Пенсионная система РК

Собственный капитал накопительных  пенсионных фондов - это стоимость  активов накопительного пенсионного  фонда за вычетом суммы его  обязательств.

Собственный капитал пенсионного  фонда образуется за счет:

1) вкладов учредителей  и акционеров в уставный капитал; 

2) комиссионных вознаграждений;

3) других источников, предусмотренных  законодательством Республики Казахстан. 

   Существуют условия для открытия филиалов накопительного пенсионного фонда:

• безубыточная деятельность накопительного пенсионного фонда по итогам последнего завершенного финансового года;
• соблюдение накопительным пенсионным фондом пруденциальных нормативов в течение трех месяцев, предшествующих принятию решения об открытии филиала;
• неприменение уполномоченным органом мер воздействия к накопительному пенсионному фонду в течение трех месяцев, предшествующих дате учетной регистрации филиала в органах юстиции.

 Накопительный пенсионный фонд вправе открыть представительства на территории Республики Казахстан при условии безубыточной деятельности накопительного пенсионного фонда по итогам последнего завершенного финансового года.

 При внесении изменений и дополнений в положение о филиале, представительстве накопительный пенсионный фонд должен в течение тридцати рабочих дней со дня учетной регистрации указанных изменений и (или) дополнений уведомить уполномоченный орган. Так же пенсионный фонд в течение тридцати рабочих дней с даты снятия с учетной регистрации своего филиала или представительства в органах юстиции должен письменно уведомить уполномоченный орган о прекращении их деятельности с приложением нотариально засвидетельствованной копии документа органа юстиции, подтверждающего снятие с учетной регистрации филиала или представительства накопительного пенсионного фонда.

   Накопительный пенсионный фонд в течение тридцати рабочих дней с даты учетной регистрации своего филиала и представительства в органах юстиции обязан письменно уведомить уполномоченный орган об их открытии с приложением:

1) нотариально засвидетельствованной копии свидетельства об учетной регистрации филиала и представительства накопительного пенсионного фонда;

2) нотариально засвидетельствованной копии положения о филиале или представительстве с отметкой и печатью зарегистрировавшего органа юстиции;

3) нотариально засвидетельствованной копии доверенности, выданной первому руководителю филиала или представительства.

Пенсионный фонд имеет право проводить свою деятельность только после получения государственной лицензии.

Накопительный пенсионный фонд в обязательном порядке формируется из:

1) совет директоров - орган управления;

2) правление - исполнительный орган;

3) служба внутреннего аудита - контрольный орган.

Руководящими работниками накопительного пенсионного фонда признаются первый руководитель и члены совета директоров, первый руководитель и члены правления, главный бухгалтер, за исключением первого руководителя и главного бухгалтера обособленного подразделения накопительного пенсионного фонда.

На руководящую должность такого фонда не может претендовать тот человек который:

1)  не имеет высшее образования;

2) не имеет установленного настоящей статьей стаж работы в международных финансовых организациях, перечень которых устанавливается уполномоченным органом, и (или) стаж работы в сфере предоставления и (или) регулирования финансовых услуг и (или) услуг по проведению аудита финансовых организаций;

3) не имеет безупречную деловую репутацию;

4) ранее не являвшееся первым руководителем совета директоров, первым руководителем правления и его заместителем, главным бухгалтером, крупным участником — физическим лицом, первым руководителем крупного участника — юридического лица финансовой организации в период не более чем за один год до принятия уполномоченным органом решения о консервации финансовой организации, принудительном выкупе ее акций, о лишении лицензии финансовой организации, а также о принудительной ликвидации финансовой организации или признании ее банкротом в установленном законодательством Республики Казахстан порядке. Указанное требование применяется в течение пяти лет после принятия уполномоченным органом решения о консервации финансовой организации, о принудительном выкупе ее акций, о лишении лицензии финансовой организации, а также о принудительной ликвидации финансовой организации или признании ее банкротом в установленном законодательством Республики Казахстан порядке;

5) у которого было отозвано согласие на назначение (избрание) на должность руководящего работника в период нахождения данного лица в должности руководящего работника в иной финансовой организации. Указанное требование применяется в течение последних двенадцати последовательных месяцев после принятия уполномоченным органом решения об отзыве согласия на назначение (избрание) на должность руководящего работника.

Накопительные пенсионные фонды  обязаны:

1) производить пенсионные  выплаты получателям в порядке,  установленном Правительством Республики  Казахстан; 

2) осуществлять индивидуальный  учет пенсионных накоплений и  выплат;

3) предоставлять вкладчику и получателю информацию о состоянии его пенсионных накоплений не реже одного раза в год, а также по его запросу на любую запрашиваемую дату без взимания платы и обеспечивать электронный и иные способы доступа к информации о его пенсионных накоплениях с учетом положений, предусмотренных статьей 50 настоящего Закона.

