Понятие и организация денежного обращения

    Следует отметить, что не все металлические деньги являются полноценными. Так знаками стоимости являются стершаяся монета из благородного металла, билонная монета, т.е. мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов (меди, алюминия).

    Бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег, их количество в обращении определяется стоимостью золотого запаса государства. Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте как заменители ранее находившихся в обращении серебряных и золотых монет, исходя из следующих посылов:

1) по причине объективной необходимости:

•  золотодобыча не поспевала за производством товаров  и не обеспечивала полную потребность в деньгах;

•  золотые  деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;

•  золотое  обращение не обладало экономической  эластичностью (способностью быстро расширяться  и сжиматься).

2) из особенностей функционирования денег как средство обращения. Появление бумажных денег происходит в три этапа.

•  1 этап - стирание монет, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости;

•  2 этап - сознательная порча государством металлических монет, т.е. сознательное снижение содержания благородных металлов в монете с целью получения  дополнительного дохода в казну (История знает очень много  примеров порчи монет. Так, например, французский король Филипп IV Красивый получил и еще одно прозвище - фальшивомонетчик. В России с 12 по 18 век содержание серебра в рубле снизилось с 48 золотников до 4 золотников 21 доли.);

•  3 этап - выпуск государством бумажных денег  с принудительным курсом.

    Первые бумажные деньги появились в Китае в эпоху царствования династии Тан (618-907 гг.) Известно, что в 751 году данные деньги вышли из обращения вследствие обесценения после поражения в войне с тибетцами. В Персии бумажные деньги были выпущены в 1294г., Японии - 1337г., Франции - 1571г., США - 1690г., России - 1769г. при Екатерине II .

    Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишены самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а поэтому приобретают представительную стоимость в обращении и выполняют роль покупательного и платежного средства.

    Эмитентами бумажных денег являются либо государственное казначейство, либо центральные банки. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный доход, являющийся существенным элементом государственных доходов. Бумажные деньги представляют эмиссионный всеобщий эквивалент .

    Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого обращения, так как выпуск денег не регулируется потребностями товарооборота в деньгах, и отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения. Поскольку выпуск бумажных денег осуществляется государством, то именно его потребности в деньгах для покрытия собственных расходов, определяют размеры эмиссии бумажных денег. Поэтому наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией.

    Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства. Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено в установленный срок. Кредитные деньги являются представителями денежного капитала, они появляются не из обращения, а из производства, из кругооборота капитала. В отличии от функционирования бумажных денег величина кредитных денег в обращении определяется не реальными золотовалютными резервами государства, а кредитами. Кредитные деньги выпускается как частными юридическими лицами, так и государством в лице центрального банка.

    Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель - акцептованный вексель - банкнота - чек - электронные деньги - пластиковые карточки.

    Вексель - первый вид кредитных денег, возникший в результате торговли в кредит. Вексель - это документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное абстрактное (без относительно вида сделки) письменное долговое обязательство. 

Виды  векселей:

• коммерческие, возникающие на основе торговой сделки.

Разновидности коммерческого векселя:

Простой (соло-вексель) - это письменное долговое обязательство должника об уплате в указанный срок определенной суммы денег владельцу векселя;

Переводной (тратта) - это приказ кредитора (векселедателя-трассанта) должнику (трассату) об уплате определенной суммы требуемому третьему лицу (ремитенту) в указанный срок. Т.о. трассант переводит свой долг перед третьим лицом на трассата;

Финансовые, возникающие из предоставления в долг определенной суммы денег (их разновидностью является казначейский вексель, где должником выступает государство);

Дружеские - безденежные векселя не связанные с какой-либо конкретной сделкой, а выписанные контрагентами друг другу с целью получения денежных средств путем учета в коммерческих банках;

Бронзовые - векселя, не имеющие реального обеспечения.

Акцептованный вексель - это вексель, гарантированный к оплате третьим лицом (чаще всего банком).

    Банкнота - доминирующая форма кредитных денег, выпускаемая в настоящее время Центральным Банком и имеющая кредитное обеспечение (векселя, ценные бумаги государства). Банкноты являются бессрочными долговыми обязательствами государства и благодаря своей государственной гарантии становятся общепризнанным всеобщим эквивалентом. 
 

Эмиссия банкнот имеет 3 канала обеспечения:

• Банковское кредитование хозяйства (банкноты эмитируются под вексельное обеспечение);
• Банковское кредитование государства (банкноты эмитируются под долговые обязательства государства);
• Золотовалютные резервы (банкноты эмитируются под прирост запасов золота и валюты в центральном банке).

