Понятие и организация денежного обращения

Безналичные расчеты  между субъектами хозяйствования предполагают наличие денежных средств в кредитных учреждениях. В России преимущественно используется расчетный счет. Операциями по расчетному счету предприятия показывают изменения их долговых требований и обязательств, отражая распределение и перераспределение стоимости ВВП и НД.

Открытие банком счета клиенту и оказание ему различных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию осуществляются в соответствии с договором о банковском счете между банком и клиентом. Этот договор предусматривает обязательства и права банка и клиента, а также формы расчета.

Осуществление безналичных расчетов в хозяйстве между поставщиками и потребителями продукции порождает взаимные расчеты между банками. Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег.

С созданием коммерческих банков возникла необходимость дополнить  межбанковские расчеты еще одним  элементом – расчетами по корреспондентским  счетам (корсчетам), открываемым каждому  коммерческому банку в ЦБ России. Учреждения ЦБ для коммерческого банка – это как бы коммерческий банк для предпринимателя. На корсчете в учреждениях ЦБ оседают деньги, имеющиеся у коммерческого банка.

Расчеты платежными поручениями.

Платежное поручение – это распоряжение владельца счета обслуживающему его банку оформленное расчетным документом, перевести определенную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке

Платежные поручения  могут использоваться для предварительной  и последующей оплаты товаров  или для осуществления периодических платежей.

Поручения действительны  в течении 10 дней со дня выписки (день выписки в расчет не принимается). Поручения принимаются банком независимо от наличия средств на счете. Если на счете отсутствуют деньги, то платежное поручение помещается в картотеку «Расчетные документы, не оплаченные в срок». Оплата в таком случае производится по мере поступления денежных средств на счет плательщика.

Основное преимущество расчетов платежными поручениями –  быстрый и простой документооборот.

Расчеты аккредитивами.

Аккредитив – это обязательство банка, возникающее по поручению клиента произвести поставщику платеж на основании предоставленных документов, подтверждающих выполнение условий договора (бывают денежные и документарные.)

Главное преимущество расчетов аккредитивами – гарантия платежа. Эта форма расчета используется в том случае, если поставщик не уверен в платежеспособности покупателя. Недостаток такой формы расчетов – отвлечение денежных средств из оборота покупателя.

Расчеты чеками.

Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Оплата должна быть произведена конкретным банком с конкретного счета чекодателя. В итоге чекодержатель может не получить причитающуюся ему денежную сумму, если на конкретном счете не окажется необходимого количества средств, в то время как на других счетах чекодателя может быть средств достаточно.

Расчеты по инкассо.

Статьи 874, 875 ГК РФ предусматривают  расчеты по инкассо. Инкассо – поручение банку взыскать деньги с плательщика. Такие поручения обычно используются принудительном взыскании средств. Взыскатели представляют в банк инкассовое поручение со ссылкой на дату и номер исполнительного или приравненного к нему документа (поручения основываются на исполнительных документах принятых решением суда, учиненные нотариусом и пр. и представляются непосредственно банку в котором ведется счет плательщика, а по иногородним – банку, обслуживающему взыскателя.)

Расчеты векселями.

В России расчеты осуществляются также с использованием неденежных инструментов, которые выполняют  функции денег (суррогаты денег). К их числу относят расчеты  векселями. Вексельная форма расчетов представляет собой расчеты между поставщиком и плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа (коммерческий кредит) на основе специального документа-векселя.

Вексель – это ценная бумага, удостоверяющая ничем необусловленное обязательство векселедателя выплатить векселедержателю обусловленную сумму при наступлении предусмотренного векселем срока.

Класс векселей многообразен. По эмитентам различают казначейские (выпускаются правительством страны) и частные (выпускаются банками, финансовыми группами, корпорациями и т.д.) векселя. По обслуживаемым  сделкам векселя бывают товарные (отражают процесс коммерческого кредитования) и финансовые (отражают отношения займа денег векселедателем у векселедержателя под определенные проценты – банковские векселя). По видам субъектов, получающих оплату по векселю, различают простые и переводные векселя.

При оформлении сделки с  помощью простого векселя участвуют  два лица – векселедатель и векселеполучатель. Векселеполучатель отгружает товар или оказывает услугу, векселедатель выписывает вексель. При наступлении срока оплаты векселеполучатель предъявляет вексель к оплате.

При оформлении сделки с  помощью переводного векселя  участвуют три лица: векселедатель, векселеполучатель и плательщик. Векселедатель – трассант, плательщик – трассат. Векселедержатель – ремитент. Векселеполучатель отгружает товар или оказывает услуг, векселедатель выписывает вексель, векселеполучатель передает вексель плательщику для акцепта, при наступлении срока платежа акцептованный вексель предъявляется к оплате.

Акцепт – подпись плательщика на переводном векселе, подтверждающая его согласие совершить платеж.

На векселе проставляется аваль – вексельное поручительство.

Вексель передается от одного лица к другому с помощью индоссамента – передаточной надписи на оборотной стороне векселя.

Расчеты с использованием банковских карт являются перспективными формами безналичных расчетов. Кредитная карточка – платежно-расчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты приобретаемых ими товаров и услуг. Она представляет собой пластиковую карточку, на которой указаны имя владельца, образец его подписи, шифр и срок действия карточки.