Способ передачи накопительным пенсионным фондом информации о состоянии пенсионных накоплений определяется по соглашению с вкладчиком (получателем).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава2  Анализ состояния и перспектив развития пенсионных фондов в РК

 

2.1 Оценка текущего  состояния пенсионной системы

  На 1 января 2012 года в республике функционировали 11 накопительных пенсионных фондов (далее - фонды). Лицензии на деятельность по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат в течение 2011 года юридическим лицам не выдавались.  
Лицензии на инвестиционное управление пенсионными активами фондов имеют 14 юридических лиц, из них 12 фондов имеют лицензию на самостоятельное управление пенсионными активами.  
 
На отчетную дату 10 банков второго уровня осуществляли кастодиальную деятельность. Вместе с тем, кастодиальное обслуживание фондов осуществляли 6 банков второго уровня: Дочерний банк АО «HSBC Банк Казахстан», АО «Банк ЦентрКредит», АО «Народный Сберегательный Банк Казахстана», АО «Евразийский банк», АО «АТФБанк», АО «Ситибанк Казахстан».  
Вкладчики (получатели) фондов  
По состоянию на 1 января 2012 года количество счетов вкладчиков (получателей) по обязательным пенсионным взносам составило 8 137 395 с общей суммой пенсионных накоплений 2 645,6 млрд. тенге. За 2011 год количество счетов вкладчиков, перечисляющих обязательные пенсионные взносы, увеличилось на 147,6 (1,9%), а пенсионные накопления увеличились на 24,3 млрд. тенге (0,9%).  
 
На 1 января 2012 года наибольшее количество счетов вкладчиков (получателей) по обязательным пенсионным взносам сосредоточено в 3 фондах: «Народного Банка Казахстана» - 27,8%, «ГНПФ» - 22,3% и «¥лар Yмiт» - 19,6% от общего количества вкладчиков всех фондов.  
 
Количество счетов вкладчиков (получателей) по добровольным пенсионным взносам составило на 1 января 2012 года 38 318 с общей суммой пенсионных накоплений 1,2 млрд. тенге. За 2011год количество счетов вкладчиков (получателей), перечисляющих добровольные пенсионные взносы, уменьшилось на 1 216 единиц (3,1%).  
 
Количество счетов вкладчиков по добровольным профессиональным пенсионным взносам по состоянию на 1 января 2012 года составило 4 102 с общей суммой пенсионных накоплений 114,4 млн. тенге.  
Пенсионные накопления вкладчиков (получателей)  
Пенсионные накопления вкладчиков (получателей), увеличившись с начала 2011 года на 393,2 млрд. тенге (17,4%), на 1 января 2012 года составили 2 651,4 млрд. тенге.  
Общее поступление пенсионных взносов, увеличилось за год на 182,0 млрд. тенге (10,0%), составило на 1 января 2012 года 2 003,7 млрд. тенге.  
 
Сумма «чистого» инвестиционного дохода (за минусом комиссионных вознаграждений) от инвестирования пенсионных активов, зачисленная на счета вкладчиков (получателей) по состоянию на 1 января 2012 года составила 555,1 млрд. тенге. За 2011 год «чистый» инвестиционный доход уменьшился на 16,3 млрд. тенге (2,9%).

 
Объем пенсионных накоплений вкладчиков (получателей) с 1 января 2010 года по 1 ноября 2011 года характеризовался следующими показателями:

                                                                                                                     Таблица 2.1

На 1 ноября 2011 года наибольшую сумму пенсионных накоплений имели 6 фондов: «Народного Банка Казахстана» - 862,5 млрд. тенге (33,4%), «ГНПФ» – 464,1 млрд. тенге (18,0%), «Ұлар Үміт» - 412,0 млрд. тенге (15,9%), «Грантум» - 232,1 (9,0%), «Капитал» - 139,0 (5,4%) и «Астана» - 126,1 (4,9%) от общего объема пенсионных накоплений всех фондов или  в совокупности, на эти 6 фондов приходилось 86,6% всех пенсионных накоплений.