    Имея одну природу с векселем, банкнота существенным образом отличается от него по следующим признакам:

• срочность (вексель срочное долговое обязательство, банкнота бессрочна);
• гарантия (вексель гарантируется отдельным частным лицом, банкнота - государством);

    При рассмотрении банкноты как формы кредитных денег существенным является рассмотрение отличий банкноты от бумажных денег. При анализе будем использовать понятие классическая банкнота - первая форма банкноты, имеющей двойное обеспечение (коммерческую гарантию, на основе учета векселей и золотую гарантию, обеспечивавшую ее обмен на золото):

• По происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средство обращения, банкнота из функции - средство платежа;
• По методу эмиссии - бумажные деньги выпускает казначейство, банкноту - центральный банк.
• По возвратности - по истечении срока векселя, под который выпущены банкноты, возвращаются в банк, бумажные деньги остаются в сфере обращения;
• По разменности - банкнота разменивалась на золото и серебро, бумажные деньги всегда были не разменными.

    В современных условиях банкнота является не разменной на золото, что делает ее похожей на бумажные деньги.

    Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной в нем суммы. Впервые чеки возникли в Англии в 1683 году.

Различают 3 основных вида чеков:

• именной - на определенное лицо без права передачи;
• предъявительский - без указания получателя;
• ордерный - на определенное лицо, но с правом передачи посредством передаточной надписи (индоссамента) на обороте документа.

    Электронные деньги возникли в результате механизации и автоматизации банковских операций, перехода к использованию ЭВМ. Внедрение ЭВМ позволило прейти от бумажных носителей информации в денежной сфере, к электронным базам данных и осуществлением платежей через внесение электронных записей. Денежный платеж приобрел форму электронного импульса. Электронные деньги не являют собой новый вид или разновидность денег, так как в его основе лежит обычное депозитное обращение, основанное на изначальном внесении лицом, совершаемым платеж, определенной суммы кредитных денег.

Причинами перехода к электронным деньгам  стали:

• экономия на издержках обращения;
• ускорение расчетов;
• повышение уровня банковского обслуживания.

    Пластиковые карточки - именной денежный документ, удостоверяющий наличие счета ее владельца в кредитном учреждении и дающий право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными деньгами. Пластиковая карточка представляет собой электронную альтернативу наличным деньгам и чекам. Пластиковые карточки характеризуются большим многообразием.

1.2 Денежная система 

    Денежная система представляет собой устройство денежного обращения в стране, которое сложилось исторически и закреплено национальным законодательством. Она сформировалась в XVI - XVII веках с возникновением и утверждением капиталистического производства, централизованных государств и национальных рынков. В соответствии с развитием товарно-денежных отношений и капиталистического производства денежная система претерпела существенные изменения.

    Денежная система Российской  Федерации – это форма организации  денежного обращения, закрепленная  национальным законодательством.  Она состоит из следующих элементов:  денежной единицы, масштаба цен,  вида денег, эмиссионной системы,  механизма денежно-кредитного регулирования.  Национальная валютная система,  обладая относительной самостоятельностью, также входит в денежную систему  страны.

    Официальной денежной единицей  Российской Федерации, согласно  Федеральному закону «О центральном  банке Российском Федерации (Банке  России)», является рубль. Введение  на территории России других  денежных единиц и выпуск денежных  суррогатов запрещаются. Официальное  соотношение между рублем и  золотом или другими драгоценными  металлами не устанавливается.  Виды денег – банкноты (банковские  билеты) и монеты Банка России. Они являются единственным законным  средством платежа на территории  России, их подделка и незаконное  изготовление преследуется по закону. Банкноты и монета обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, по вкладам и для перевода на всей территории РФ. Они являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами.

    Денежные системы прошли длительных  путь развития, видоизменяясь вместе  с эволюционными процессами, происходившими  в экономике стран и регионов.

    Классификацию денежных систем  отдельных государств принято производить по разным ключевым признакам: по виду денег как формы платежного средства, по роли государства в регулировании денежного оборота и т.д.

     В зависимости от вида денег различают  денежные системы двух типов (Рис.1):

• системы металлического обращения;
• системы бумажно-кредитного обращения.

    Денежные системы металлического  обращения базируются на металлических  деньгах (золотых, серебряных), которые  выполняют все функции, присущие  деньгам как всеобщему эквиваленту  (мера стоимости, средства обращения  и платежа, средства накопления), а обращающиеся одновременно  с металлическими деньгами банкноты  могут быть в любой момент  времени обменены на металлические  деньги.¹