признаками, переданные в долг одной стороной

другой стороне. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления

(передачи), использования и при условии возврата денежных средств или

иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде

(займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.

Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита.

Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и

обеспеченности кредита и оформляются договором.

2.1. Семь особенности (условий) банковского кредитования

Банковское кредитование обладает следующими отличительными особенностями, не свойственными другим видам кредитования.

Первая особенность – данным правоотношениям свойствен специальный субъектный состав: кредитором в этом случае является банк, который регулярно и профессионально на основании разрешения (лицензии), выданной специально Центральным банком осуществляет данного рода операции с целью извлечения прибыли как главной цели своей деятельности.

Вторая особенность – согласно с договором займа или в результате предоставленного коммерческого или товарного кредита предметом договора могут выступать не только денежные средства, а и другие вещи, которые определены родовыми признаками, то предметом договора банковского кредита могут выступать только денежные средства.

Третья особенность банковского кредитования – это возмездный характер, то есть уплата заемщиком процентов за пользование финансовыми средствами кредитной структуры в течение определенного периода – в отличие от стандартного договора займа, который предполагает возмездный и безвозмездный характер правоотношений между сторонами.

Четвертая особенность – обеспеченность банковского кредита. С целью обеспечения своевременного возвращения кредита банки берут залог, требуют поручительства или гарантии другого банка, а также обязательств в других формах, которые допустимы в банковской практике.

Пятая особенность – в отличие от договора займа договор кредитования содержит в себе требование целевого использования полученных в займы средств с указанием конкретной цели.

Шестая особенность – договор банковского кредитования заключают обязательно в письменной форме. Обязательность такого оформления определяет действующее законодательство, при этом несоблюдение письменной формы кредитного договора тянет за собой его недействительность.

Седьмая особенность, соответственно действующему законодательству финансовые средства по договору банковского кредитования (договору банковской ссуды) могут быть выданы предприятию являющемуся заемщиком лишь в безналичной форме. Выдача коммерческими банками кредита предприятиям производится на основе кредитного договора, который еще называют договором банковской ссуды. Правила и особенности предоставления кредита, этапы, порядок и условия заключения кредитных договоров коммерческими банками разрабатываются самостоятельно, но при этом учитываются рекомендации и указания ЦБ.

Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осуществляется на основе кредитного договора, который иначе называют договором банковской ссуды. Правила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетом рекомендаций и указаний ЦБ РФ.

Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому или иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк,

определенный набор документов:

а) заявку на получение кредита;

б) копии учредительных документов заемщика, заверенны нотариально

(свидетельство о регистрации предприятия, устав, учредительный договор);

в) баланс на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией;

г) технико-экономическое обоснование окупаемости проекта;

д) копии договоров (контрактов) в подтверждение сделки;

е) заверенную нотариусом банковскую карточку с образцами подписей

руководителя предприятия, главного бухгалтера и оттиском печати;

ж) документы, подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор залога, договор поручительства, банковская гарантия и т. д.).

В зависимости от финансового состояния заемщика и иных обстоятельств указанный перечень может быть, значительно расширен.

В результате анализа предоставленных документов, а также, возможно,

проведения исследований и оценки результатов хозяйственно-финансовой

деятельности заемщика, его деловой репутации, платежеспособности

(особенно, когда рассматривается вопрос о предоставлении достаточно

крупных сумм на значительный срок) принимается решение о выдаче кредита.

Оформление кредитной сделки производится путем заключения договора.

2.2. Форма кредита

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется

конкретная ссуда. Исходя из этого можно выделить следующие шесть

достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою

очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

а) Банковский кредит.

Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду базовых признаков.

Сроки погашения.

Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после

поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время они практически не используются не только в России, но и в большинстве других стран, так как требуют относительно стабильных условий на рынке

ссудных капиталов и в экономике в целом.

Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение

временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика.

Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов — денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.