Дебетная карточка имеет магнитную полосу, на которой закодирован счет владельца карточки в банке. Банк выдает дебетовую карточку только при условии депонирования средств на счете владельца.

Сегодня в России, как  и во всем мире, наибольшей популярностью  пользуются смарт-карты, которые могут  не только хранить, но и обрабатывать информацию. Благодаря встроенному  микропроцессору она может обмениваться информацией с центральным компьютером, хранить информацию о предыдущих сделках, производить платеж на ограниченную сумму без связи с эмитентом.

Все большее распространение  в России получают дисконтные карты, которые предоставляют скидки привилегированным  группам покупателей.

Регулирование денежного обращения в Российской Федерации возложено на Банк России. В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:

• процентные ставки по операциям Банка России;
• нормативы обязательных резервов;
• операции на открытом рынке;
• рефинансирование банков;
• депозитные операции;
• валютное регулирование;
• установление ориентиров роста денежной массы;
• прямые количественные ограничения;
• эмиссия облигаций Банка России.

Если необходимо увеличить  количество денег в обращении, то Банк России скупает ценные бумаги, снижает нормы обязательных резервов, уменьшает ставку рефинансирования и т.д. такая политика получила название политики дешевых денег. В условиях инфляции, когда необходимо уменьшить количество денег в обращении, Банк России продает ценные бумаги, увеличивает нормы обязательных резервов, повышает ставку рефинансирования и т.д. Такая политика получила название политики дорогих денег.

 

Заключение

 

Таким образом, денежное обращение представляет собой циркулирование денежных потоков в наличной и  безналичной форме. Такое циркулирование возможно благодаря тому, что у  кого-либо есть избыток денег (предложение), а кто-то ощущает потребность (предъявляет) спрос. Денежное обращение поэтому обслуживает поток товаров, работ и услуг, и именно через него материализуется функционирование финансовой системы (накопление и перераспределение ресурсов). Поэтому денежное обращение - это кровеносные сосуды для финансовой системы.

Денежное обращение  осуществляется в наличной и безналичной  формах.

Налично-денежное обращение — движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими 2-х функций: средства платежа и средства обращения. Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег. Между наличным и безналичным обращением существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, они образуют общий денежный оборот, в котором действуют единые деньги.

И наличные, и безналичные  формы расчетов просто необходимы для  нормального функционирования экономики. Но, несмотря на всю важность наличного  денежного обращения и его  неотделимость от безналичного, можно  смело говорить о том, что будущее принадлежит именно безналичным расчетам. В России предпринимаются попытки ограничить налично-денежное обращение, т.к. оно позволяет уходить от контроля государства за деятельностью юридических и физических лиц. Переход на безналичные расчеты позволит обеспечить страну необходимыми инвестиционными ресурсами, независимо от конъюнктуры на внешних рынках нефти и других экспортных позиций. Поэтому в России необходимо проведение реформы платежной системы, основными путями которой экономисты называют: введение общенациональных чеков; законодательное ограничение размеров наличных кассовых оборотов вплоть до полной их отмены в реальной ситуации, когда все расчеты без ущерба можно проводить чеками или иными средствами безналичных расчетов; активизацию органов валютного контроля по запрету незаконных расчетов иностранными валютами на территории России; создание соответствующей законодательной базы, в частности федерального закона об общенациональном чековом обращении.

Стабилизация денежного обращения необходима в той мере, в которой она создает условия для сбалансированного и устойчивого экономического роста. Поэтому курс на финансовую стабилизацию и регулирование денежной массы следует проводить в комплексе с мерами по стимулированию инвестиционной деятельности и расширению производства. Государственное регулирование денежного обращения должно способствовать обеспечению экономического роста, что является первостепенным.

 

Список используемой литературы

 

1. Деева А.И. Финансы и кредит: Учебное пособие. – М.: КноРус, 2009 г.
2. Николаева Т.П. Финансы и кредит: Учебно-методический комплекс. - М.: Изд. Центр ЕАОИ. 2008.
3. Нешитой А.С. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник. – М.: Дашков и Ко, 2009 г.
4. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.
5. Романовский М.В., Врублевская О.В. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебное пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2006.
6. www.cbr.ru - Центральный банк Российской Федерации
7. www.minfin.ru - Министерство финансов Российской Федерации
8. http://www.consultant.ru – справочная правовая система КонсультантПлюс
9. www.glossary.ru - Служба тематических толковых словарей

 

Приложение 1

 

Таблица 1 - Денежная масса  М2 (национальное определение) в 2009 году (млрд. руб.)

Дата	Наличные деньги	Безналичные средства	Общая
01.01.2000	266,1	448,4	714,6
01.01.2001	418,9	735,5	1 154,4
01.01.2002	583,8	1 028,8	1 612,6
01.01.2003	763,2	1 371,2	2 134,5
01.01.2004	1 147,0	2 065,6	3 212,6
01.01.2005	1 534,8	2 828,5	4 363,3
01.01.2006	2 009,2	4 035,4	6 044,7
01.01.2007	2 785,2	6 210,6	8 995,8
01.01.2008	3 702,2	9 569,9	13 272,1
01.01.2009	3 794,8	9 698,3	93,2
01.11. 2009	3 566,7	10 308,0	13 874,7