Динамика изменения  пенсионных взносов, «чистого» инвестиционного  дохода и пенсионных накоплений

                                                                                                                    График 2.2

Сумма пени за несвоевременное  перечисление обязательных пенсионных взносов, несвоевременное осуществление  переводов пенсионных накоплений и  ненадлежащее управление пенсионными  активами, увеличившись за октябрь  на 0,1 млрд. тенге (0,6%), на 1 ноября 2011 года составила 11,8 млрд. тенге. 
Пенсионные выплаты и переводы в страховые организации из фондов по состоянию на 1 ноября 2011 года составили 219,8 млрд. тенге или увеличились за октябрь на 5,6 млрд. тенге (2,6%). 
Переводы пенсионных накоплений получателей в страховые организации в соответствии с договором пенсионного аннуитета с начала 2011 года осуществлены 8 436 получателями на общую сумму 13,4 млрд. тенге. Общая сумма переводов пенсионных накоплений получателей в страховые организации в соответствии с договором пенсионного аннуитета составила на 1 ноября 2011 года 28,0 млрд. тенге. 
Размещение информации по накопительной пенсионной системе на сайте уполномоченного органа, а также опубликование информации фондами в средствах массовой информации, позволяет вкладчикам (получателям) самостоятельно выбрать фонд и использовать, предоставленное пенсионным законодательством право перевода пенсионных накоплений из одного фонда в другой. 
 
По состоянию на 1 ноября 2011 года переводы пенсионных накоплений из одного фонда в другой составили 1 305,9 млрд. тенге.

Структура пенсионных активов фондов

По состоянию на 1 ноября 2011 года совокупный объем пенсионных активов, находящихся в инвестиционном управлении ООИУПА составил 2 585,8 млрд. тенге, увеличившись за октябрь 2011 года на 60,5 млрд. тенге или на 2,4%. 
Среднемесячное увеличение пенсионных активов за период с 1 ноября 2010 года по 1 ноября 2011 года составило 34,7 млрд. тенге.

Динамика изменения  совокупного объема пенсионных активов

                                                                                                                     График 2.3

 

Распределение совокупного  объема пенсионных активов

Таблица 2.4

На 1 ноября 2011 года объем  инвестированных пенсионных активов  составил 2 500,8 млрд. тенге, увеличившись за месяц на 139,6 млрд. тенге или 5,9%. 
Доля государственных ценных бумаг эмитентов РК в инвестиционном портфеле накопительных пенсионных фондов на 1 ноября 2011 составила 42,5% от общего объема инвестированных пенсионных активов, что соответствует 1 061,7 млрд. тенге. Увеличение за октябрь объема государственных ценных бумаг эмитентов РК в совокупном инвестиционном портфеле НПФ составляет 31,5 млрд.тенге. 
Доля негосударственных ценных бумаг эмитентов РК по состоянию на 1 ноября 2011 года составила 29,0% от общего объема инвестированных пенсионных активов что соответствует 726,0 млрд. тенге. Снижение за октябрь объема негосударственных ценных бумаг эмитентов РК в совокупном инвестиционном портфеле НПФ составляет 7,7 млрд.тенге.

Совокупный инвестиционный портфель НПФ

Таблица 2.5

На 1 ноября 2011 года доля ценных бумаг, эмитенты которых допустили  дефолт по выпускам ценных бумаг, составила 0,7% от общего объема пенсионных активов, что в абсолютном выражении составило 17,2 млрд.тенге.

Сведения о  коэффициенте номинального дохода фондов

По состоянию на 1 ноября 2011 года средневзвешенные коэффициенты номинального дохода по пенсионным активам  накопительных пенсионных фондов составили: 
- за 5 летний период (октябрь 2006 года – октябрь 2011 года) – 31,26% (накопленный уровень инфляции за аналогичный период – 61,01%). Скорректированный средневзвешенный коэффициент номинального дохода – 31,0%; 
- за 3-х летний период (октябрь 2008 года – октябрь 2011 года) – 21,92% (накопленный уровень инфляции за аналогичный период – 22,61%); 
- за 12 месяцев (октябрь 2010 года – октябрь 2011 года) – 3,22% (уровень инфляции за аналогичный период – 8,0%). 
 
Изменение коэффициента номинального дохода накопительных пенсионных фондов на 1 ноября 2011 года текущего года по сравнению с показателем на 1 сентября 2011 характеризовалось следующим образом: 
- коэффициент номинального дохода за 60 месяцев снизился на 0,99 процентных пунктов; 
- коэффициент номинального дохода за 36 месяцев увеличился на 4,21 процентных пунктов; 
- коэффициент номинального дохода за 12 месяцев уменьшился на 1,24 процентных пунктов. 
В период с января 2010 года по июнь 2011 года наблюдается тенденция снижения коэффициента номинального дохода за 60 месяцев от значения 47,52 до значения 31,26.

Соотношение пенсионных активов и коэффициентов номинального дохода фондов